1 (Анализ хозяйственной деятельности предприятия на основе статистических данных)

Показатели 1. ТП (шт.) 2. Остатки ТП на складе ТП на начало 3. Остатки ТП на конец 4. Отгруженная ТП, но не оплаченная на начало 5. Отгруженная ТП, но не оплаченная на конец. 6. Реализованная продукция План Факт Отклонение Уд. вес фактора в общей сумме изменения реал. 419542.2 360980 -58562.2 99.05 5413.76 7570.64 2156.88 1.28 4264 6732 2468 1.01 8888 16028 7140 2.10 6028 12507.9 6479.9 1.42 423551.96 365338.74 -58213.22 100 % выполнения плана 98.81 2.07 1.84 4.39 3.42 100 Виды ТП А Б В Г Д Е прочие ИТОГО план 176092.4 80212 57956.8 48677.2 21604 34999.8 отчет 145332 53550.6 58080.4 29391.6 22057.2 18279.8 34288.76 419542.2 360980.36 ТП значения в счет выпол.

плана с учетом ассортимента % выполнения плана 145332 53550.6 57956.8 29391.6 21604 18279.8 с учетом ассортим ента 82.53% 66.76% 100.21% 60.38% 102.10% 52.23% без учета ассортимента 82.53 66.76 100.00 60.38 100.00 52.23 326114.8 86.04% 77.73 Виды ТП А Б В Г Д Е прочие ИТОГО план сумма 176092.4 80212 57956.8 48677.2 21604 34999.8 419542.2 факт уд. вес сумма 41.97% 145332 19.12% 53550.6 13.81% 58080.4 11.60% 29391.6 5.15% 22057.2 8.34% 18279.8 0.00% 34288.76 100.00% 360980.4 уд.

вес 40.26% 14.83% 16.09% 8.14% 6.11% 5.06% 9.50% 100.00% отклонение сумма -30760.4 -26661.4 123.6 -19285.6 453.2 -16720 34288.76 -58561.84 уд. вес -1.71% -4.28% 2.28% -3.46% 0.96% -3.28% 9.50% 0.00% ТП План Факт Отклонение 419542.2 360980 -58562.2 Потери от брака 3919.52 4078.8 159.28 Удельный вес 0.93 1.13 -0.27 Удельный вес брака = потери от брака/товарная продукция месяцы план I квартал январь февраль март II квартал апрель май июнь III квартал июль август сентябрь IV квартал октябрь ноябрь декабрь ИТОГО 104720 34760 34980 34980 104940 34980 34980 34980 104940 34980 34980 34980 104942.2 34980 34980 34982.2 419542.2 Хср = 30081.67 факт 88440 26400 30360 31680 79200 26400 22440 30360 79640 26400 26840 26400 113700 28688 37400 47612 360980 % выполнен ия плана Хi-Xср (Хi-Xср)2 75.95% 86.79% 90.57% -3681.67 278.33 1598.33 13554669.44 77469.44 2554669.44 75.47% 64.15% 86.79% -3681.67 -7641.67 278.33 13554669.44 58395069.44 77469.44 75.47% 76.73% 75.47% -3681.67 -3241.67 -3681.67 13554669.44 10508402.78 13554669.44 82.01% 106.92% 136.10% 86.04% -1393.67 7318.33 17530.33 0.00 1942306.78 53558002.78 307312586.78 488644654.67 Показатели 1.Среднеспис состав всего: рабочих специалистов служащих 2.рабочих всего: основных вспомогательных 3.рабочих всего в т.ч.

по разрядам 1 2 3 4 5 6 4.число рабочих принятых на работу 5.число рабочих уволеных по всем причинам 6.число рабочих уволеных по собственному желанию 7.Коэф приема 8.Коэф прибытия 9.Коэф текучести 10.ТП 11.Отработано всеми рабоч чел-дней чел-час 12.Кол-во раб дней 13.Продолжительность рабочего дня 14.

Выработка (производительность) за 1 час за 1 день ср.ч на 1 работника на 1 рабочего 15. ФЗП всего: в т.ч. рабочих 16. Премии всего: в т.ч. рабочих 17.Ср. з/пл на 1 работника на 1 рабочего план факт 358 303 26 29 303 251 52 303 14 28 69 99 70 23 351 278 43 30 278 247 31 278 31 36 73 92 23 23 - 33 - 22 % относитель абсолютное выполнения ное отклонение плана отклонение 98.0% -7 42.97 91.7% -25 17.29 165.4% 17 103.4% 1 91.75% -25 98.41% -4 59.62% -21 91.75% -25 221.43% 17 128.57% 8 105.80% 4 92.93% -7 32.86% -47 100.00% 0 419542.2 16 0.094 0.063 0.108 360980 73618.16 515327.12 242.96 64238 407900 231.07 87.26% 79.15% 95.11% -9380.16 -107427.12 -11.89 7.00 6.35 90.71% -0.65 0.814 5.699 1171.91 1384.63 191069.12 154969.32 0.885 5.619 1028.43 1298.49 222470 153880 18798.58 15708 633.82 553.53 108.70% 98.61% 87.76% 93.78% 116.43% 99.30% 0.07 -0.08 -143.47 -86.14 31400.88 -1089.32 18798.58 15708.00 100.11 42.08 533.71 511.45 118.76% 108.23% 31400.02 20542.22 Категории ППП С/С численность всего: в.т.ч.

1.рабочих основных вспомогательных 2.служащих 3.специалистов чел. План уд вес 358 303 251 52 26 29 100.00 84.64 70.11 14.53 7.26 8.10 чел. Факт уд вес 351 278 247 31 43 30 100.00 79.20 70.37 8.83 12.25 8.55 Отклонение чел. уд вес -7 -25 -4 -21 17 1 0.00 -5.43 0.26 -5.69 4.99 0.45 Разряд I. II.

III. IV. V. VI. ИТОГ: План 14 28 69 99 70 23 303 Факт 31 36 73 92 23 23 278 Отклонение 17 8 4 -7 -47 0 -25 Расчет среднего разряда рабочих по плану (1*14+2*28+3*69+4*99+5*70+6*23)/303=1161/303 = 3,83 Расчет среднего разряда рабочих по факту (1*31+2*36+3*73+4*92+5*23+6*23)/278=943/278 = 3,39 1 Показатели численность рабочих производительность труда рабочих ТП 2 план факт чо ч1 303 278 1384.63 419542.2 1298.49 360980 3 4 5 отклонения в том скорректир всего числе за план счет: откл. ч 278 -25 -25 1384.63 -86.13851 384927.14 -58562.2 -34615.06 Индексчисленности = q1*p0 q0*p0 = 278*1384,63 303*1384,63 = 0,92 Индекс пр.труда = q1*p1 q1*p0 = 278*1298,49 278*1384,63 = 0,94 Индекс пр.труда = q1*p1 q0*p0 = 278*1298,49 303*1384,63 = 0,86 6 откл произв труда -86.14 -23947.14 1 Показатели Чс/с рабоч.дн время работы выработка за час ТП 2 3 подстановки 4 5 278 278 278 242.96 231.07 231.07 7 7 6.35 0.814 0.814 0.885 384859.33 366025.047 360998.466 факт 278 231.07 6.35 0.885 360980 план 303 242.96 7 0.814 419542.2 6 7 отклонения в том чи откл.

Ч -25 всего -25 -11.89 -0.65 0.071 -58562.2 -34682.87 8 9 10 отклонения в том числе за счет: откл. д.р. откл время откл.выр -11.89 -0.65 -18834.283 -5026.5812 0.071 -18.465835 11.Расходы на оплату труда 1 2 подстановки Показатели ТП Произ.труда ЗП ФЗП Числ. С/с. Произв.трудана 1 работника ФЗП план 419542.2 360980 1171.91 1171.91 533.71 533.71 191067.46 164397.126 3 4 факт 360980 360980 1028.43 1028.43 533.71 633.82 187332.77 222471.479 План 358 Факт 351 Скор.план 351 533,71 191069 633,7 222470 533,71 187332,2 Индекс перем.сост = q1*p0 q0*p0 = 360980*1171,91 41954,2*1028,43 0,98 Индекс ЗПср = q1*p1 q1*p0 = 360980*1028,43 360980*1171,91 0,09 Индекс ФЗП = q1*p1 q0*p0 = 360980*1028,43 41954,2*1028,43 0,86 5 6 7 8 отклонения в том числе за счет: всего откл.ТП откл.Пр.т откл.ЗП -58562.2 -58562.2 -143.48 -143.48 100.11 100.11 31404.019 -26670.33 22935.64 58074.3536 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Показатели Первонач.стоимость ОФ Сто-ть ОФ на начало года Износ ОФ Кол-во ед.оборудования Ср.год.ст-ть ОФ Коэф.

Выбытия Коэф.обновления Фондоотдача Фондоемкость Фондовооруженность Тех.вооруж.труда Темп роста ср.г.выроб 1 рабочего Коэф.годности ОФ Коэф.сменности ОФ Коэф.загрузки оборуд.-я Коэф.оборач.в днях план 237583.28 209770.88 25172.40 10.56 209696.82 0.0015 0.00099 2 0.5 585.74 3 факт отклонения 237216.00 -367.28 206200 -3570.88 30940.00 5767.60 7.04 -3.52 206128.14 -3568.68 0.0013 -0.0002 0.00076 -0.00023 1.75 -0.25 0.57 0.07 584.26 -1.48 2.65 -0.35 13.

Расчет влияния фактаров на фондоотдачу Показатели ТП Ср.год.фонд Фондоотдача план факт 419542.2 360980 209696.82 206128.14 2.00 1.75 скор.расч 360980 209696.82 1.72 отклонения всего ТП -58562.2 -58562.2 -3568.68 0 -0.25 -0.28 год ОФ 0 -3568.68 0.03 14. Анализ структуры оборотных средств оборотные средства 1.сырье и осн.материалы 2.покупные полуф. 3.вспомог.материалы 4.топливо и электроэнергия 5.запчасти для ремонта 6.малоценные быстроизнаш. предметы 7.незавершенное произв-во и полуфабрикаты план сумма 70479.2 704.9 3524.4 14095.4 7047.9 уд. вес 35.09% 0.35% 1.75% 7.02% 3.51% факт сумма 70758.6 7075.9 3537.6 14151.5 7075.9 3524.4 1.75% 3537.6 1.75% -13.2 0.00% 28191.9 14.04% 28303 14.03% -111.1 0.00% 8.расходы будующих периодов 7047.9 3.51% 7075.9 3.51% -28 0.00% 9.готовая продукция на складе 10.товары отгруженные, но не оплаченные покупателями 11.средства в расчетах 12.

Прямая дебиторска зедолженность 13.средства на расчетном счете в банке ИТОГО 18323.8 9.12% 18379.5 9.11% -55.7 -0.01% 10290.5 15505.6 5.12% 7.72% 10331.2 15567.2 5.12% 7.72% -40.7 -61.6 0.00% 0.00% 8457.9 4.21% 8490.9 4.21% -33 0.00% 6.81% 7377.1 100.00% 201661.9 3.66% 100.00% 6294.6 -796.4 -3.15% 0.00% 13671.7 200865.5 отклонение уд. вес сумма уд. вес 35.09% -279.4 0.00% 3.51% -6371 3.16% 1.75% -13.2 0.00% 7.02% -56.1 0.00% 3.51% -28 0.00% 15. Анализ влияния объема реализации и оборотных средств на скорость обращения отклонение Показатели 1. Объем реализации 2. Оборотные средства 3.

Скорость обращения План Факт 423551.96 скор.расч 365338.74 365338.74 всего объем -58213.22 -58213.22 200865.5 201661.9 200865.5 0.00 796.40 2.11 1.81 1.82 -0.29 0.00126 отклонение об.средства 0 -796.4 0.00 16. Анализ структуры себестоимости Статьи затрат 1.Сырье и материалы за вычетом отходов 2.Покупные изделия полуфабрикаты и услуги кооперативных п/п 3.Осн.зарплата произв.рабочих 4.Зарплата неосн. произв.рабочих 5.Отчисления на соц.страхование(35,8%) 6.Расходы на подг. и освоение производства 7.Расходы на содерж.