Раздаточный материал (1235732), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Слайд 9
Затраты на производство продукции по элементам затрат
| Элементы затрат | 2014 год, тыс. руб | Темп роста,% | 2015 год, тыс. руб. | Темп роста,% | ||
| план | факт | план | факт | |||
| Материальные затраты | 16903,57 | 13202,56 | 78,11 | 3979,87 | 3081,81 | 77,43 |
| Заработная плата | 11541,76 | 16402,51 | 142,11 | 5788,23 | 6931,00 | 119,74 |
| Отчисления на социальные нужды | 3430,72 | 4283,48 | 124,86 | 1587,80 | 1710,79 | 107,75 |
| Цеховые накладные расходы | 20616,79 | 38537,06 | 186,92 | 10474,32 | 14540,24 | 138,82 |
| ОЗНР (общезаводские накладные расходы) | 24819,42 | 65003,54 | 261,91 | 15171,99 | 15651,07 | 103,16 |
| К/агентское оборудование и работы | 1967,21 | 1322,1 | 67,21 | 0 | 0 | 0 |
| Прочее | 5090,60 | 5078,99 | 99,77 | 2325,03 | 1068,01 | 45,94 |
| Полная себестоимость | 84370,07 | 143830,24 | 170,48 | 39327,24 | 42982,92 | 109,30 |
Слайд 10
Фактическая структура затрат на производство продукции
по элементам затрат за 2014 г.
Фактическая структура затрат на производство продукции
по элементам затрат за 2015 г.
Слайд 11
Анализ формирования прибыли, тыс.руб.
| Показатель | Год | Абсолютное отклонение 15-14 | Темп роста,% 15/14 | |||
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |||
| Выручка от реализации | 117109 | 56142 | 245523 | 551567 | 306044 | 224,65 |
| Себестоимость | 179160 | 67865 | 299723 | 784071 | -483535 | 260,891 |
| Валовая прибыль (убыток) | -62051 | -11723 | -54200 | -232504 | -177491 | 422,635 |
| Коммерческие расходы | 555 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прибыль (убыток) от продаж | -62606 | -11723 | -54200 | -232504 | -177491 | 422,635 |
| Прочие операционные доходы | 36415 | 506248 | 234408 | 586945 | 352537 | 250,395 |
| Прочие операционные расходы | 140318 | 178220 | -156696 | -145212 | 11484 | 92,671 |
| Прибыль до налогообложения | -166509 | 316305 | 23512 | 209229 | 185717 | 889,882 |
| Налог на прибыль | 0 | 63261 | 4702,4 | 41845,8 | 37143,4 | 889,882 |
| Чистая прибыль | -166509 | 253044 | 18809,6 | 167383 | 148573,6 | 889,882 |
Слайд 12
Динамика чистой прибыли за 2012-2015 гг.
Слайд 13
Расчет потребности в инвестициях, тыс. руб.
| Наименование статьи | Сумма |
| Единовременные затраты на приобретение лазерного раскройного комплекса | 21000 |
| Затраты на монтаж нового оборудования | 70 |
| Наладка нового оборудования | 50 |
| Обучение персонала | 820 |
| Итого | 21940 |
Слайд 14
Сравнительная характеристика оборудования, тыс. руб.
| Показатели | Лазерный раскройный комплекс (3 шт-6 рабочих) | Сварочный аппарат (7шт - 14 рабочих) |
| Годовой ФОТ | 1497,744 | 2426,76 |
| Отчисления на социальные нужды | 449,323 | 728,028 |
| Материальные затраты, в том числе: | - | - |
| электроэнергия | 40668,604 | 47621,141 |
| топливо | 4066,86 | 4762,114 |
| материалы | 4066,86 | 4762,114 |
| прочие | 0 | 0 |
| Амортизация | 2100 | 47,6 |
| Прочие | 2033,43 | 2381,06 |
| Итого | 54882,821 | 62728,817 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
