Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...4

1. Теоретические основы кредитоспособности заемщиков,её роль и значение…………………………………………………………………………………….6

1.1 Сущность кредитоспособности заёмщиков коммерческого банка, её роль и значение…………………………………………………………………………….6

1.2 Российские методики анализа и оценки кредитоспособности заемщиков банка ………………………………………………………………………...………10

1.3 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщиков……….………16

2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщиков на примере АО «Альфа-Банк»…………………………………………………………………….…………..21

2.1Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа Банк»……….21

2.2.Этапы оценки кредитоспособности юридических лиц в АО «Альфа – Банк»……………………………………...................................................................29

2.3. Методика оценки кредитоспособности физических лиц на примере АО «Альфа – Банк»……………………………………………………………………..31

3.Современные тенденции. Проблемы и перспективы улучшение оценки кредитоспособности………………………………………………….………………...37

3.1Современные тенденции оценки кредитоспособности заемщика……………………………..………………………………………………...……37

3.2 Проблемы и перспективы улучшения оценки кредитоспособности заемщиков…………………………………………………………………………. 41

Заключение………………………………………………………………………....53

Список Использованной Литературы………………………………………...…..55

Приложение А.Отчет о финансовых результатах……………………………… 58

Приложение Б.Графические материалы ВКР…………………………………... 61

Введение

Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему.

Оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.

Больше всех в информации о кредитоспособности заемщика нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций, возможно, достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.

Оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых ,снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Поэтому оценка кредитоспособности становится важной, неотъемлемой задачей банков. Ведь практически от возможностей банка провести оценку кредитоспособности клиента зависит успешность его деятельности.

Целью дипломной работы является изучение теоретических основ и практических исследований оценки кредитоспособности заемщика.

Для достижения поставленной цели в работе решаются такие задачи, как:

-определение сущности понятия «кредитоспособность»
рассмотрение методов оценки кредитоспособности физических и юридических лиц;

-изучение особенностей оценки кредитоспособности в АО «Альфа-банк выявление проблем, связанных с оценкой кредитоспособности на современном этапе.

Объектом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе оценки кредитоспособности заёмщиков АО «Альфа-Банка»

Предметом исследования являются экономические процессы, возникающие при исследовании кредитоспособности заемщика.

Теоретической и методологической основой исследования являются труды российских экономистов: О.И.Лаврушина, М.Ю. Маковецкого, В.В. Жарикова, А.В.Зимовец, А.М. Тавасиева, В.Е. Барабаумова и др.

Для решения поставленных задач использованы следующие методы научного исследования: теоретический анализ научных литературных источников, синтез, обобщение, сравнение, абстрагирование, конкретизация, моделирование, наблюдение.

Информационную базу исследования составили законодательные и нормативные акты РФ ,Центрального банка РФ ,Федеральной службы по финансовым рынкам, годовые отчеты и годовая финансовая отчетность банка АО«Альфа-Банк»,а также материалы научно-практических конференций, публикации в периодических журналах.

Структура выпускной квалификационной работы, обусловленная целью исследования, состоит из введения, трех глав основной части, заключения, списка литературы и приложений.

1 Теоретические основы кредитоспособности заемщиков, её роль и значение

1. Сущность кредитоспособности заёмщиков коммерческого банка, её роль и значение

Определение кредитоспособности заемщика - задача, ежедневно решаемая работниками кредитной организации, процедура проведения которой имеет четко регламентированную схему. В то же время кредитоспособность заемщика является одним из наиболее сложных вопросов в механизме возвратности кредита. Необходимость изучения сущности кредитоспособности объясняется как отсутствием единого мнения среди разных авторов по поводу определения самого понятия, так и дальнейшим развитием банковской инфраструктуры, которая, в свою очередь, оказывает влияние на формирование и содержание данного термина.

О.И. Лаврушин определяет кредитоспособность как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

В.В. Жариков трактует кредитоспособность заемщика как способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или другими словами, способность к совершению кредитной сделки. [26]. А.М. Тавасиев дает похожее определение: кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты).

Более широкое определение дает А.В. Зимовец, определяя кредитоспособность предприятия-заемщика, как такое его финансово-хозяйственное состояние, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с установленными условиями, то есть в оговоренный срок погасить основной долг по кредиту и выплатить начисленные за период пользования кредитом процентами [11].

Из вышеприведенных определений понятия «кредитоспособность» следует, что оценка кредитоспособности заемщика - это оценка вероятности того, что заемщик будет иметь финансовую возможность возвратить в определенный срок основную сумму и сумму процентов [28].

Оценка кредитоспособности заемщика проводится на втором этапе кредитного процесса. Кредитный процесс - это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из последовательных этапов, содержание которых определяется кредитной политикой банка [21].

Чаще всего выделяют 7 этапов кредитного процесса:

• рассмотрение заявки заемщика на получение кредита и собеседование с потенциальным заемщиком;

• анализ финансового состояния (кредитоспособности) заявителя;

• изучение обеспечения кредита;

• разработка условий займа; подготовка и заключение кредитного договора;

• предоставление кредита;

• сопровождение и обслуживание кредита (кредитный мониторинг);

• процедура погашения кредита.

Также оценка кредитоспособности заемщика может проводиться на шестом этапе кредитного процесса с целью обеспечению безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций коммерческих банков.

В настоящее время мировая и отечественная банковская практика позволила выделить следующие критерии кредитоспособности заемщика:

характер заемщика: его репутация как юридического лица (длительность его работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, кредитная история, репутация в деловом мире его партнеров), репутация менеджеров (образованием, опытом работы, моральные качества, финансовое и семейное положение, взаимоотношения руководимых ими структур с банком);

способность заимствовать средства: наличие у заемщика права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, т.е. наличие определенных полномочий у представителя организации;

способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности): ориентирование на ликвидность баланса, эффективность (прибыльность) деятельности заемщика, его денежные потоки;

капитал: достаточность капитала и степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком;

обеспечение кредита: стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре;

условия, в которых совершается кредитная операция: текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы;

контроль: законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора [16].

К.Р. Тагирбеков формулирует несколько иные критерии:

• характер кредитуемой сделки;

• опыт работы банка с данным конкретным заемщиком (кредитная история);

• состояние отрасли и региона, конкурентоспособность заемщика, положение конкретного клиента в указанной отрасли;

• финансовое положение заемщика;

• возможность предоставления заемщиком имущества для использования в качестве иного обеспечения [23].

Таким образом, если обобщить все подходы авторов, то кредитоспособность можно определить как комплексную правовую и финансовую характеристику заемщика, представленную финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющую оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренным в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющую степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.

Оценка кредитоспособности предполагает, прежде всего, использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности. При всей важности таких показателей они имеют в некотором смысле ограниченное значение. Во-первых, это обусловлено тем, что многие показатели (финансовое положение, наличие капитала) обращены в прошлое, т.к. они рассчитываются по данным за истекший период, а прогноз кредитоспособности на перспективу дает оценку возможности погашения ссуд в предстоящем периоде. Во-вторых, обычно такие показатели рассчитываются на основании данных об остатках на отчетные даты, а не на основе данных об оборотах за определенный период, хотя данные об оборотах полнее характеризуют возможности погашения ссуд. Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, каждый из которых должен быть оценен и изучен. Значимой и весьма сложной для аналитика проблемой является определение изменения всех факторов, причин и обстоятельств, влияющих на кредитоспособность в перспективе.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Основным из которых, является риск невозврата выданной суммы и процентов по ней. Для минимизации этих рисков банками оформляются страховки, осуществляется строгий отбор заемщиков по специально разработанным экспертами методикам. Кредитоспособность заемщика в обобщенном виде отражает степень доверия банка к обязательству клиента возвратить кредит. Эта степень обусловливается рядом обстоятельств: уровнем организации управления у заемщика, его финансовым состоянием, перспективами развития кредитуемого объекта и т.д. Каждое из названных обстоятельств имеет свою систему показателей, по которым производится оценка.

Оценка кредитоспособности клиента позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной ссуды в обусловленный срок и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды.

1. Российские методики анализа и оценки кредитоспособности заемщиков банка

В большинстве случаев российские банки на практике применяют методы оценки кредитоспособности на основе совокупности финансовых коэффициентов, характеризующих финансовое состояние заемщика. Существуют различные способы группировки базовых методов оценки кредитоспособности. Классификация методов оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков, используемая для кредитования физ.лиц ) представленная на рисунке 1

1. Метод дерева решений

Деревья решений – один из методов автоматического анализа данных. Получаемая модель – это способ представления правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение. Пример дерева приведен на рисунке 1.1.

Сущность этого метода заключается в следующем:

1. На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. В нашем случае должно быть известно, была ли возвращена основная сумма долга и проценты, и не было ли просрочек в платежах. При построении дерева все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются по узлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы.

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов ВКР