Вариант№2 (555564), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

4. Кредитная линия на m месяцев. Кредит выдается ежемесячными траншами (Х1, Х2…Хm). Проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно (Р1,Р2…Рm). Ежемесячно возвращается часть транша (У1,У2….Уm).

Р1=Х1* r/12 – проценты к уплате после одного месяца;

У1 – сумма возраста первого транша;

Д1=Х1 – У1 + Д0 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после транша;

Д0=0.

Р2=(Х2 + Д1)* r/12 – проценты к уплате после двух месяцев;

У2 – сумма возраста второго и предыдущих траншев;

Д2=Х2 – У2 + Д1 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после второго транша;

Пm=(Хm + Дm - 1)* r/12 – проценты к уплате после m месяцев;

Уm – сумма возраста m и предыдущих траншев;

Дm=Хm – Уm + Дm - 1 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после m транша.

4а)

S = X + P = 120 + 2,875 = 122,875

4б)

S = X + P = 145,68 + 34,90 = 180,58

5. Кредит выдается на m месяцев. Проценты начисляются и погашаются ежемесячно.

Рi=Д* r/12 – сумма процентов, выплачивается ежемесячно.

I=1….m,

Р=Д* r*m/12 – общая сумма процентов в конце срока

S=Д + P – общая сумма выплат.

5а) Р= 120*0,29*2/12=5,8

S= 120 + 5,8 = 125,8

5б) Р= 145,71*0,27*24/12=78,83

S = 145,71 + 78,83 = 224,54

Для расчета налогов, финансовых результатов я выбрала следующие кредитные линии: долгосрочная кредитная линия – аннуитетная ссуда, краткосрочная кредитная линия – последняя, где кредит выдается на m месяцев и проценты начисляются и погашаются ежемесячено.

Расчеты налогов, финансовых результатов и источников финансирования предприятия.

НОП – налогооблагаемая прибыль,

ВП - валовая прибыль,

НР - налог на рекламу,

НИ - налог на имущество,

НПК - величина процентных платежей по кредитам,

ФПК – фактическая величина процентных платежей по кредитам,

НрП – нераспределенная прибыль предприятия,

НОП = ВП – НР – НИ – НПК

НПК = 120*0,231/12*2=4,62

НОП= 268,74 – 1,5 – 4,88 – 4,62 = 259,24

НП = 24%*НОП = 0,24*259,24 = 62,21

Платежи по кредитам = Sкрат. = 125,8

ФНК = (Р1 +Р2 + Р3)долг. + (Р1 + Р2)крат. = 3,4 + 3,29 + 3,18 + 5,8 * 2 = 21,47

НрП = ВП – НР – НИ – НП – ФНК

НрП = 268,74 – 1,5 – 4,88 – 62,21 – 21,47= 178,68

ДСк = ДС – ЕСН – НР – НК – НИ – НП – ЗП – ЗМ – ПКкр – Пкдолг

ДСк = 727,46 – 82 - 1,5 – 4,88 – 62,21 – 200 – 200 – 125,8 – 7,99 *3 = 27,1

Источники финансирования предприятия на конец квартала

7

Характеристики

Список файлов лабораторной работы