Сущность, функции и виды денег

Тема 1. “Сущность, функции и виды денег”

1. Рационалистическая и эволюционная концепция происхождения денег.

2. Деньги как всеобщий эквивалент и абсолютно ликвидный актив.

3. Функции денег.

4. Виды денег.

            Деньги, по сути говоря,  не являются одним из объектов. Они лишь инструмент, про который люди договорились, чтобы оказывать содействие обмену одного товара на другой. Деньги не являются ни одним из колес торговли, они - масло, которое делает движение колес торговли более легким  и плавным.

                               Гюм.

Человечеству известно 5 типов всеобщего эквивалента денег:

Рекомендуемые материалы

*   товарно –  счетный (скот, меха, рабы);

*  товарно-весовой (первоначально мало портящаяся продукция растительного происхождения / хлеб, рис, оливковое масло, соль /, затем металлы /железо, олово, свинец, медь, серебро и золото/);

*  метало – чеканный (металлические   деньги в виде монет: золотых, серебряных, а позднее – биллонных монет, замененных впоследствии на бумажные и кредитные);

Биллонная монета - неполноценная разменная монета, номинал которой превышает стоимость содержащегося в ней металла и расходы на ее чеканку. Биллонные монеты чеканятся из низкопробного серебра, меди, алюминия.

*  эмиссионный (связан со всеми видами знаков стоимости, представленных на специальной бумаге с определенной атрибутикой);

*  депозитно-электронный (знаки стоимости, воплощенные в банковских депозитах, кредитных карточках и электронных деньгах).                 

1. Рационалистическая и эволюционная концепция

происхождения денег

Деньги - сложная экономическая категория. Особенность их - в системном многофункциональном  характере (канд. екон. наук, доц. Б.Л. Луцив)

Деньги - это то, что делает деньги. Все, что выполняет функции денег, и есть деньги (К. Макконелл и С. Брю).

Деньги - общепризнанное средство платежа, которое принимается в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов (С. Фишер).

Деньги – это  особый товар, стихийно  выделившийся из товарного мира и выполняющий роль всеобщего эквивалента (С. Дзюбик, О. Ривак).

Деньги - универсальное орудие обмена, особый товар, наделенный свойством всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров (В. Усов).

В экономической теории традиционно выделяются две основные концепции происхождения денег:                                  

 Рационалистическая - деньги появились как результат определенного рационального соглашения между людьми, которые изобрели их в виде специального инструмента, служащего для передвижения стоимостей в меновом обороте.

Эволюционная - деньги появились в результате эволюционного процесса, который сам по себе, независимо от желания людей, привел к тому, что некоторые предметы выделились  из общей товарной массы и заняли особое место.

2. Деньги как всеобщий эквивалент и абсолютно

ликвидный актив

       Деньги - это всеобщий эквивалент для всех других товаров, то есть они являются средством выражения стоимости товаров. Деньги - специфический товар.

 Деньгам, в отличие от других товаров, присуща абсолютная ликвидность.

Ликвидность определяется как:

1) возможность использования определенного актива в роли средства платежа;

2) способность данного актива хранить свою нарицательную стоимость неизменной.

Абсолютная ликвидность - способность актива немедленно обмениваться на любые блага.

        Функциональные формы денег - производные от денежных функций, их логическое продолжение. Деньги - самая высокая степень в развитии экономических отношений. Имея существенные отличия от предыдущих структур, функциональные формы денег определенной мерой хранят и наследственность.

Важным показателем, который характеризует отличие денег от других активов, является их ликвидность. Ликвидность является степенью зрелости отдельных функциональных форм денег.

 Портфельный подход к определению сути денег является методом анализа использования денег.                          

 Смысл портфельного подхода при определении структуры личного богатства состоит в оценке его отдельных элементов с позиций степени их ликвидности.

Человек в условиях рыночной экономики имеет возможность хранить свое богатство в таких формах:

а) деньги;

б) ценные бумаги;

в) капитал в материально-физической форме.

Ликвидность любого вида имущества (актива) непосредственно связанна с затратами его обмена на другие виды имущества.

Имущество, затраты обмена которого приравнивают к нулю, является абсолютно ликвидным.

3. Функции денег

   Сущность денег  выражается в их основных функциях как:

1. Мера  стоимости.

2. Средство обращения.

3. Средство накопления.

4. Средство платежей.

            5. Мировые  деньги.

1. Функция меры стоимости

         Функция меры стоимости - логически исходная и является центральной в системе денежных отношений. Она снабжает товарную массу необходимым материалом для выражения ее стоимости.

                           порождает,                                                     проявляет себя                                                           

Вне этой функции стоимость существует лишь потенциально.

Существует неразрывное единство понятий “стоимость товара” и “мера стоимости”.

Мера стоимости - это денежная единица, которая используется для измерения и сравнения стоимостей товаров и услуг.

На основе меры стоимости устанавливается цена, которая является денежным выражением стоимости товара.

                    зависит от                                                                     зависит от

 Цены на товары изменяются прямо пропорционально к стоимости товаров и обратно пропорционально - стоимости денег.

Деньги реализуют свою функцию меры стоимости через взаимодействие с масштабом цен.

Масштаб цен -   исключительно техническая функция. Это - счетная функция денег, которая отображает стоимость товарной массы в денежных единицах.

Масштаб цен – это весовое количество металла, принятое в стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров.

2. Функция средства обращения

Процесс товарного оборота выражается формулой:

Т – Д – Т1,

т.е. продажа осуществляется ради покупки.

В этом процессе деньги играют роль посредника между продавцом и покупателем. Преимущества товарного оборота, опосредствованного деньгами, состоят в потом, что он не требует:

• взаимного соответствия потребностей двух собственников, которые обмениваются товарами;

• соответствие во времени актов продажи и покупки;

• соответствие актов купли-продажи в пространстве.

Основой функционирования денег как средства обращения является движение  товаров. Роль денег в этом случае - временная. Исполнив свою функцию, деньги переходят от одного субъекта к другому.

                                                 определяется                  

М = Рn * qn

где    Рn — цена n-го товара,

        qn — количество n-го товара.

Количество денег должно было быть равным этой величине при условии, что каждая денежная единица использовалась  бы лишь один раз. Каждая денежная единица используется в процессе обращения  не один раз.

Отсюда - сумму цен товаров необходимо поделить на величину V .

                                                                                                 =     V1  +  V2 + Vз … + Vп

                                                                                                                     п

∑       Pn * qn

                                               М =    _____________________                                                                                                                                                                    

  V

            прямо пропорционально                                                  обратно пропорционально

3. Функция средства платежа

      Используется в системе долгосрочных платежей (кредитные деньги - векселя, банкноты; реальные деньги - золото, монеты, бумажные деньги);

В силу определенных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные деньги. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит.

Купля-продажа товара в кредит может быть представлена в виде метаморфоз:

где  О — долговое обязательство.

В функции средства платежа деньги выступают как завершающее звено в процессе обмена и самостоятельное воплощение самой стоимости.

На использовании функции средства платежа базируются такие денежные платежи:

• платежи по безналичным расчетам предприятий, учреждений, организаций за товары и услуги;

• оплата труда;

• налоги;                     

• выдача и погашение банковских займов;

• расчеты, связанные со страховыми, административно-судебными обязательствами и пр.

Деньги как средство платежа отличаются от денег как средства обращения тем, что лишь завершают куплю-продажу, а не являются посредником при купле-продаже.

4. Функция средства накопления

Функция средства накопления обслуживает накопление стоимости в распоряжении субъектов экономики в процессе воспроизводства.

Процесс накопления - процесс объективный.

Для выполнения этой функции деньги должны быть реальными. Накопление денег - необходимое условие беспрерывного развития товарного производства.

Формирование накоплений и сбережений приводит к определенным потерям для их собственников (не получают доходов от своих денег).

Такие потери называют обусловленными затратами сохранения денег.

Обусловленные затраты сохранения сумма дохода, которую не получает собственник денег из-за того, что хранит их в ликвидной форме, а не вкладывает в финансовые активы.

5. Мировые деньги

 Развитие международных политических и экономических отношений предопределяет функционирование денег на мировом рынке.

Мировые деньги сначала  выступали в виде слитков благородных металлов.

Современное развитие рыночных отношений в мире привело к возникновению разнообразных международных средств расчетов:

• национальные валюты экономически сильнейших стран мира - американский доллар, немецкая марка, английский фунт стерлингов, японская иена;

• международные денежные единицы СДР, ЕВРО, которые используются международными валютно-финансовыми организациями.

И сейчас золото остается достаточно надежным резервным активом центральных банков ведущих стран мира.

Не уменьшаются масштабы частной тезаврации (накопление частными лицами золота как сокровища).

       Золото сегодня - достаточно высоко ликвидный актив.

     СДР – специальные права заимствования, эмитируемые в международном валютном фонде резервные и платежные средства, предназначенные для регулирования сальдо платежных балансов.

            СДР представляет собой вид мировых денег, созданных МВФ в 70-х годах. Паритет СДР формируется на базе корзин валют. Система подсчета курса единиц, составляющих СДР валют, основана на соизмерении средневзвешенного курса одной валюты по отношению к определенному набору других валют. В частности, корзина СДР включает доллар США (40%),  германскую марку (21%), японскую иену (17%), английский фунт стерлингов и французский франк (по 11%). Полученная в результате валютная единица оказалась более устойчива, чем ее отдельные компоненты, поскольку она есть сумма взвешенного выражения их ценности.

            СДР представляет собой интернациональные деньги, которые наряду с национальными валютами составляют систему международных денег. Не претендуя на место золота в валютных отношениях, СДР не вытесняет с рынка валют ни доллар, ни  другие валюты.

            Помимо СДР, в качестве международных счетных денежных единиц функционировала и другая условная денежная валютная единица - ЭКЮ.   На саммите Европейского Союза (Мадрид, 15-16 декабря 1995 год) был утвержден сценарий введения вместо ЭКЮ другой единой европейской валюты, имеющей новое название “евро”.  Речь идет не просто о лингвистических нюансах, а о переходе на евровалюту на основе критериев Маастрихтского договора (критерии конвергенции):

/ Конвергенция - в данном случае поступательное движение государств к некоему общему состоянию, являющемуся их синтезом. Речь идет об одностороннем изменении кредитно-денежной системы западноевропейских государств в рамках единой модели /.

· государственный долг стран, переходящих на евро, не должен превышать 60% ВВП;

· дефицит государственного бюджета - до 3%;

· инфляция - низкая и вполне контролируемая;

· обменный курс и ставка банковского процента - стабильные;

            Выпуск новых банкнот и металлических денег единого образца евро осуществляется на основе законодательных и нормативных актов национального и общеевропейского уровня. Сформирован совет управляющих Европейского центрального банка, который с 1 января 1999 года трансформирует основные финансовые  параметры национальной экономики в систему новой единой валюты. На единую валюту переводятся межбанковские операции. В результате с 1 января 2002 года находящиеся в обращении национальные денежные знаки заменены на европейские.

Мировые деньги могут выполнять функции:

      1. Международного платежного средства. Широкое использование международного кредита создает ситуацию, при которой объём платежей страны за границу может превысить объём поступлений из-за границы.

      2. Международного покупательного средства (например, при чрезвычайных обстоятельствах, когда возникает необходимость импорта отдельных товаров с немедленной их оплатой золотом);

      3. Всеобщего воплощения общественного богатства, т.е. когда деньги являются средством перенесения богатства из одной страны в другую.

4. Виды денег

Деньги в своём развитии выступают в двух видах:

· действительные деньги (полноценные);

· заменители действительных денег (неполноценные).

1)  Действительные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены (золотые и серебряные монеты эпохи биметаллизма). Металлические деньги  имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты:
лицевая сторона называлась – аверс
оборотная – реверс
обрез – гурт

Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и Древнем Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX-X в.в. К золотому обращению страны перешли во 2-й пол. XIX в. Золотое обращение просуществовало до I Мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

2) Заменители действительных денег – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. больше затраченного на их производство общественного труда. Покупательская способность этих денег определяется исключительно рыночными условиями, при этом их внутренняя стоимость не оказывает на нее никакого воздействия.

К ним относятся:

1) металлические знаки стоимости (монеты)

2) бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги.

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство (казначейство). Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.
Бумажные деньги выполняют 2 функции: средство обращения и средство платежа.
            Бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Поэтому бумажные деньги обычно не используются в качестве средства накопления.

3) Кредитные деньги – это деньги, порожденные развитием кредитных связей и выражающие отношения между кредиторами и заемщиками.

Кредитные деньги - это обобщенное  (сборное) название различных видов денег, которые появляются как замещение имущественных долговых обязательств частных лиц и государства. Произошли вследствие развития кредитных отношений.

Вексель - ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство  векселедателя уплатить при наступлении срока определенную сумму денег вла­дельцу векселя (векселедержателю). Векселя бывают  простые и переводные.

Простой вексель (соло-вексель) - содержит простое, ничем не подтвержденное долговое обязательство векселедателя уплатить собственнику векселя после указанного срока определенную сумму (векселедержателю). Этот вексель в отличие от переводного имеет подпись только одного лица, обязанного совершить платеж.

Переводной вексель (тратта) - выписывается и подписывается  кредитором (трассантом) и представляет собой приказ должнику (трассату) об уплате в указанный срок обозначенной суммы третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не 2, а 3 лица.

 Продавец векселя (трассант) считается должником по отношению к банку и кредитором по отношению к покупателю (трассату). Поэтому с помощью переводного векселя он переводит долговое требование на третье лицо.

Банкноты - разновидность денежных знаков, выпускаемых  в обращение банками. "Классические" банкноты выпускались под обеспечение коммерческими векселями и золотом, что делало их разменными на золото и придавало высокую устойчивость и надежность. Современные банкноты после отмены золотого стандарта перестали размениваться на золото. Связь их с "классической"  банкнотой проявляется только в том, что они выпускаются на кредитной основе. Поскольку современные банкноты выпускаются и в  порядке кредитования государственных расходов, они во многом сходны с бумажными деньгами. (банковская энциклопедия,  под ред. С.И. Лукаш, Л.А. Малютиной)

 Банкноты – кредитные деньги, выпускаемые  эмиссионным  банком страны и являющиеся по существу национальными деньгами на всей территории государства.

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий письменное распоряжение банку выдать указанную в нем сумму предъявителю чека или перечислить определенную сумму денег с текущего счета чекодателя  на счет чекопредъявителя.

Различают следующие  виды чеков:

a) именной – выписывается на определенное лицо без права передачи;

б) предъявительский – чек, выписываемый на предъявителя, его передача осуществляется простым вручением.

в) ордерный – на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа (индоссамент -  передаточная надпись на векселях, чеках, коносаментах и других ценных бумагах, которой оформляется передача прав по этим документам от одного лица /индоссанта/ другому);

г) расчетные – используются только при безналичных расчетах;

д) акцептованные – по ним банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы.

Отличительные особенности бумажных и кредитных денег

4) Электронные деньги - условное название финансовых средств, которое использует их собственник на основе электронной системы банковских услуг.

Приводятся в движение не с помощью бумажных носителей (банковских билетов, чеков, векселей), а благодаря внедрению в сфере расчетных операций компьютеров и современной системы связи.

          Кредитные карточки – были созданы на основе электронных денег. Оказывают содействие сокращению платежей денежной наличностью, обслуживают розничную торговлю и сферу услуг, являются средством расчетов, инструментом кредита.

        Дебетовые карточки - платежные инструменты, которые выпускают финансовые учреждения и предоставляют клиенту возможность проводить трансакции по собственному банковскому счету, пользоваться другими услугами.

             Карточки для банкоматоов. Банкоматы устанавливаются в финансовых учреждениях, супермаркетах, магазинах, аэропортах, гаражах и офисах. Банкоматы многофункциональные - выдача денежной наличности и депозитов, переводы по счетами, авансирование денежной наличности, прямой доступ к счетам по кредитным карточкам, оплата счетов, запросы о финансовом положении и о состоянии баланса.

1 Микроконтроллеры - лекция, которая пользуется популярностью у тех, кто читал эту лекцию.

Система электронных платежей, которая введена Национальным банком Украины, -  особенно важна для Украины. В сентябре 1995 года 17 банками в Украине создано акционерное товарищество закрытого типа - “Укркарт”. Цель - создание Национальной системы расчетов за товары и услуги с помощью пластиковых карточек, а также создание необходимой инфраструктуры для обслуживания карточек международных систем (VISА, ЕVRОРЕХ, МАSТЕRСАRD, АМЕRІСAN ЕХSРRЕSS).

Роль государства в утверждении кредитных обязательств как денег:

• предоставление государством бумажным знакам и монетам статуса законных платежных средств;

• создание государственной системы страхования банковских депозитов, что повышает доверие к банкам и к депозитам как банковских денег;

• создание системы гарантий по векселям и чекам.