Ответы на вопросы из коллекции "Методы расчета и анализ финансовых потоков"

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)? Денежные средства на начало периода 0 руб.№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• да, реализуем
• нет – 1, 2, 3 периоды
• нет – 1, 2, 3, 4 периоды
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды

Платежи это:

• отток, уход денежных средств
• изменение за период суммы денежных средств
• денежные средства на счете предприятия
• собственные денежные средства предпринимателя

Наличие денежных средств это:

• приток, приход денежных средств
• приход минус расход за период
• собственные денежные средства предпринимателя; денежные средства на счете предпринимателя; денежные средства на счете предприятия; остаток на конец периода; сальдо нарастающим итогом
• изменение за период денежных средств на счете

Выявить оптимальные периоды для взятия заемных средств: Денежные средства на начало периода 400 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 2
• 1, 2
• 1, 2, 3
• 1

Какой период времени является сроком начала возврата денег по бизнес-проекту (рассматриваем ПДДС без учета займа)?

• первый период после отдачи всех заемных средств и стоимости их использования
• первый период, когда наличие денежных средств больше нуля
• первый период, когда поступления больше нуля
• первый период, когда сальдо больше нуля

Выявить общую сумму неплатежеспособности, если план не реализуем?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период)Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 1840 тыс руб
• 20 тыс руб
• 1255 тыс руб
• план реализуем

Реализуемость финансового плана это:

• возможность на практике довести план до конечного финансового результата
• технически верно составленный финансовый план
• выполнение всех финансовых законодательных норм
• процесс реализации бизнес-проекта по составленному финансовому плану

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления (тыс. руб.)2003004005006007002Платежи (тыс. руб.)600500400300200100

• 2, 3
• 1,2
• 2, 3, 4
• 1, 2, 3, 4

Бизнес-проект это:

• бизнес идея, целью которой является получение определенного финансового результата
• все варианты верны
• любой проект
• любая идея

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• нет - 2, 3, 4 периоды
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды
• нет – 1, 2, 3 периоды
• да, реализуем

Финансовый план бизнес-проекта реализуем, если:

• проект реализуем без взятия займа
• отсутствуют периоды неплатежеспособности
• все перечисленные варианты верны
• имеющиеся наличные финансовые ресурсы имеют положительное или нулевое значение в каждом из включаемых в план периодов времени

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период). Денежные средства на начало периода 0 руб.№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• да, реализуем
• нет – 1, 2, 3 периоды
• нет – 1, 2, 3, 4 периоды
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды

Какой период времени является сроком 100%-ной нормы прибыли по бизнес-проекту?

• первый период, когда наличие денежных средств станет равно вложенным средствам
• первый период после отдачи всех заемных средств и стоимости их использования
• первый период, когда наличие денежных средств больше нуля
• первый период, когда совокупные поступления станут равны вложенным средствам

Можно ли брать заем на погашение процентов по ранее взятому займу?

• никогда нельзя
• всегда можно
• можно, если взятие займа не приводит к еще большему дефициту ДС в дальнейшем
• можно, если заем не более 10 тыс руб

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период)Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• нет – 1, 2, 3, 4 периоды
• да, реализуем
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды
• нет – 1, 2, 3 периоды

Вычислить минимальную сумму требуемых заемных средств для реализации данного финансового плана:№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 400
• 2700
• 2000
• 600

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 6 периода:Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 1100
• 600
• 900
• 2700

Выявить оптимальные периоды для взятия заемных средств: Денежные средства на начало периода 120 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 1
• 1, 2, 3
• 1, 2, 3, 4
• 1, 2

Движение денежных средств это:

• процесс, характеризующий поступления и платежи за определенный период времени, включая изменение суммы денежных средств на счете
• процесс реализации бизнес-проекта
• процесс, характеризующий изменение суммы кредита за определенный период времени
• отчет для налоговой службы

Что является "кредитной ловушкой"?

• отрицательный финансовый результат на конец планового периода
• взятие займа без анализа последствий
• взятие заемных средств, приводящее к еще большему дефициту ДС в дальнейшем
• отсутствие источников займа

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?Денежные средства на начало периода 600 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• нет – 1, 2, 3 периоды
• нет - 2, 3, 4 периоды
• да, реализуем
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды

Какой период времени является сроком начала прибыльного функционирования бизнес-проекта (рассматриваем ПДДС без учета займа)?

• первый период после отдачи всех заемных средств и стоимости их использования
• первый период, когда поступления больше нуля
• первый период, когда сальдо больше нуля
• первый период, когда наличие денежных средств больше нуля

При каких условиях взятие заемных средств для достижения финансовой цели предприятия целесообразно? Финансовая цель предприятия - наличие денежных средств на конец планового периода 350 тыс руб №№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006006905002Платежи140650350250300300

• цена кредита 150 тыс руб
• взятие кредита целесообразно во всех приведенных вариантах
• доля инвестора – 70% , те инвестору в конце планового периода необходимо отдать 70% финансового результата без возврата общей суммы займа
• ежемесячная выплата кредитору 30 тыс руб, начиная со следующего месяца после взятия займа и заканчивая последним месяцем возврата займа

Каков финансовый результат данного бизнес-проекта с учетом возврата беспроцентного займа в плановый период? Денежные средства на начало периода 400 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 1200
• 600
• 800
• 1000

Цель взятия кредита, не имеющая риск попадания в кредитную ловушку:

• выплата процентов по ранее взятым кредитам
• покрытие прямых издержек, необходимых для увеличения объема производства, дающего прибыль
• взятие кредита не рекомендовано во всех приведенных вариантах
• выплата долгов по налогам

Эффективность вложений это:

• доля платежей в финансовом результате
• финансовый результат с одного рубля дополнительных вложений
• доля платежей в сальдо
• доля платежей в поступлениях

Сколько денег ЗАРАБОТАЕТ предприниматель на конец планового периода: Денежные средства на начало периода 400 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 600
• 1000
• 800
• 1200

Вычислить минимальную сумму требуемых заемных средств для реализации данного финансового плана: Денежные средства на начало периода 120 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 540
• 1580
• 580
• 1360

Вычислить минимальную сумму требуемых заемных средств для реализации данного финансового плана: №№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 660
• 700
• 650
• 1840

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период) Денежные средства на начало периода 0 руб.№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• да, реализуем
• нет - 2, 3 периоды
• нет - 2, 3, 4 периоды
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?Денежные средства на начало периода 600 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• нет - 2, 3 периоды
• да, реализуем
• нет - 2, 3, 4 периоды
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды

Критерий финансовой реализуемости:

• план реализуем, если сумма всех сальдо положительна
• план реализуем, если составлен технически верно
• план реализуем, если все поступления и платежи запланированы близко к реальности
• план реализуем, если нет периодов неплатежеспособности в каждом из включаемых в план периодов времени

Для чего проводится анализ финансовых потоков?

• анализ финансовых потоков не является необходимым
• для составления бухгалтерского отчета
• для определения наличия денежных средств на счете
• для составления отчета налоговой службе

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 4 периода:Денежные средства на начало периода 200 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 1400
• -1200
• -200
• 500

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 3 периода:№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300Cумма на начало периода 100р

• 600
• -560
• -900
• -1600

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:Денежные средства на начало периода 200 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 1
• 4
• 3
• 5
• 2
• 6

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 2, 3, 4
• 2, 3, 4, 5, 6
• 2, 3
• 2, 3, 4, 5

Рассчитать финансовый поток значит:

• составить прогноз платежей
• составить бизнес-план для инвестора
• составить прогноз сальдо
• составить план движения денежных средств

Какие параметры таблицы плана движения денежных средств являются предметом вычисления, а не прогноза:

• платежи и наличие денежных средств
• платежи и сальдо
• сальдо и наличие денежных средств
• поступления и платежи

Откуда взять суммы поступлений и платежей по периодам времени?

• копия текущих отчетов сильнейших конкурентов
• желаемые предпринимателем суммы
• обоснованный прогноз предпринимателя
• любой из перечисленных вариантов

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 1 периода:Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• -400
• 100
• 200
• 0

Сальдо это:

• денежные средства на счете предприятия
• изменение за период суммы денежных средств на счете
• изменение суммы кредита за определенный период времени
• приток, приход денежных средств

При каких условиях взятие заемных средств целесообразно, если бизнесмену надо получить финансовый результат на конец планового периода не менее 350 тыс руб? №№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006006905002Платежи140650350250300300

• цена кредита 250 тыс руб
• кредит по цене 24% годовых
• взятие кредита целесообразно во всех приведенных вариантах
• доля инвестора – 70% , те инвестору в конце планового периода необходимо отдать 70% финансового результата без возврата общей суммы займа

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 6 периода:Денежные средства на начало периода 200 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 2700
• 800
• 600
• -400

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 1,2, 3
• 1 ,2, 3, 4
• 1,2, 3, 4, 5
• 1,2

Выявить оптимальные периоды для взятия заемных средств: Денежные средства на начало периода 120 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 1
• 2, 3, 4
• 2, 3, 4, 5
• 2, 3

Какой период времени является сроком окончания бизнес-проекта:

• период прекращения любой деятельности по проекту
• последний плановый период прогноза финансовых потоков по проекту
• любой из перечисленных вариантов
• последний период отдачи всех заемных средств и стоимости их использования

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период)Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• да, реализуем
• нет - 2 период
• нет - 2, 3 периоды
• нет - 2, 3, 4, 5 периоды

Какое из решений является финансово более выгодным:

• взять объем займа, равный суммарному ежемесячному дефициту наличия ДС по всему плановому периоду
• взять максимум заемных средств
• получить полную сумму займа в первый месяц планового периода и отдать заем как только будет в наличие вся сумма
• брать как можно позже траншами (по мере необходимости минимальную сумму заемных средств) и отдавать как можно раньше траншами (по мере появления максимальную сумму наличных ДС)

Финансовый поток это:

• поступления
• сальдо
• платежи
• движение денежных средств

Поступления денежных средств это:

• денежные средства на счете предприятия
• изменение за период суммы денежных средств
• собственные денежные средства предпринимателя
• приток, приход денежных средств

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период)Денежные средства на начало периода 310 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• да, реализуем
• нет – 1, 2, 3 периоды
• нет – 1, 2 периоды
• нет – 2,3 периоды

Финансовый результат в данном курсе это:

• наличие денежных средств на конец планового периода
• сумма всех положительных сальдо
• общая сумма дефицита наличных денежных средств
• положительный или отрицательный ответ на вопрос о реализуемости финансового плана

Реализуем ли данный финансовый план без взятия заемных средств (если нет, то выявить периоды неплатежеспособности)?При переходе на другую форму оплаты продукции: от сдачи продукции на реализацию (оплаты в рассрочку) к ее оплате по факту поставки, те 30% поступлений за период перейдут в поступления предыдущего периода (исключение – 1-ый период)Денежные средства на начало периода 550 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• нет - 2, 3, 4, 5 периоды
• нет - 2, 3, 4 периоды
• нет - 2, 3 периоды
• да, реализуем

Финансовый поток бизнес-проекта рассчитывается на период:

• отчетности налоговой службе
• получения обратно вложенной суммы в бизнес-проект
• на полгода
• получения желаемой суммы наличия денежных средств

Когда финансово выгоднее возвращать заем?

• на финансовую выгодность сроки возврата займа не влияют
• как только вся сумма займа накопится на счете
• когда получится
• как можно раньше максимальными траншами

Сколько денег ЗАРАБОТАЕТ предприниматель на конец планового периода: Денежные средства на начало периода 120 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 40
• 160
• 700
• будет должен 1200

Какой финансовый результат на конец планового периода: Денежные средства на начало периода 400 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 600
• 800
• 1000
• 1200

Последовательность составления плана движения денежных средств:

• составить прогноз поступлений – составить прогноз платежей – посчитать сальдо – посчитать наличие ДС
• узнать примерные поступления схожих предприятий за год - отнять от них примерно 20% (полученная сумма будет у вас на счете через год
• посчитать приход – посчитать платежи (полученная сумма будет у вас на счете)
• составить смету первоначальных расходов - от нее отнять имеющуюся сумму на вашем счете и получить сумму денег, которой не хватает

За счет чего можно в плане движения денежных средств сократить общую сумму неплатежеспособности и количество отрицательных периодов?

• все варианты верны
• задержка платежей в периоды, предшествующие рассматриваемому периоду
• снижение платежей
• ускорение поступлений

Какую сумму займа финансово выгоднее взять для реализации бизнес-проекта?

• минимально необходимую
• сколько дадут
• как можно больше
• равную суммарному ежемесячному дефициту наличия ДС по всему плановому периоду

Вычислить минимальную сумму требуемых заемных средств для реализации данного финансового плана: Денежные средства на начало периода 120 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления2003004005006007002Платежи600500400300200100

• 480
• 600
• 1520
• 680

Каков финансовый результат данного бизнес-проекта с учетом возврата беспроцентного займа в плановый период?№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• -1800
• 0
• 40
• -660

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 6 периода:Денежные средства на начало периода 100 тыс руб№№Наименование показателяПериоды времени1234561Поступления1801503006005505002Платежи140800350350300300

• 0
• -1300
• 40
• 140

Какой период времени является сроком окупаемости бизнес-проекта (рассматриваем ПДДС без учета займа)?

• первый период, когда наличие денежных средств положительно
• первый период, когда поступления больше нуля
• все перечисленные варианты верны
• первый период, когда сальдо больше нуля