Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики (1142715), страница 10
Текст из файла (страница 10)
В этих целях вводятся два новыхнорматива: коэффициент ликвидного покрытия (liquidity coverage ratio - LCR) ипоказатель чистого стабильного фондирования (net stable funding ratio - NSFR).Указанные нормативы не являются чем-то необычайно новым для российскогобанковского сообщества. Первый норматив - это практически более жесткийдействующий норматив текущей ликвидности (Н3).
Он будет рассчитываться какотношение высоко ликвидных активов к чистому оттоку денежных средств за 30дней. Иными словами, запас ликвидных активов должен, по меньшей мере, бытьравным вероятному чистому оттоку денежных средств, то есть банковскиекраткосрочныеобязательствасрокомдо30днейдолжныпокрыватьсяликвидными активами на 100%. Действующий норматив Банка России (Н3)сейчас равен 50%.
Указанный разрыв в покрытии представляется наиболеесложным для выполнения коммерческими банками.Второй норматив касается долгосрочной ликвидности и представляет собойотношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам сроком доодного года, его значение должно быть не менее, а желательно немного более100%. Банк обязан представлять информацию на год вперед, откуда он возьметресурсы и за счет каких источников будут сформированы его пассивы. Введениеуказанногонормативадолжноспособствоватьповышениюустойчивостибанковской системы в долгосрочном плане.Таким образом, Базель III свои усилия направил на регулирование рисковликвидности путем увеличения как краткосрочных, так и долгосрочныхисточников ликвидности в свете отражения главных уроков кризиса.57Положения Базеля III, относящиеся к нормативам ликвидности, еще неполностью утверждены Базельским комитетом.
Первый год применениянорматива LCR – 2015 год, а NSFR – 2018 год. В 2014 году Банк Россиипродолжил мониторинг расчета и значение LCR по ограниченному кругу банков вцелях количественного анализа и уточнения методики расчета.Проведенный анализ мер, предлагаемых международными организациями,направленных на регулирование банковских рисков, учитывает их разнообразие итенденции усиления в условиях нестабильной экономики, что является присущимРоссии. Именно поэтому введение новых норм регулирования предусмотрено«Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до2015г.» подготовленной Правительством Российской Федерации и Банком России[19].Учет рекомендаций Базеля III позволит привести регулирование и надзор задеятельностью банковской системы России в соответствие с международнымистандартами в этой области, повысит устойчивость отечественных банков встрессовых ситуациях.
Вместе с тем в связи унифицированностью рекомендацийБазель III не учитывает всех особенностей развития банковской системы Россиина современном этапе.58Глава 2СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХРИСКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ2.1 Тенденции развития банковских рисков в российской экономикеРассмотренные ранее особенности российской экономики, в которойсущественнуюрольиграютразнообразныефакторы,обуславливающиенестабильность ее развития, влияют на размер и динамику рисков в банковскойсистеме. При этом одним из решающих факторов является рост ВВП в целом иреального сектора экономики, в частности.
Так, при формировании прогнозногосценария развития российской экономики на 2013г. рост ВВП страныпланировался на уровне 3,5%, однако официальные данные показали рост толькона 1,3%. Невысокая производительная динамика сохраняется и в 2014г., по итогампервого и второго квартала темпы роста составляют 1% – 0,8%, что можетсвидетельствовать о вероятности перехода российской экономики в режимстагнации.
Наряду с внешними факторами основополагающее влияние на этотпроцесс оказывают внутренние факторы, среди которых наиболее существеннымявляется сжатие инвестиционного спроса, который не достиг даже докризисногоуровня.Экономическая ситуация, возросшая волатильность обменного курса рубля,действия регулятора по внедрению международных подходов к регулированиюбанковских рисков оказали свое влияние на формирование ряда тенденций по ихразвитию в российской банковской системе. Отметим наиболее заметные их них:- возрастание риска доходности, выразившегося в сокращении прибыльностидеятельности российских банков;- отрицательная динамика кредитного риска;59- рост риска недокапитализации и как следствие снижение достаточностикапитала;- увеличение риска ликвидности при сокращении объема высоколиквидныхактивов и риска концентрации в банковском секторе.Сокращение прибыльности.Ключевой риск сокращения прибыльности состоит в том, что он можетпривести к снижению роста банковского сектора, в части доступностифинансовых услуг, а также инвестиций в совершенствование отечественногобизнеса.Риск сокращения прибыльности обладает временными, периодическими ирефлексивными свойствами и может проявляться в факторах сезонности, доверияи др.Кроме того, реализация риска сокращения прибыльности по признакам сферотношений коммерческого банка с различными субъектами может относиться каккмикроэкономическимотношениям,такимакроэкономическимивнешнеэкономическим отношениям, поскольку реализации указанного рискабольше подвержены коммерческие банки, деятельность которых направлена наполучение прибыли за счет банковских продуктов кредитного характера(процентного дохода) как за счет средств клиентов (юридических и физическихлиц), так и на рынке межбанковского кредитования.В 2012 году отечественные коммерческие банки получили максимальныйпоказатель прибыли за период с 2009 года - 1011,9 млрд.
руб., в 2013 году данныйпоказатель снизился до 993,6 млрд. руб., более подробная динамика отражена нарисунке 6.60Источник: Составлено автором на основании данных «Бюллетеня банковской статистики» за 2009 – 2013гг.[электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?Prtid=bbs (дата обращения – 15.10.2014).Рисунок 6 - Прибыль коммерческих банков за период с 01.01.10 по 01.01.14 в млрд. руб.Кроме того, согласно таблице 4 на 01.01.2014 зафиксирован максимальныйпоказатель убыточных коммерческих банков (за исключением 2009 года =финансового кризиса) и минимальный – прибыльных.Таблица 4 - Динамика прибыльности коммерческих банков за период с01.01.10 по 01.01.14Даты01.01.1001.01.1101.01.1201.01.1301.01.14Прибыльные КБ (шт.)938931928901834Убыточные КБ (шт.)12081505588Источник: Составлено автором на основании данных «Бюллетеня банковской статистики» за 2009 – 2013гг.[электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?Prtid=bbs (дата обращения – 15.10.2014).Тревожный характер вышеуказанной тенденции проявляется в том, чтопоказатель расходов, связанных с обеспечением деятельности коммерческихбанков, вплотную приближается к показателю процентной маржи в соответствиис рисунком 7.61Источник: Составлено автором на основании данных «Бюллетеня банковской статистики» за 2009 – 2013гг.[электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?Prtid=bbs (дата обращения – 15.10.2014).Рисунок 7 - Структура прибыли коммерческих банков за период с 01.01.10 по 01.01.14(в млрд. руб.)Кроме того, в период с 01.01.2010 отмечается, замедление темпов ростаприбыльности и результативности банковского сектора как фактора развития иобновления номенклатуры его продуктов и услуг. Так, после резкогопосткризисного роста по состоянию на 01.01.2012 и 01.01.2013, произошедшегопо причине роста показателей балансовой прибыли, чистых активов и капиталакоммерческих банков наметилось замедление и последующее сокращениепоказателей рентабельности активов и капитала, что отражено на рисунке 8.6220%18%16%14%12%10%8%6%4%2%0%Рентабельность активов.1401.07.1401.01.1301.07.1301.01.1201.07.1201.01.1101.07.1101.01.1001.0701.01.10Рентабельность капиталаИсточник: Составлено автором на основании данных Обзора банковского сектора за 2008 – 2014 гг.[электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/Default.aspx?Prtid=bnksyst (дата обращения –03.08.2014 )Рисунок 8 -Динамика показателей рентабельности активов и капитала коммерческих банков(в%)Так по состоянию на 01.10.2014 по отношению к 01.01.2013 показателирентабельности активов и капитала сократились, что может быть следствиемсокращенияприбыли,величиныклиентскойбазыиликонсервативнойинвестиционной политики банка.Отметим, что снижение темпов рентабельности активов и капитала какследствие ведет за собой ослабление финансовой устойчивости коммерческихбанков.
Отрицательная динамика рентабельности активов и капитала являетсярезультатом снижения прибыли, в том числе из-за роста объема резервов навозможные потери по ссудам. Влияние этого фактора на рентабельность в течениевсего 2013г. носило устойчивый отрицательный характер, и есть возможностьпредполагать, что и в 2014г. эта тенденция сохранит свой вектор.Учитывая(выражающегосяобъемныевсвойствафакторерискаусилениясокращениянегативныхвышеперечисленные негативные тенденции могут создатьэффект.прибыльностипоследствий),всесинергетический63Тенденции развития кредитного риска банковского сектора страныОсновную долю в прибыли большинства российских банков занимаютпроцентные доходы от кредитных операций, поэтому рассмотрение тенденцииразвития кредитного риска за последние годы представляет особый интерес.
Впериод с 01.01.2010 по 01.01.2014 объемы кредитования увеличились с 12 555,9млрд. руб. до 27 911,8 млрд. рублей. Однако согласно банковской отчетности внастоящеевремянаметилосьсущественноеснижениедолиитемповкредитования реального сектора, по сути кредитования экономики как важнейшейфункции банковской системы. Согласно отчетности за период с 01.01.2011 по01.08.2014 продолжилось снижение темпов прироста кредитов нефинансовыморганизациям с 14,3% по 9,3%, что отражено на рисунке 9.35%30%Прирост ссудвыданных юр.лицам (в %)25%20%15%10%5%01.07.1401.08.1401.01.1401.07.1301.01.1301.07.1201.01.1201.07.1101.01.1101.07.1001.01.100%Источник: Составлено автором на основании данных «Бюллетеня банковской статистики» за 2009 – 2013гг.[электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?Prtid=bbs (дата обращения – 15.10.2014).Рисунок 9 - Динамика прироста кредитования юридических лиц в период с 01.01.2010 по01.08.2014 (в % к предыдущему году)При этом согласно рисунку 10 уменьшилась и доля ссуд юридическим лицам вобщем объеме кредитов, предоставленных российскими коммерческими банками.6472%70%68%66%64%62%60%58%56%54%01.08.1401.05.1401.01.1401.09.1301.05.1301.01.1301.09.1201.05.1201.01.1201.09.1101.05.1101.01.1101.09.1001.05.1001.01.10Доля ссуд юр.
лиц вобщем объемекредитного портфелястраны (в %)Источник: Составлено автором на основании данных «Бюллетеня банковской статистики» за 2009 – 2014гг.[электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?Prtid=bbs (дата обращения – 15.10.2014).Рисунок 10 - Доля ссуд юридическим лицам в общем объеме кредитного портфеля страны (в %)Несмотрянаположительнуюдинамикувфинансовойдеятельностикоммерческих банков в посткризисный период (2010 – 2014 гг.) и увеличениесформированных банками резервов на возможные потери по ссудам (РВПС) на39%, величина просроченной ссудной задолженности (5 категории качества)увеличилась на 37,8%.
Стабилизацию доли просроченной задолженности на фонеРВПС можно объяснить активной продажей портфелей невозможной квзысканию задолженности.При этом при отнесении размера сформированного резерва на возможныепотери по ссудам со 100% просроченной задолженности (стоимость которойаприори должна быть зарезервирована) размер РВПС в период с 01.01.2010 по01.01.2014 сократился с 5,2% до 3,6% балансовой оценки кредитного портфеля(величина покрытия резервами ссудной задолженности).Следовательно,вслучаереализациикредитногорискавесьобъемпросроченной задолженности (5 категория качества) может быть покрытрезервами, в то время как ссуды, относящиеся к 3 категории качества(сомнительные ссуды), 4 категории качества (проблемные ссуды), минимальнаявероятность обесценения которых составляет 21% и 51% соответственно, былибы обеспечены резервами только на сумму 1 356,4 млрд.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
