Диссертация (1152424), страница 45
Текст из файла (страница 45)
Соблюдениенормзаконодательства.Условиятрудаибезопасность производства.-8коммуникационнойКомпании.9политикисм. персоналСоответствиетребованиямзаконодательства РФ,Рост благосостояниясотрудников,Потребностьвперсонале-УстойчивостьКомпаниивдолгосрочном периоде,ПрозрачностьКомпании, Реализациясовместных проектовПРИЛОЖЕНИЕ Р(обязательное)Регистр управленческого учета:расчет интегрированного показателя общего влияния стейкхолдеров на создаваемую стоимость компанииОбозначениеГруппа стейкхолдеров/Показатель влияния на стоимостькомпанииВлияние настоимостьKsKdАкционеры / Цена собственного капиталаИнвесторы / Цена заемного капиталаRCWTaxПотребители / Выручка от продажПоставщики / Себестоимость продажПерсонал / Производительность трудаГосорганы/ОбъемналоговыхотчисленийWнНаселениерегионовприсутствия/Производительность труда руководителейвысшего ранга, нанятых из числапредставителей местного населения+RнНаучное сообщество / Выручка,полученная от использования НИОКР+Значимостьbin-1 nЗначениепоказателяn-2 n-1nКоэффициент роста(Ki)n+1(n-1)/(n-2)n/(n-1)(Ki*bi)по bi n г.по bi(n-1) г.(n+1)/ n-1 n n+1nn++-Pp /СМИ / Рыночная стоимость акции+компании / Позитивная и нейтральнаятональность упоминания в СМИИнтегрированный показатель общегоххххххххххвлияния стейкхолдеровПримечание.
n – это отчетный год (например, 2017 г.); n-1 и n-2 – это периоды, предшествующие отчетному году (2016 и 2015 гг.). n+1 – этопрогнозный год (2018 г.).TmrДолжность лица,сформировавшего регистр_____________(подпись)__________________(фамилия, инициалы)__________________(дата)226ПРИЛОЖЕНИЕ С(обязательное)ОТЧЕТотдела управленческого учетапо итогам анализа интегрированного показателя общего влияния стейкхолдеров на создаваемую стоимость компании__________________________(наименование организации)за период 20__ г.I. Основные показатели деятельности компании, обеспечивающие формирование интегрированного показателя общего влияниястейкхолдеров на создаваемую стоимость компанииОбозначениеГруппа стейкхолдеров/Показатель влияния на стоимостькомпанииВлияние настоимость…Интегрированный показатель общеговлияния стейкхолдеровхЗначимостьbin-1 nххЗначениепоказателяn-2 n-1ххКоэффициент роста(Ki)nn+1(n-1)/(n-2)n/(n-1)хххх(Ki*bi)по bi n г.по bi(n-1) г.(n+1)/ n-1 n n+1nnхI.
Информация о достижении стратегических целей по формированию интегрированного показателя общего влияния стейкхолдеровна создаваемую стоимость компании и перспективы дальнейшего развития_________________________________________________________________________________________________________________________(приводится анализ значений и её компонент, факторов, влияющих на их изменения, дается экономическая оценка произошедшимизменениям; характеризуются направления перспективного развития в соответствии со стратегией организации, возможности и риски)Начальник отделауправленческого учета_______________________________(подпись)(фамилия, инициалы)__________________(дата)ПРИЛОЖЕНИЕ Т(обязательное)Расчет значений интегрированного показателя изменения ценности капиталов АО «НИАЭП»ПоказательОбозначение201020112012201320141Собственные средства,млн.
руб.Долгосрочныеобязательства, млн. руб.Средства, приравненные ксобственным, млн. руб.232 81242 85353 62464 28874 575LD-39 99744 26728 638Sc3617581 010Краткосрочные заемныесредства, млн. руб.SB--Инвестированныйкапитал, млн. руб.Краткосрочныеобязательства, млн. руб.Коэффициентсоотношениясобственных средств кзаемнымВыручка - Revenue, млн.руб.Себестоимость продаж Cost of sales, млн. руб.Валовая прибыль - valueadded, млн. руб.IC3 173SDКоммерческие расходы Selling and distributionexpenses, тыс. руб.Коэффициентроста2011/20108Коэффициентроста2012/20119Коэффициентроста2013/201210Коэффициентроста2014/2013111,01451,27031,18341,066934 535-1,10680,64691,20598921 0872,09681,33290,88291,2189-------43 60848 90133 81840 19713,74241,12140,69161,188634 82435 86630 45752 97238 8201,02990,84921,73920,7328 /0,092080,048070,062860,064170,078350,52211,30761,02091,2209R41 08135 30538 51237 51843 0000,85941,09090,97421,1461C37 62333 20935 36433 85538 9120,88271,06490,95731,1494VA3 4582 0963 1493 6644 0890,60611,50231,16351,1160Se401 832450 770617 878518 388544 6121,12181,37070,83901,0506S228Продолжение таблицы Т.11Управленческие расходы Аdministrative expenses,млн.
руб.Проценты к получению Interest Income, тыс. руб.Проценты к уплате Interest Paid, млн. руб.Доходы от участия вдругих организациях Income from participation inother organizations, тыс.руб.Прочие доходы - Otherincome, тыс. руб.Прочие расходы - Otherexpenses, тыс. руб.Прибыль до уплатыпроцентов и налогов earnings before interest andtaxes, тыс. руб.Прибыль доналогообложения Earnings Before Taxes, тыс.руб.Текущий налог наприбыль, тыс. руб.Посленалоговая (чистая)операционная прибыль Net operating profit lessadjusted taxes, тыс. руб. ,млн. руб.31 29941 12751 43961 71472 1528910110,86731,27681,19151,2554Int.Income143 130404 602997 146895 2521065 5832,82682,46450,89781,1903Int.
Paid---------Io17 45072 0476 6517 9851754,12880,09231,20060,0219Oi254 266300 498426 722501 802705 6471,18181,42001,17591,4062Ое985 591467 397719 443897 7281058 6280,47421,53931,24781,1792EBIT1186 123828 0321803 1641938 265 2104 6040,69812,17771,07491,0858EBT1186 123828 0321803 1641938 265 2104 6040,69812,17771,07491,0858Tax407 357229 983449 825455 536540 8920,56461,95591,01271,1874NOPLAT778 766598 0491353 3391482 729 1563 7120,76792,26291,09561,05462Ае229Продолжение таблицы Т.11РентабельностьинвестиционногокапиталаПроизведениекоэффициентов динамикипоказателей,характеризующихфинансовый капиталОстаточная стоимостьосновных средств наконец года, тыс. руб.
(наконец 2009 г. – 966 404)Среднегодоваястоимость основныхсредств, тыс. руб.Стоимость введенных вданном периоде основныхсредств, тыс. руб.КоэффициентобновленияФондоотдачаПроизведениекоэффициентов динамикипоказателей,характеризующихпроизводственныйкапиталСтоимостьнематериальныхактивов, тыс. руб.Затраты на НИОКР, тыс.руб.2ROIC30,245440,013750,027760,043870,0389Kfin10110,055982,018091,58430,88730,400912,959101,118501,287561073 958835 050876 774945 050985 1470,77751,05001,07791,0424F̅1020 181954 504855 912910 912965 0990,93560,89671,06431,0595Fnew266 700141 781238 981--0,53161,6856--К0,248330,169790,27257--0,68371,6054--40374541450,91850,85941,21651,09090,91540,97421,08181,14617791 2931 92917 08718 2451,65981,49198,85801,0678---------КmanufInt.
as.ЗR&D230Продолжение таблицы Т.11Общие затраты, млн. руб.Доля затрат на НИОКР вобщем объеме затраткомпанииВыручка от продажипродукции, припроизводстве которойиспользуются результатыНИОКРДоля выручки отреализации продукции,при производстве которойиспользуются результатыНИОКРПроизведениекоэффициентов динамикипоказателей,характеризующихинтеллектуальный капиталПроизводительностьтруда в видесреднегодовойвыработки в млн.руб./чел.Доля специалистовмладше 35 лет, %Уровень вовлеченностиперсонала, %339 325434 786537 420636 087741 6088910110,88461,07570,96441,1530dR&D---------R R&D---------dR R&D00000,61,65981,49198,85801,06782ЗКintelW18123144921258011143131000,79960,86810,88581,1756сп40,944,243,745,5441,08070,98871,04120,967080808075741,00001,00000,93750,9867231Продолжение таблицы Т.11Произведениекоэффициентов динамикипоказателей,характеризующихчеловеческий капиталИнвестиции в развитиерегионов присутствия,млн.
руб.Объем средств,направленныхблаготворительныецели, млн. руб.Валовые налоговыеотчисления вфедеральный,региональный и местныебюджеты, млн. руб.Индексудовлетворенностипотребителя (CustomerSatisfaction Index)Рыночная долякомпании, %Произведениекоэффициентов динамикипоказателей,характеризующихсоциально-репутационныйкапиталЗатраты на охрануокружающей среды, тыс.руб.45678910110,86461,12172Кhumen3---374,17285,966---0,76431258384871150,66401,01201,03571,3218Tax885,835333,52675,53250,51125,76,02090,50161,21490,3463CSI---------37505353531,35141,06001,00001,00000,8642Кsoc5,40253740,852910,12488,722938,1792,20,77790,85820,53810,85521,25831,18060,45780,2696232Окончание таблицы Т.11Материальные затраты,млн.
руб.МатериалоотдачаПотреблениеэлектроэнергии, ГДжЭнергоэффективностьВодопотребление, ГкалЭффективностьиспользования водыКоэффициентиспользования отходовПроизведениекоэффициентов динамикипоказателей,характеризующихприродный капиталИнтегрированныйпоказатель измененияценности капиталовКоэффициент приростаинтегрированногопоказателя измененияценности всех видовкапиталов, %2МЗ о/ЭЗ320 597418 1221,99461,9482150510,5 125946,4519 8636-7-8910110,87981,0961--0,99520,79591,07450,97701,9389100238,4107707,6 105231,50,97680,8368PeВПWe2,729576 9055,34182,803234 58810,20723,842122 81416,88093,483414 22926,36734,086310 89339,47451,02700,44981,91081,37060,65961,65380,90660,62371,56201,17310,76561,4971Uw---------Кnatural1,52661,93861,67180,47351,09821,10231,21050,93800,37589,8123-22,5070233ПРИЛОЖЕНИЕ У(обязательное)Расчет значений интегрированного показателя изменения ценности капиталов АО «ТВЭЛ»Показатель1Собственные средства,млн. руб.Долгосрочныеобязательства, млн.руб.Средства,приравненные ксобственным, млн.
руб.Краткосрочныезаемные средства, млн.руб.Инвестированныйкапитал, млн. руб.Краткосрочныеобязательства, млн.руб.Коэффициентсоотношениясобственных средств кзаемнымВыручка - Revenue,млн. руб.Себестоимость продаж- Cost of sales, млн. руб.Валовая прибыль value added, млн. руб.Обозначение20102011201220132014201523257 526427386852734626271421726431982870797 691-4 4979 09713 6536621 226819SLDSc1 185Коэффициентроста2011/20109Коэффициентроста2012/201110Коэффициентроста2013/201211Коэффициентроста2014/201312Коэффициентроста2015/2014131,06350,99850,99250,97381,0861926--2,02281,50080,06788181 0900,55871,85270,66790,99931,3318SB10 87011 95727 91033 73348 46563 0091,10002,33431,20861,43671,3001IC277 2722864873070953150693272553521031,03321,07191,02601,03871,0759SD37 22139 43761 72076 36089 3391063531,05951,56501,23721,17001,1904 /5,916387,08004,22663,21662,59502,71381,19670,59700,76100,80681,0458R65 1361047971027581067071047441507081,60890,98061,03840,98171,4388C50 10576 90970 51675 72373 46893 7401,53500,91691,07380,97021,2759VA15 03227 88832 24330 97931 27656 9681,85531,15620,96081,00961,8215234Продолжение таблицы У.11Коммерческие расходы- Selling and distributionexpenses, млн.
руб.Управленческиерасходы Аdministrative expenses,млн. руб.Проценты к получению- Interest Income, млн.руб.Проценты к уплате Interest Paid, млн. руб.Доходы от участия вдругих организациях Income fromparticipation in otherorganizations, млн. руб.Прочие доходы - Otherincome, млн. руб.Прочие расходы - Otherexpenses, млн. руб.Прибыль до уплатыпроцентов и налогов earnings before interestand taxes, млн. руб.Прибыль доналогообложения Earnings Before Taxes,млн. руб.Текущий налог наприбыль, млн.
руб.2Se389841 34351 40661 30271 43582 1719101112131,49471,04710,92631,10181,5130Ае3 7495 2415 2296 8036 6676 7171,39800,99761,30120,98001,0075761983264582495962,61431,64941,40290,54432,38961 0086419801 6972 5724 8930,63641,52771,73201,51561,9026413 2055164 1513 0461 93077,37180,16098,04840,73380,6336Oi2 9903 8483 7708672 4135 2971,28710,97960,23002,78292,1949Ое3 2194 4945 1116 29616 3254 5871,39611,13741,23172,59300,2810EBIT10 27224 06125 10922 05412 55751 3142,34241,04350,87830,56944,0866EBT9 26423 41924 12920 3579 98546 4212,52801,03030,84370,49054,6491Tax1 8983 9335 0493 5801 3139 0182,07171,28390,70900,36696,8662Int.IncomeInt.PaidIo235Продолжение таблицы У.11Посленалоговая(чистая) операционнаяприбыль - Net operatingprofit less adjusted taxes,тыс.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
