ДИПЛОМ 2 (1225275), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Таблица 3.11
Кэш-флоу
Денежные средства | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Всего | |||||||||||||
Доходы | ||||||||||||||||||||||||||
Катание на собачьей упряжке/тележке | 1656000 | 1242000 | 621000 | 1035000 | 828000 | 828000 | 828000 | 1035000 | 1242000 | 1035000 | 1035000 | 1449000 | 12 834 000 | |||||||||||||
Фотосессия с собаками | 180000 | 135000 | 67500 | 112500 | 90000 | 90000 | 90000 | 112500 | 135000 | 112500 | 112500 | 157500 | 1 395 000 | |||||||||||||
Итого доход | 1836000 | 1377000 | 688500 | 1147500 | 918000 | 918000 | 918000 | 1147500 | 1377000 | 1147500 | 1147500 | 1606500 | 14 229 000 | |||||||||||||
Расходы | ||||||||||||||||||||||||||
З/П персонала | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | 405500 | ||||||||||||||
Оборудование | 1884080 | |||||||||||||||||||||||||
Реклама | 244000 | 122000 | 42000 | 42000 | 42000 | 42000 | 122000 | 244000 | 244000 | 42000 | 122000 | 244000 | ||||||||||||||
Сырье | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | 147100 | ||||||||||||||
Оплата кредита | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | ||||||||||||||
Итого расход | 2767549 | 777256 | 697265 | 697265 | 697265 | 697265 | 777265 | 899265 | 899265 | 697265 | 777265 | 899265 | 11 299 251 |
Окончание Таблицы 3.11
Д-Р | -931549 | 599744 | -8765 | 450235 | 220735 | 220735 | 140735 | 248235 | 477735 | 450235 | 370235 | 707235 | 2945545 |
Налог 15% | 89961,6 | 67535,25 | 33110,25 | 33110,25 | 21110,25 | 37235,25 | 71660,25 | 67535,25 | 55535,25 | 106085,25 | 582878,85 | ||
Остаток на конец периода | -931549 | 509782,4 | -8765 | 382699,75 | 187624,75 | 187624,75 | 119624,75 | 210999,75 | 406074,75 | 382699,75 | 314699,75 | 601149,75 | 2362666,15 |
Источник: исследование автора
Таблица 3.12
Кэш-флоу на 2-3 год
Денежные средства | I квартал | II квартал | III квартал | VI квартал | Всего |
Доходы | |||||
Катание на собачьей упряжке/тележке | 3519000 | 2691000 | 3105000 | 3519000 | 12834000 |
Фотосессия с собаками | 382500 | 292500 | 337500 | 382500 | 1395000 |
Итого доход | 3901500 | 2983500 | 3442500 | 3901500 | 14229000 |
Расходы | |||||
З/П персонала | 1216500 | 1216500 | 1216500 | 1216500 | 4866000 |
Реклама | 282000 | 126000 | 126000 | 282000 | 816000 |
Сырье | 441300 | 441300 | 441300 | 441300 | 1765200 |
Оплата кредита | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 102 665 | 410 660 |
Итого расход | 2042465 | 1886465 | 1886465 | 2042465 | 7857860 |
Д-Р | 1859035 | 1097035 | 1556035 | 1859035 | |
Налог 15% | 278855,25 | 164555,25 | 233405,25 | 278855,25 | 955677 |
Остаток на конец периода | 1580179,75 | 932479,75 | 1322629,75 | 1580179,75 | 5415469 |
Источник: исследование автора
Анализ эффективности.
Прибыль = Доходы – Расходы.
Таблица 3.20
Динамика доходов и расходов
Первый год | Второй год Третий год | |
Доходы | 14 229 000 | 14 229 000 |
Расходы | 11 299 251 | 7857860 |
Прибыль | 2999749 | 6371140 |
Источник: исследование автора
Срок окупаемости.
Сок = Q инвестиций = 5500000 = 22 мес.(1год 10 мес).
Пср (мес) 249979,08
Рентабельность.
R (продаж) = прибыль *100%=2999749 = 21%.
доход 14 229 000
Любой риск характеризуется возможностью наступления какого-то неблагоприятного события. Под риском понимается вероятность потери предприятием части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов в результате осуществления деятельности.
Ассортимент рисков весьма широк, а вероятность каждого типа риска различна, так же как и сумма убытков, которые они могут вызвать.
Риск - сочетание вероятности и последствий наступления неблагоприятных событий. Знание вероятности неблагоприятного события позволяет определить вероятность благоприятных событий по формуле. Также риском часто называют непосредственно предполагаемое событие, способное принести кому-либо ущерб или убыток.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
С развитием туризма транспорт постоянно развивается, так как увеличение спроса на путешествия и развлечения оказывает положительное влияние на развитие транспортной инфраструктуры. Транспорт же, в свою очередь позволяет расширять географию путешествий и развлечений. Происходит полезное и выгодное двум сторонам взаимодействие.
К настоящему времени во многих странах, как в зарубежных так и в России, сформировалась и стабильно развивается транспортная индустрия. Перемещение представляет собой наиболее характерную черту туризма, а транспорт, обеспечивающий это перемещение, является важнейшей отраслью оказывающей услуги туристского типа.
Кроме того, использование транспорта может быть связано как доставкой туристов, также может носить развлекательный характер, так как транспорт используется в развлекательных целях, например: полеты на воздушных шарах, прогулки на теплоходах, катание на квадроциклах и т.д.
Наряду с этим можно отметить повсеместное распространение интереса туристов к развлекательным услугам, в том числе к необычным средствам перевозки.
Вместе с пониманием традиционного транспорта, к которому относятся: воздушный, водный и сухопутный, также существует нетрадиционный транспорт, под которым понимаются виды транспорта, не имеющие широкого распространения или появившиеся сравнительно недавно.
Появление нетрадиционных (или новых) видов транспорта связано с развитием технического прогресса, позволяющего постепенно устранять такие недостатки традиционных видов транспорта, как низкая скорость движения, недостаточная экологическая чистота, значительные издержки, малая провозная способность, недостаточный комфорт.