диплом вика (1202970), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

3. Repayment - возврат долга и процентов;

4. Term - срок;

5. Security - обеспечение, залог

Финансовое положение предприятия–заемщика определяют по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. Выделяют 3 основных группы предприятий с различной степенью риска: 1) безукоризненное финансовое состояние, т. е. солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности; 2) удовлетворительное финансовое состояние; 3) неудовлетворительное финансовое состояние, т. е. низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности Все это позволяет выделить предприятия, работающие с более высокой, чем межотраслевая, рентабельностью, работающие на межотраслевом уровне и с показателями на уровне ниже отраслевых. Практика выдачи кредита банком такова, что его получают свободно предприятия, имеющие либо безукоризненное финансовое положение независимо от качества обеспечения кредита, либо с безукоризненным обеспечением, независимо от финансового положения предприятия.

Банки Германии применяют методику кредитного рейтинга, который включает в себя оценку кредитоспособности заинтересованной в кредите фирмы и представляемых

ею гарантий. Кредитоспособность клиента определяется по 17 критериям, разбитым на5 групп:

1. Менеджмент: качество менеджмента, грамотность ведения финансовой документации;

2. Рынок (отрасль): развитие рынка и отрасли, влияние динамики конъюнктуры, географии получателей продукции и поставщиков, экспортных и импортных рисков, острота конкуренции, продукция и ассортимент, стандарты;

3. Отношение с клиентом: ведение счетов, открытость клиента и его готовность представлять информацию о своей деятельности;

4. Экономические условия: оценка годового баланса, общие имущественные условия;

5. Перспектива развития предприятия: развитие за период после опубликования последнего годового баланса, производственное планирование, планирование доходности и будущего обслуживания капиталов, специфические

Описанные методики анализа кредитоспособности заемщиков, применяемые зарубежными коммерческими банками, свидетельствуют о важности объективной и достоверной оценки финансового состояния потенциальных заемщиков.

Используются различные экспресс методики анализа финансового состояния, а также анализ денежных потоков. Наряду с количественными показателями оценки кредитоспособности банки уделяют внимание и качественным показателям, внешним и внутренним факторам, влияющим на бизнес.

2 Анализ и оценка кредитоспособности заемщиков на примере АО «Альфа-Банк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа Банк»

Альфа-Банк является ведущей компанией крупнейшего в России финансово-промышленного Консорциума «Альфа - Групп». Банк предоставляет весь спектр услуг по обслуживанию корпоративных и частных Клиентов, инвестиционные банковские услуги. Банк обладает второй крупнейшей филиальной сетью в России, расположенной более чем в девяти часовых поясах России, Украины и Казахстана, а также имеет подразделения в Великобритании, Соединенных Штатах Америки и Нидерландах.

АО «АЛЬФА-БАНК» давно и успешно функционирует на финансовом рынке России и является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала.

Альфа-Банк был основан в 1990 году. На сегодняшний день Альфа-Банк – это крупнейший частный банк России, предоставляющий полный комплекс банковских услуг корпоративным и частным Клиентам.

Альфа-Банк входит в число 500 лучших банков мира.

Банк входит в пятёрку крупнейших финансовых структур России по величине активов и собственного капитала. По состоянию на конец 2012 года клиентская база Альфа-Банка составила около 109 200 корпоративных клиентов и 10,6 миллионов физических лиц.

Банковская группа «Альфа-Банк» является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В 2013 году Банковская группа «Альфа-Банк» выпустила рублёвые облигации на общую сумму 20 млрд рублей и разместила рублёвые еврооблигации (LPN) на сумму 10 млрд рублей. В апреле 2013 года был привлечён синдицированный кредит на сумму 350 млн. долларов США.

Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Банковской группе «Альфа-Банк» одни из самых высоких рейтингов среди российских частных банков.

В АО «Альфа-Банк» работают более 26 тыс. сотрудников.

Банковская группа «Альфа-Банк» сохраняет позицию одного из крупнейших российских частных банков по размеру совокупного капитала, кредитному портфелю и средствам клиентов.

По состоянию на конец 2016 года клиентская база Альфа-Банка составила около 334 100 корпоративных клиентов и 14,3 миллионов физических лиц. В 2016 году Группа продолжила свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес, малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая потребительское кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания). Стратегическими приоритетами Банковской Группы «Альфа-Банк» на 2017 год являются поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и качество активов, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.

На рисунке 2.1, представлена организационная структура Банка с указанием руководителей основных подразделений.

Рисунок 2.1 Организационная структура Банка

Банк осуществляет деятельность в трех основных бизнес - сегментах и

оказывает своим клиентам весь спектр банковских услуг:

Корпоративные и инвестиционные банковские операции – данный бизнес-сегмент включает услуги по обслуживанию расчетных и текущих счетов организаций, принятие депозитов юридических лиц, предоставление корпоративных кредитов и иных видов финансирования, торговые операции с ценными бумагами, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, предоставление консультаций по вопросам слияний и поглощений компаний.

Розничные банковские операции – данный бизнес-сегмент включает оказание услуг по принятию вкладов до востребования и срочных вкладов у клиентов – физических лиц, обслуживанию дебетовых и кредитных карточек, кредитованию физических лиц включая потребительское кредитование и кредиты с погашением в рассрочку, авто кредитование и ипотечное кредитование, денежные переводы и банковские услуги физическим лицам,

Казначейские операции – данный бизнес-сегмент включает деятельность в области фондирования, перераспределения источников внутреннего финансирования, деятельность по управлению ликвидностью и рисками, а так же осуществляет проективное управление структурой баланса.

Изучим основные результаты деятельности банка за 2014-2016 гг. на основании годовой финансовой отчетности кредитной организации

В таблице 2.1 предоставлен анализ структуры обязательств АО «Альфа-Банк»

Таблица 2.1 - Анализ структуры обязательств АО «Альфа-Банк»

Продолжение таблицы 2.1

Исходя из таблицы 2.1 удельный вес Кредитов Центрального банка Российской Федерации в общей структуре обязательств составлял в 2014 г. 15 %, в 2015 г. –1,2 %, а в 2016 г. – 0,7%. Удельный вес средств кредитных организаций 9.3 % 2014 г., 8.1% в 2015 г., а в 2016 г. – 2,21%. Удельный вес средств клиентов, не являющихся кредитными организациями составлял в 2014 г. 49.3%%, в 2015 г. –64.0 %, а в 2016 г. –64.6%. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток составляют 6.8% в 2014 г., 2,4 % в 2015 г., а в 2016 г. – 2,3%. Выпущенные долговые обязательства составило 12,7 % в 2014 г., в 2015 г. –14,1 %, а в 2016 г. –12,3 %. Обязательства прочие в 2014 г. – 1,0 %, в 2015 г. –1,0% и в 2016 г. – 1,6%. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон в 2014 г. 5,9% , а в 2015 г. составили 9,2%, в 2016 г. – 7,9% соответственно. Удельный вес всего обязательств в 2014 г. – 100%., в 2015 г. – 100%, а в 2016 г. – 100%.

Динамика обязательств АО «Альфа-Банк» в период 2014-2016 гг. представлена в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Динамика обязательств АО «Альфа-Банк» за период 2014-2016гг

Исходя из таблицы 2.2, в 2015 г. по сравнению с 2014 г.кредиты центрального банка Российской Федерации в общей структуре уменьшился на 92.07 %, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 37.80%. Средства кредитных организаций , в 2015 г. по сравнению с 2014 г. снизились на 14.34 %, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. снизились на 41.82% %. Средства физических лиц выросли в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 27.97 %. А в 2016 г. выросли по сравнению с 2015 г. на 9.47 %. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости снизились в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 64.95%, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. выросли на 5.25 %. Выпущенные долговые обязательства выросли в 2015 г. по сравнению с 2014 г. снизились на 28.80 %, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. снизились на 13.37 %. Также отмечалась тенденция снижения остальных данных в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

В таблице 2.3 представлен анализ структуры активов баланса АО «Альфа-Банк»

Характеристики

Список файлов ВКР