18716 (568417), страница 3

счет 01 Основные средства

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

2260803

17

начислена амортизация

87516

итого по дебету

87516

итого по кредиту

0

Сальдо на конец

2348319

счет 02 Амортизация основных средств

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

1776044

17

начислена амортизация

85516

итого по дебету

итого по кред

85516

Сальдо на конец

1863560

счет 97 Расходы будущих периодов

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

8655

20

списана часть расходов на основное производство

5413

итого по дебету

итого по кредиту

5413

Сальдо на конец

3242

счет 50 Касса

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

1720

8

получено с р/с для выплаты з/п

140000

9

вызана из кассы з/п

121518

11

получено с р/с на хоз нужды

15300

13

выдано в п/о

6780

15

внесены в кассу неиспользованные п/о суммы

150

итого по дебету

155450

итого по Кт

128298

Сальдо на конец

28872

счет 10 материалы

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

831084

1

оприходованы запчасти от ООО Святослав

32910

5

списаны материалы на основное производство

296839

6

оприходованы нефтепродукты от нефтебазы

31440

итого по дебету

64350

итого по кредиту

296839

Сальдо на конец

598595

счет 51 Расчетные счета

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

566233

12

получена краткосрочная ссуда банка

90000

7

перечислено в погашение задолженности ООО Святослав

38700

22

поступила задолженность от покупателей

714350

13

снято с р/с для выплаты з/п

140000

11

снято с р/с на хоз нужды

15300

16

перечислены с р/с платежи

326220

итого по дебету

804350

итого по кредиту

520220

Сальдо на конец

850363

счет 20 Основное производство

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

1263544

2

начислено АТП за доставку материалов

9810

18

оприходована готовая продукция основного производства

1086416

3

начислена з/п работникам основного производства

118514

4

произведены отчисления от ФОТ

31051

5

списаны на основное производство материалы

296839

14

списаны затраты по командировке

6250

20

списана часть расходов будущих периодов на основное производство

5413

итого по дебету

467877

итого по кредиту

1086416

Сальдо на конец

645005

счет 43 Готовая продукция

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

481541

18

оприходована готовая продукция основного производства

1086416

19

реализована готовая продукция

870614

итого по дебету

1086416

итого по кредиту

870614

Сальдо на конец

697343

счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

343256

21

957600

22

714350

итого по дебету

957600

итого по кредиту

714350

Сальдо на конец

586506

0

счет 66 Расчеты по кредитам и займам

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

29110

12

получена краткосрочная ссуда банка

90000

итого по дебету

0

итого по кредиту

90000

Сальдо на конец

119110

счет 68 Расчеты с бюджетом по налогам и сборам

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

205879

16 (б)

перечислены платежи бюджету

180440

10

удержан подоходный налог

13100

итого по дебету

180440

итого по кредиту

13100

Сальдо на конец

38539