Антиплагиат (1209169), страница 9
Текст из файла (страница 9)
руб Сети ПО ВТ П/К/С гр.1 гр.2 гр.3 гр.4 гр.5 гр.6 Приобретенные впредыдущ ие годы Лиц ензия 1 4 66 11 1 49035,076 Приобретенные в отчетном году Лиц ензия 2 - - 4 1 23948,348 Лиц ензия 3 1 - - - 277,822 Лиц ензия4 - 1 - - 245,073 Лиц ензии ПО (Удаленные каналы обслуж ивания) Приобретенные в предыдущ ие годы Лиц ензия 5 - - 1 - 26346,109 Приобретенные вотчетном году Лиц ензия 6 - - 1 - 3505,542 Лиц ензия 7 - - 1 - 1053,680 Итого 5 67 18 2 105016, 571Затраты на приобретение лиц ензий по ИТ-Категории рассчитываются по формуле:где i – ИТ-Категория; j – лиц ензия;- стоимость одной лиц ензии, тыс.
руб.;– количество однотипных лиц ензий по ИТ-Категории.Сведем расчет затрат (формула 3.19) на приобретение лиц ензий в 2017 году и расчет амортизац ии по лиц ензиям, приобретенным в предыдущ емотчетном году и действующ их два года (кроме лиц ензий по ПО 66 шт из которых: 26 лиц ензий со сроком действия два года, приобретены в прошломотчетному году, 40 лиц ензий со сроком действия три года, приобретены в позапрошлом отчетном году) (формула 3.18) в таблиц у 3.14.Таблиц а 3.14 - Расчетзатрат на приобретение лицензий в 2017 годуЛицензии Затраты на[1]лиц ензии по ИТ-Категориям, тыс. руб Стоимость 1 лиц , тыс.
руб Сети ПО ВТ П/К/С гр.1 гр.2 гр.3 гр.4 гр.5 гр.6 Приобретенные в предыдущ ие годы Л 198070,152 1291257,001 269692,918 24517,538 49035,076 Приобретенные в отчетном году Л 2 - - 95793,392 23948,348 23948,348 Л 3 277,822 - - 277,822 Л 4 - 245,073 - - 245,073 Лиц ензии ПО (Удаленные каналы обслуж ивания) Приобретенные в предыдущ ие годы Л 5 - - 13173,055 - 26346,109Приобретенные в отчетном году Л 6 - - 3505,542 - 3505,542 Л 7 - - 1053,680 - 1053,680 Итого в отчетном году 277,822 245,073 95793,392 23948,348120264,635 Итого в предыдущ ем году 98070,152 1291257,001 282865,973 24517,538 1696710,664 Итого (отчетный + предыдущ ий год) 98347,9741291502,074 378659,365 48465,886 1816975,2993.3.3 Расчет затрат на административно-хозяйственные работыЗатраты на АХР складываются из суммы затрат АХР всех ИТ-Категорий услуг:где – сумма затрат АХР по категории «Сети», тыс. руб;- сумма затрат АХР по категории «Программное обеспечение», тыс.
руб;- сумма затрат АХР по категории «Вычислительная техника», тыс. руб;- сумма затрат АХР покатегории «Печать/Копирование/Сканирование», тыс. руб..На 2017[1]год планируются расходы АХР по следующ им статьям расходов ДВБ:Ст. 2.9 – «Затраты на приобретение дисков, стримерных лент и др.»;Ст. 1.2 – «Содерж ание и обслуж ивание вычислительной техники – картридж и»;Ст. 1.3 – «Содерж ание и обслуж ивание вычислительной техники – техническое обслуж ивание вычислительной техники»;Ст. 1.5 – «Содерж ание и обслуж ивание - оборудование для создания и модернизац ии сетей и систем связи, 1.6, 1.7»;Ст.
2.1 – «Приобретение материальных запасов - вычислительная техника, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5»;Ст. 28.1 – «Приобретение материальных запасов - мат.запасы - Банковские карты»;Ст. 2.6 – «Приобретение материальных запасов - оборудование для создания и модернизац ии сетей и систем связи (2.7)»;Ст. 3.1- «Ремонт вычислительной техники»;Ст. 3.2 – «Ремонт оргтехники»;Ст. 3.3 – «Ремонт - оборудование для создания и модернизац ии сетей и систем связи».Разнесем планируемые затраты по категориям ИТ-услуг (таблиц а 3.15), где заполненные графы 2-5 обозначают количественный признакиспользования затрат по ИТ-Категории.Для расчета затрат по АХР необходимы суммы затрат по статьям расходов.
Их получим путем выгрузки данных из АС «SAP УВХД» (таблиц а 3.16,графа 2).Таблиц а 3.15 – Распределение затрат АХР и пользователей ИТ-Категорией по количественному признаку АХР на 2017 гСтатья, № Количественный признак АХР, шт / Количество пользователей с учетом планируемого количества АХР на 2017 г, шт Итого драйверов поСт. Сети ПО ВТ П/К/С гр.1 гр.2 гр.3 гр.4 гр.5 гр.6 гр.7 гр.8 гр.9 гр.10Ст. 2.9 12 12723 12723 Ст. 1.2 10 6926 6926 Ст. 1.3 10 6926 6926 Ст. 1.5 14 5270 1 12144 17414 Ст.
2.1 1 1664 1664 Ст. 2.6 1 8000 1 782415824 Ст. 2.8 4 31296 1 7824 39120 Ст. 3.1 12 6371 6371 Ст. 3.2 9 4860 4860 Ст[8]. 3.3 1 8000 1 7824 15824Затраты на внешнюю поддерж ку АХР по статье расходов рассчитываются как:где – сумма затрат на одну единиц у с учетом драйвера, тыс. руб (таблиц а 3.16, графа 3);- количественный признак использования затрат по ИТ-Категории, шт (таблиц а 3.15, графы 2, 4, 6, 8);- количество пользователей ИТ-категорией, шт (таблиц а 3.15, графы 3, 5, 7, 9).При расчете необходимо учесть, что для пользовательских услуг драйвер – э то количество пользователей, для операц ионных услуг – распределениедрайверов производится пропорц ионально количеству пользователей ИТ-услугой.Расчет количества драйверов по статьям расходов производится по формуле:где - количественный признак использования затрат по ИТ-услуги внутри ИТ-Категории, шт (таблиц а 3.15 гр.2, 4, 6, 8);- количество пользователей по ИТ-услуги внутри ИТ-Категории, шт (Прилож ение Б, графа 10).Сумма затрат на одну единиц у с учетом драйвера:где - сумма без НДС, тыс.
руб. (таблиц а 3.16, графа 2).Таблиц а 3.16 – Расчет затрат АХР с учетом драйвераСтатья, № Сумма без НДС, тыс. руб. Сумма с учетом драйвера, тыс. руб. Количество драйверов, шт гр.1 гр.2 гр.3= гр.2/ гр.4 гр.4Ст. 2.9 887,763 0,0698 12723 Ст. 1.2 39232,000 5,665 6926 Ст. 1.3 1556,500 0,225 6926 Ст. 1.5 10121,130 0,581 17414 Ст. 2.1 33787,79020,305 1664 Ст. 2.6 6103,447 0,386 15824 Ст. 2.8 0,000 0,000 39120 Ст. 3.1 4142,745 0,650 6371 Ст. 3.2 1658,846 0,341 4860 Ст[8].
3.3 582,00 0,037 15824Затраты на внешнюю поддерж ку АХР по ИТ-Категории рассчитываются как:где j – ИТ-Категория; i – статья расходов в ДВБ.Расчет планируемых затрат АХР по ИТ-Категориям с использованием формулы 3.23 сведем в таблиц у №3.17.Таблиц а 3.17 – Планируемые затраты АХР по ИТ-Категориям на 2017г, тыс. руб.ИТ-Категория Затраты АХР на 2017 г, тыс. руб Итого, тыс. руб гр.1 гр.2 гр.4 Сети 3379,920 98072,337 ПО 84328,641 ВТ 10363,776 П/К/С 0Планируемые совокупные затраты на АХР для ДВБ в 2017 году составят:Для проверки корректности расчетов долж но выполняться равенство:Сумма значений графы 2 таблиц ы 3.16:Допускается отклонение значений на 0,005 %. В данном случае отклонение составляет 0,000118%, что говорит о корректности произведенныхрасчетов.Сведем расчет планируемых затрат на 2017 год по разделу «ИТ-инфраструктура» в таблиц у 3.18.Таблиц а 3.18 – Планируемые затрат по разделу «ИТ-инфраструктура» на 2017 г, тыс.
рубРаздел Планируемые затраты по ИТ-Категориям Итого Сети ПО ВЧ П/К/С Прямые амортизац ионные начисления - - 299852,245 - 310846,828 Затратына приобретение лиц ензий ПО 277,822 245,073 95793,392 23948,348 120264,635 АХР затраты на э ксплуатац ию Инфраструктуры 3379,92084328,641 10363,776 - 98072,337 Итого 3657,742 84573,71 406009,413 23648,3 518189,217Таким образом, в 2017 году планируется затратить на ИТ-инфраструктуру 518189,217 тыс. руб. При э том, основные затраты понесут ИТ услугикатегории «Вычислительная техника» (70% от общ ей суммы затрат), за счет прямых амортизац ионных начислений.3.4 Расчет накладных расходовВ данный раздел включаются следующ ие виды затрат:Накладные трудозатраты ИТ подразделений;Накладные амортизац ионные начисления;Накладные трудозатраты не ИТ подразделений;Накладные затраты не ИТ подразделений.Накладные трудозатраты и затраты прочих подразделений в планируемом 2017 году будут отсутствовать.
Поэ тому необходимо произвести расчетнакладных трудозатрат ИТ-подразделений и накладных амортизац ионных начислений.Расчет накладных трудозатрат ИТ-подразделенийНакладные трудозатраты ИТ-спец иалистов – э то затраты, которые нельзя прямо отнести на определенную категорию ИТ-услуги. Данные затратыраспределяются пропорц ионально количеству пользователей ИТ-услуг по всем ИТ-услугам и ИТ-категориям. К таким затратам относят ПШЕ,задействованные в управлении ИТ-персоналом, ИТ-персонал, ведущ ий фонд программ и документац ий, ИТ-персонал, занимающ ийся ведением ИТактивов и т.д.Распределение накладных трудозатрат ИТ-спец иалистов по долж ностям в год в разрезе ИТ-Категорий представлены в таблиц е 3.19.Таблиц а 3.19 – Расчет численности накладных ИТ-спец иалистов ДВБ по ИТ-Категориям, ПШЕДолж ность Всего накладных ПШЕ Численность накладных спец иалистов по ИТ-Категориям Сети ПО ВТ П/К/С Доля пользователей ИТ-Категорией, %0,183 0,388 0,396 0,033 Директор управления 3,00 0,55 1,16 1,19 0,10 Заместитель директора управления, начальник отдела 10,54 1,93 4,09 4,170,35 Заместитель начальника отдела, начальник сектора 3,60 0,66 1,40 1,43 0,12 Главный инж енер 3,10 0,57 1,20 1,23 0,10 Ведущ ий инж енер 2,600,48 1,01 1,03 0,09 Старший инж енер 6,20 1,13 2,41 2,46 0,20 Инж енер 2,00 0,37 0,78 0,79 0,07 Администратор проектов 1,00 0,18 0,39 0,40 0,03Руководитель проектов 2,00 0,37 0,78 0,79 0,07Данные о среднемесячной заработной плате ИТ-спец иалистов представлены в таблиц е 3.2 (по данным отдела кадров ДВБ на 01.12.2016 г).Произведем расчет стоимости накладных трудозатрат ИТ-персонала по формуле 3.5 в разрезе категорий ИТ-услуг в таблиц ах 3.20-3.23Таблиц а 3.20 – Накладные трудозатраты ИТ-персонала по ИТ-Категории «Сети» на 2017 год, тыс.
рубДолж ность ФЗПг ПШЕ Итого гр.1 гр.2 гр.3 гр.4=гр.2*гр.3 Директор управления 1683,132 0,55 925,722 Заместитель директора управления, начальникотдела 829,320 1,93 1600,587 Заместитель начальника отдела, начальник сектора 713,556 0,66 470,946 Главный инж енер 581,472 0,57 331,439Ведущ ий инж енер 496,236 0,48 238,193 Старший инж енер 420,948 1,13 475,671 Инж енер 324,528 0,37 120,075 Администратор проектов 713,5560,18 128,440 Руководитель проектов 713,556 0,37 264,015 Итого, тыс.
руб в год 4555,091Таблиц а 3.21 – Накладные трудозатраты ИТ-персонала по ИТ-Категории «Программное обеспечение» на 2017 год, тыс. рубДолж ность ФЗПг ПШЕ Итого гр.1 гр.2 гр.3 гр.4=гр.2*гр.3 Директор управления 1683,132 1,16 653055,216 Заместитель директора управления,начальник отдела 829,320 4,09 962,011 Заместитель начальника отдела, начальник сектора 713,556 1,40 2918,444 Главный инж енер 581,472 1,20814,060 Ведущ ий инж енер 496,236 1,01 595,483 Старший инж енер 420,948 2,41 425,157 Инж енер 324,528 0,78 782,112 Администратор проектов713,556 0,39 556,573 Руководитель проектов 713,556 0,78 278,286 Итого, тыс.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
