Диплом (1233390), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

1-Поставка товара на условиях отсрочки платежа до 120 календарных дней.

2-Выплата банком финансирования экспортера до 90% от суммы поставки.

3-Оплата от покупателя на счет экспортера, открытый в ПАО «Промсвязьбанк».

4-Перечисление экспортером суммы финансирования и комиссий на факторинговый счет Промсвязьбанка.

5-В случае неисполнения обязательства по оплате поставки покупателем (п.3.) импорт-фактор исполняет данное обязательство в течение 90 дней.

Международный факторинг в Промсвязьбанке пользуется все большей популярностью среди клиентов. На данном этапе количество сделок невелико, но использование факторинга набирает обороты. Динамику можно проследить в таблице 2.5 [20, 21, 22].

Таблица 2.5 Динамика использования услуги факторинга в ПАО «Промсвязьбанк» за 2012-2014 гг. (млн. долл.)

Согласно данным таблицы 2.5 наблюдается рост количества участников на 20% в 2013 г. и на 33.3% в 2014 г. Это свидетельствует о том, что существующие клиенты банка остаются довольны качеством предоставления услуги, что привлекает новых участников ВЭД сотрудничать с ПАО «Промсвязьбанк». И, соответственно, в связи с ростом числа клиентов, происходит увеличение суммы денежных средств, проходящих как по экспортным, так и по импортным сделкам.

• Долгосрочное финансирование

С развитием и ростом российской экономики многие предприятия испытывают потребность в расширении производственных мощностей, введении новых производственно-технологических комплексов, приобретении нового более современного оборудования и т.п.

Долгосрочное финансирование – это финансирование проектов, связанных с импортом капитальных товаров (оборудования, целостных производственных комплексов и т.п.) и сопутствующих услуг (монтажа, проектирования и т.п.), а также строительных работ/услуг, оказываемых иностранными генподрядчиками за счет средств иностранных банков под гарантии национальных экспортных кредитных агентств (ЭКА) на срок от 3лет и выше (рисунок 2.11).

Рисунок 2.11 Схема осуществления ПАО «Промсвязьбанк» долгосрочного финансирования

1-Заключение внешнеторгового контракта на поставку товаров или выполнение услуг между импортером (заемщиком) и поставщиком.

2-Обращение Промсвязьбанка в иностранный банк с запросом о финансировании сделки.

3-Обращение поставщика и иностранного банка в экспортное кредитное агентство (ЭКА) за одобрением и страхованием сделки.

4-Получение предварительного одобрения сделки ЭКА.

5-Перечисление аванса поставщику в размере не менее 15% от контрактной стоимости.

6-Подписание кредитной документации между Промсвязьбанком и импортером и подписание кредитного соглашения между Промсвязьбанком и иностранным банком.

7-Выпуск страхового полиса ЭКА.

8-Подача импортером заявления на открытие аккредитива и открытие аккредитива Промсвязьбанком.

9-Поставка товаров или выполнение слуг.

10-Оплата по аккредитиву иностранным банком поставщику.

11-Погашение импортером кредитной задолженности по кредитному договору с Промсвязьбанком.

12-Погашение Промсвязьбанком кредитной задолженности по соглашению с иностранным банком.

На рисунке 2.12 можно наблюдать увеличение объема средств долгосрочного финансирования на 7,23% в 2012 г. и на 34,5% в 2013 г. Рост обусловлен значительным увеличением объема кредитования проектов.

Рисунок 2.12 Динамика долгосрочного финансирования ПАО «Промсвязьбанк» в 2012-2014 гг., млн. долл.

Следуя тенденциям и требованиям времени, Промсвязьбанк уделяет особое внимание финансированию сложных долгосрочных проектов своих клиентов, при этом одним из часто используемых инструментов является финансирование под гарантии ЭКА.

ЭКА – это государственная или частная организация, осуществляющая поддержку национального экспорта. ЭКА предоставляют широкий набор услуг, к которым относятся кредитование внешнеторговых операций, предоставление государственных гарантий по экспортным кредитам, страхование экспортных кредитов и сделок от политических и других видов рисков, организационная и информационно-аналитическая поддержка экспортных сделок.

На сегодняшний день Промсвязьбанк активно сотрудничает с ЭКА таких стран, как Германия (EulerHermes), Австрия (OeKB), Бельгия (ONDD), Канада (EDC), Чехия (EGAP), Дания (EKF), Финляндия (Finnveraplc), Голландия (Atradius), Польша (KUKE), Швеция (EKN), Швейцария (SERV) и др.

Согласно рассмотренным данным можно сделать вывод о стабильности деятельности ПАО «Промсвязьбанк». За 2012-2014 гг. наблюдается рост клиентов-участников ВЭД, что свидетельствует о доверии предпринимателей услугам данного банка. Промсвязьбанк нацелен на увеличение доли международных услуг в своей деятельности, поэтому уделяет большое внимание качеству предоставляемого сервиса. Развитие направления международного факторинга является положительным моментом в деятельности банка, так как это в большей степени интегрирует Промсвязьбанк на мировой рынок банковских услуг посредством содействия с иностранными экспорт-факторами и импорт-факторами и участия в международной факторинговой ассоциации Factors Chain International. Также ПАО «Промсвязьбанк» продолжает поддерживать на стабильном уровне основные банковские продукты, такие как ведение валютных счетов и проведение международных расчетов.

3 Проблемы и перспективы развития деятельности ПАО «Промсвязьбанк» в сфере обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности

3.1 Проблемы взаимодействия ПАО «Промсвязьбанк» с участниками внешнеэкономической деятельности

Закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, равно как и Закон о валютном регулировании и валютном контроле не предусматривает права банков вмешиваться в хозяйственную деятельность субъекта предпринимательства, в том числе давать указания о содержании контракта и о целесообразности проведения той или иной операции. Однако на практике компании, работающие по экспортным и импортным контрактам, сталкиваются с жесткими требованиями банков. Порой кредитные учреждения просят внести изменения в контракт или вовсе отказывают в открытии валютного счета.

Такая подозрительность со стороны банков тоже понятна. Как агенты валютного контроля они отслеживают все валютные операции клиентов на соответствие валютному законодательству, а также законодательству о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. Кроме того, компаниям, участвующим во внешнеэкономической деятельности (ВЭД) за нарушение законодательства грозит штраф. Рассмотрим наиболее частые проблемы, с которыми может столкнуться участник ВЭД, обращаясь в банк.

Часть 3 статьи 845 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) предусматривает, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Также законодательство ставит перед банками цель: знать клиента и его бизнес. Так что если участник ВЭД желает сокрыть информацию, предоставление которой предусмотрено законодательством, банк будет требовать от него предоставления всех документов, а это может осложнить взаимоотношения компании с партнерами. Даже если банк проведет операцию, которую считает сомнительной, он должен сообщить о ней в Росфинмониторинг, и компания, таким образом, окажется в базе данных службы. По закону банк не имеет права сообщать компании о том, что информация о ее операциях станет доступна Росфинмониторингу. C другой стороны, не сообщив в службу о сомнительной операции, кредитное учреждение может лишиться лицензии.

Прежде всего, как отмечают сами банкиры, вызывает сомнение факт открытия счета в третьих странах — например где-нибудь в Прибалтике или Швейцарии, которые известны лояльным финансовым законодательством. По последним рекомендациям ЦБ нерезидент по просьбе банка представляет банку гарантийное письмо от любого зарубежного банка, что он не замечен в каких-либо сомнительных операциях.

Если компания собирается открыть счета именно в рамках ВЭД, то у банка, естественно, возникают вопросы, чем занимается клиент, с какими контрактами и контрагентами работает? Это вполне обоснованное желание понять, что клиент ведет реальную, а не фиктивную деятельность. Таким образом, все банки, прежде всего, изучают компанию, просят подтвердить ее деятельность документально.

Отказ в открытии валютных счетов участнику ВЭД.

В случае представления клиентом полного пакета документов, согласно требованиям банка, и успешной проверки специалистом по финансовому мониторингу, нет оснований отказать клиенту в открытии счета. Исключением являются компании с высокорисковой сферой. Формальной причиной отказа в открытии валютного счета является отсутствие юридического лица, а также органов управления компании по указанному в учредительных документах местонахождению, также, например, наличие в отношении юридического лица сведений об участии в террористической деятельности.

Если все требования клиентом соблюдены, то банк обязан заключить с ним договор банковского счета, иначе компания вправе предъявить ему претензии в соответствии с ГК РФ. Однако, как отмечают сами участники банковского рынка, порой даже при соблюдении клиентом всех норм, подозрения в отношении чистоты его бизнеса остаются, и тогда банкам приходится прибегать к крайним мерам. В частности, некоторые банки могут брать большие комиссионные по платежам, перечисляемым нерезидентам, зарегистрированным в странах с лояльным финансовым законодательством. Обычно комиссии привязаны к сумме контракта. И если максимальная комиссия по операциям в рамках валютного контроля обычно составляет 0,15%, то здесь речь может идти о 5–10%, чтобы это было ощутимо для компании [12]. Таким образом, банки могут избавиться от нежелательного клиента, чтобы не лишиться лицензии, сохранить репутацию и не выполнять большой объем проверок.

С одной стороны, банк обязан заключить с клиентом договор банковского счета, в том числе валютного, на объявленных банком условиях, а также осуществлять банковское обслуживание на установленных договором и банковскими правилами условиях. С другой стороны, кредитные учреждения несут повышенную ответственность за нарушение правил проведения банковских операций вплоть до лишения лицензии. В связи с этим банк скорее предпочтет перестраховаться и настоять на соблюдении клиентом дополнительных требований, которые не предусмотрены законодательством, чем лишиться лицензии. Сам же клиент, как показывает практика, скорее обратится в другой банк, чем пойдет в суд с иском о понуждении заключить договор банковского счета или исполнить иные обязательства, вытекающие из заключенных с банком соглашений.

Приостановление платежей по счету участника ВЭД.

В случае подозрения о причастности клиента или его контрагента к экстремистской деятельности или отмыванию денежных средств, либо в случае предъявления решения налогового органа или суда банк имеет право приостановить операции по счетам компании. За исключением зачисления денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, операции могут быть приостановлены на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены, и не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции. Если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности, а также если стоимость сделки составляет более 600 тыс. рублей, банки обращаются в Росфинмониторинг [26]. И если данная служба не направляет банку постановление уполномоченного органа о приостановлении операции на дополнительный срок, банк проводит операцию.

Отказ от проведения конкретной валютной операции.

Бывают случаи, когда банк может отказаться от проведения какой-то конкретной валютной операции по контракту. Причиной может стать отсутствие документов, необходимых для фиксирования информации, а также оформление расчетных документов с нарушением Положения ЦБ о безналичных расчетах. Например, могут быть некорректно оформлены платежные документы или справки о валютных операциях (неправильно указаны коды валютной операции, имеются ошибки в реквизитах контракта, в реквизитах контрагентов и пр.); истек срок действия контракта; оплата осуществляется не в соответствии с условиями контракта (например, по контракту предусмотрена оплата по факту, а клиент осуществляет авансовый платеж); не оформлен паспорт сделки либо оформлен в другом банке; компания пытается произвести оплату в пользу лиц, не предусмотренных в контракте, и т. д.

Требование регулярно подтверждать заявленные сведения.

Другим острым моментом в работе с банком может стать требование регулярно подтверждать заявленные сведения. Инструкции Центрального банка регламентируют сроки подачи необходимых документов, подтверждающих те или иные операции. Например, клиент должен в определенные сроки предоставлять в банк таможенную декларацию. В случае просрочки сдачи, в соответствии со статьей об ответственности за нарушение валютного законодательства Кодекса об административных правонарушениях РФ (КоАП РФ), взыскивается штраф в размере 45–50 тыс. рублей [6]. Банк фиксирует, что декларация сдана с нарушением, и обязан сообщить об этом правонарушении в ЦБ, который, в свою очередь, отправляет данные в Росфиннадзор. Последний и выставляет штраф компании. Если клиент вообще не сдает декларацию, то применяется штраф в размере 75–100% от суммы предоплаты нерезиденту за неисполнение участником ВЭД обязанности по репатриации валюты. Ведь в этом случае получается, что клиент сделал предоплату, но не показал, что ввез товар. И, соответственно, банк может предположить, что товар не ввезен и предоплата не вернулась. Это нарушение они тоже обязаны фиксировать. Те же штрафы работают и когда российская компания — участник ВЭД продала товар или услуги за рубеж и не получила за это оплату.

Характеристики

Список файлов ВКР