Платежная система

Тема 4. Платежная система

4.1. Понятие «платежная система». Элементы и виды платежных систем

Платежная система - совокупность правил, процедур, технической инфраструктуры и инструментов платежей, обеспечивающих перевод денег, осуществление расчетов и урегулирование долговых обязательств между участниками денежного оборота.

Национальная платежная система Республики Беларусь – представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, банковских правил и процедур, программно-технических средств, инструментов платежей, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами.

Банк-корреспондент – кредитная организация, открывшая корсчет ЛОРО другой кредитной  организации – банку-респонденту и выполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором между ними.

Банк-респондент – кредитная организация, открывшая корсчет в другой кредитной организации и являющаяся его распорядителем.

Корреспондентский счет – счет, открываемый одним банком другому для проведения межбанковских переводов в соответствии с межбанковским корреспондентским соглашением.

Корсчет ЛОРО – счета банков-корреспондентов, открытые в данном банке.

Корсчет НОСТРО – счета данного банка в банках-корреспондентах.

Платежная система и ее элементы

Основное назначение платежной системы – организация межбанковских расчетов.

Рекомендуемые материалы

Существуют два варианта совершения платежей:

§ централизованный – через корреспондентские счета в центральном банке;

§ децентрализованный – через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе и в банках за границей.

Задачи национальной платежной системы:

§ обеспечение оптимальной скорости межбанковских расчетов и сокращение денежных средств в обороте;

§ создание эффективного механизма, позволяющего коммерческим банкам управлять дневной ликвидностью, а центральному банку – ликвидностью банковской системы;

§ снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

§ интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков.

Принципы организации национальной платежной системы:

§ наличие обоснованной правовой базы;

§ реальная возможность для всех участников системы определять финансовые риски;

§ четкость процедуры управления кредитными и ликвидными рисками;

§ отсутствие риска при размещении средств на корреспондентском счете в центральном банке;

§ обеспечение окончательного расчета в течение дня;

§ высокая степень защиты и операционная надежность системы;

§ объективные и гласные критерии для участия в системе, обеспечивающие честный и открытый доступ пользователям.

Требования к платежной системе:

§ надежность и стабильность расчетов, исключающая возможность нарушения нормального функционирования системы;

§ рентабельность, т.е. быстрое осуществление платежей с минимальными затратами;

§ высокая скорость проведения платежей;

§ условия для оперативного регулирования центральным банком ликвидности коммерческих банков и банковской системы в целом;

§ проведение международных расчетов и эффективное управление участниками расчетов своими ресурсами в иностранной валюте;

§ прозрачность работы и применяемых технологий, что обеспечивает уверенность участников системы в ее надежности;

§ минимизация рисков;

§ справедливость по отношению ко всем участникам;

§ возможность эффективного сотрудничества и разрешения конфликтов между всеми участниками и клиентами.

Национальный банк вправе:

§ определять основные направления совершенствования платежной системы;

§ устанавливать правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных и наличных расчетов и ответственность за их нарушение;

§ вести ведомственный архив данных для статистической обработки и подтверждать информацию об операциях, осуществляемых при проведении межбанковских расчетов.

Регулирование корреспондентских счетов – различные механизмы, используемые национальным банком в процессе управления кредитными и ликвидными рисками, и их сдерживания при предоставлении дополнительных средств коммерческим банкам на осуществление межбанковских расчетов.

§ система международных расчетов и операций с валютой;

§ система расчетов по ценным бумагам;

§ система расчетов на основе пластиковых карточек.

Виды платежных систем

Платежные системы подразделяются:

По форме собственности:

§ государственные;

§ частные;

§ смешанные;

По сфере распространения:

§ локальные, или внутренние;

§ национальные;

§ межнациональные;

По способу завершения расчетов:

§ нетто-расчеты в режиме дискретного времени;

§ валовые расчеты в режиме непрерывного времени;

По составу участников и способу их взаимодействия:

§ одноуровневые;

§ двухуровневые;

По универсальности:

§ обработка крупных и мелких платежей;

§ обработка только крупных платежей;

По платежным инструментам:

§ на основе бумажных документов;

§ на основе электронных документов;

§ на основе платежных карт;

§ на смешанной основе.

4.2. Сущность безналичного расчета, уровни, классификация

Безналичный оборот – это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов.

Безналичный оборот является отражением экономических отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), т.е. обслуживает главным образом организованный рынок

Принципы организации безналичных расчетов

1. Принцип правовой регламентации расчетов.

2. Принцип контроля всех сторон и участников за правильностью проведения расчетов и их материальной ответственностью.

3. Принцип согласия плательщика на платеж.

Значение безналичных расчетов

§ Ускорение оборачиваемости средств.

§ Сокращение наличных денег, необходимых для обращения.

§ Снижение издержек обращения.

Уровни безналичного денежного оборота

Классификация безналичных расчетов

4.3. Формы безналичных расчетов

Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара (взыскателя) к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк. (рис.1).

Рис. 1. Расчет платежным требованием:

1 – товар; 2, 3, 4 – платежное требование; 5 – акцепт платежного требования;

6 – списание средств;  7 – перечисление средств; 8 – зачисление средств

Платежное поручение - платежная инструкциея, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару) (рис.2).

Рис. 2. Расчет платежным поручением:

* – товар; 1 – платежное поручение; 2 – списание средств;

3 – перечисление средств; 4 – зачисление средств

Аккредитив – обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива (рис.3).

Денежный аккредитив – именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную в нем сумму полностью или частями в пределах определенного срока.

Товарный аккредитив – применяется для расчетов между поставщиком и покупателем в оптовом обороте или по внешнеторговым операциям. Покупатель открывает аккредитив в банке продавца и дает поручение оплачивать счета после отгрузки товара при предъявлении в банк документов, указанных в поручении.

Безотзывной аккредитив – не может быть аннулирован или изменен до наступления указанного срока без согласия на то поставщика.

Подтвержденный аккредитив – содержит ответственность за платеж по нему банка, в котором открыт аккредитив.

Возобновляемый (револьверный) аккредитив – применяется при регулярных поставках товаров.

Отзывной аккредитив – может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара.

Рис. 3. Расчет аккредитивом:

1 – договор на аккредитив; 2 – заявление на аккредитив; 3 – открытие аккредитива, т.е. резервирование средств; 4, 5 – сообщение об открытии аккредитива; 6 – товар; 7, 8, 9 – аккредитив с документами об отгрузке; 10 – списание средств с аккредитива; 11 – перечисление средств;

12 – зачисление средств

Чек – безусловное письменное предложение чекодателя (плательщика) учреждению банка произвести платеж указанной в чеке денежной суммы чекодержателю (получателю) (рис.4).

Рис. 4. Расчет чеками:

1 – представление заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование денежных средств; 2 – выдача чековой книжки; 3 – передача товаров, оказание услуг чекодателю; 4 – прием чека из чековой книжки; 5 – передача чека в банк вместе с поручением-реестром;

6 – принятие чека к оплате; 7 – отсылка чека и поручения-реестра в банк чекодателя; 8 – оплата чека со счета специального режима; 9 – передача поручения-реестра в банк чекодержателя; 10 – зачисление средств на счет чекодержателя; 11– извещение чекодержателя об оплате

Зачет взаимных требований – взаимные требования должников и кредиторов друг к другу погашаются в равновеликих суммах и лишь на их разницу производится
платеж.

Банковская платежная карточка - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Для совершения операций используются следующие виды карт:

· дебетовая карточка

· кредитная карточка

· личная карточка

· корпоративная карточка

· международные

· локальные

(рис.5).

Рис. 5. Расчет  с использованием банковских карточек:

1 – заключение договора и открытие карт-счета; 2 – выдача карточки; 3 – передача товаров, оказание услуг клиенту – держателю карточки; 4 – использование карточки с поступлением на ПТС карт-чека;

5 – передача в банк карт-чека или иных документов; 6 – формирование банком платежных инструкций банку-эмитенту; 7 – передача  в банк-эмитент платежных инструкций; 8 – списание средств с карт-счета клиента; 9 – перевод денежных средств в банк-эквайлер; 10 – зачисление средств на счет ПТС;

11 – извещение ПТС об оплате

4.4. Характеристика и порядок осуществления межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты – безналичные расчеты, осуществляемые между кредитными организациями, их филиалами в соответствии с законодательством и банковскими правилами.

В межбанковских расчетах участвуют две или более кредитные организации или их филиалы.

Банк-корреспондент – кредитная организация, открывшая корсчет ЛОРО другой кредитной  организации – банку-респонденту и выполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором между ними.

Банк-респондент – кредитная организация, открывшая корсчет в другой кредитной организации и являющаяся его распорядителем.

Корсчет ЛОРО – счета банков-корреспондентов, открытые в данном банке.

Корсчет НОСТРО – счета данного банка в банках-корреспондентах.

Взаимоотношения банка-респондента и банка-корреспондента по осуществлению расчетных операций строятся на основании договора, в котором определяются следующие условия:

§ одновременное осуществление бухгалтерских проводок по счетам ЛОРО и
НОСТРО;

§ обязательство банка-респондента подкреплять свой корсчет, если на нем недо-статочно средств для оплаты расчетных документов, предъявленных к нему в случаях, предусмотренных законом;

§ возможность расторжения договора в одностороннем порядке по требованию банка-корреспондента, если банк-респондент не выполняет свои обязательства по пополнению корсчета.

4.5. Международные расчеты

Бесплатная лекция: "8 Гражданская процессуальная форма" также доступна.

Международные расчеты – система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, юридическими и физическими лицами, являющимися резидентами разных стран.

Валютный клиринг – взаимный зачет международных требований и обязательств, осуществляемый на основе межправительственных соглашений.

Виды клиринга

Международный кредит – предоставление ресурсов в денежной или товарной форме во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности в сфере международных экономических отношений..