Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка), страница 7

Разработка грамотной кредитной политики в современныхусловиях является важнейшим элементом банковского менеджмента.Вэкономическойлитературесуществуютразличныемненияотносительно содержательной стороны кредитной политики банка.Лаврушин О.И. кредитную политику определяет как «стратегию итактику банка в области кредитных операций»1. При этом Лаврушин О.И.отмечает, что кредитная политика выступает основой в управлении рисками вбанковской деятельности и направлена на увеличение активов и повышение ихкачества.Жарковская Е.П. определяет кредитную политику как «комплексмероприятий, цель которых – повышение доходности кредитных операций иснижение кредитного риска»2.

При этом суть кредитной политики, по мнениюЖарковской Е.П., составляет стратегия и тактика получения и предоставлениякредитов.Коробова Г.Г. кредитную политику определяет как «систему мер банка вобласти кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализацииего стратегии и тактики, с определением приоритетов в процессе развитиякредитных отношений, с одной стороны, и функционирования кредитногомеханизма – с другой»3.1Деньги, кредит, банки: учебник для студентов, обучающихся по направлениям "Экономика" / [Лаврушин О.

И.и др.]; под ред. О. И. Лаврушина; Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации. – 11-е изд.,перераб. и доп. – Москва: КноРус, 2013. – С. 442.2Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся поспециальности "Финансы и кредит" / Е.П. Жарковская. – 8-е изд., стер. – Москва: Омега-Л, 2011. – С.

212.3Банковское дело: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по финансовоэкономическим специальностям / [Г.Г. Коробова и др.]; под ред. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. –Москва: Магистр: ИНФРА-М, 2012. – С. 524.34По мнению Пановой Г.С., «кредитная политика – это определениенаправленийдеятельностибанкавобластикредитно-инвестиционныхопераций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижениерисков»1.По мнению авторов Е.В. Жуковой, Л.М. Максимовой и Н.М. Зеленковой,«кредитная политика коммерческих банков – это деятельность банка каккредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии ссобственными интересами и общественными интересами, формируемая как науровне всей страны, так и по каждому конкретному банку»2.По мнению авторов Кроливецкой Л.П.

и Тихомировой Е.В., «разработкакредитной политики составляет один из этапов планирования кредитнойдеятельности банка. Цель кредитной политики банка состоит в обеспечениивысокодоходного размещения пассивов банка в кредитные продукты приоптимизации рисков и развитии клиентского портфеля»3.По мнению Азриеляна А.Н., кредитная политика представляет собой«совокупность различных мероприятий по изменению объема кредитов иуровня процентных ставок, регулированию рынка ссудных капиталов»4.Большинство экономистов в определении кредитной политики так илииначе рассматривают кредитную политику как систему стратегических итактических мер банка в области кредитования, направленных в основном наснижение риска и увеличение доходности кредитных операций.

Такаятрактовка кредитной политики, по мнению автора, не учитывает особенностиполитики банка в области кредитования в современных рыночных условиях,когда на рынке банковских услуг наблюдается значительная конкуренция средибанков, стремящихся расширить свои доли на рынке.1Панова Г.С.

Кредитная политика коммерческого банка / Панова Г.С. – М.: НФПК: ИКЦ "ДИС", 2006. – с. 20.Общая теория денег и кредита: учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся понаправлению "Экономика", специальности "Финансы и кредит" / [Е. Ф. Жуков и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. – 3е изд., перераб. и доп. – Москва: ЮНИТИ, 2012. – С. 135.3Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие длястудентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / Л.П. Кроливецкая, Е.В.

Тихомирова. –Москва: КноРус, 2009. – С. 72.4Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азриеляна. – 7-е изд., доп. – М.: Институт новой экономики,2011. – С. 572.235В связи с этим автором предлагается рассматривать кредитную политикукоммерческого банка как комплекс мероприятий, который включает в себяаспектыфинансовогоменеджмента,риск-менеджментаифинансовогомаркетинга.Аспекты финансового менеджмента в кредитной политике банкапредполагают проведение следующих мероприятий: формулировка цели и задач; исследование и поиск ресурсов для кредитования; анализ собственного капитала банка (чем больше капитал банка, темболее длительные по сроку кредиты может выдавать банк); эффективное использование ресурсов; организация кредитной деятельности; оптимизация расходов.Риск-менеджмент в кредитной политике банка предполагает проведениетаких мероприятий, как: изучение степени рискованности и прибыльности различных видовкредитов; контроль качества кредитов; оценка кредитоспособности заемщиков; анализ и оценка обеспечения; установление системы полномочий по принятию решений; определение лимитов кредитования (по отдельным направлениямкредитования, суммам кредитования, географические лимиты и др.); организациятекущейработыскредитами(сопровождениеиспользования кредитов); организация работы с проблемными кредитами; управление кредитным портфелем; политика резервирования на случай возникновения потерь покредитам.36Аспектыфинансовогомаркетингавкредитнойполитикебанкапредусматривают осуществление следующих действий: сбор информации об экономической ситуации в стране, денежнокредитной и фискальной политике правительства, регулирующихдеятельность банков; анализ кредитной деятельности банков-конкурентов; кредитное ценообразование; проведение мероприятий по продвижению кредитных продуктов ипривлечению клиентов.Таким образом, по мнению автора, кредитная политика коммерческогобанка представляет собой комплекс стратегических и тактический мер банка вобласти кредитования, который включает в себя аспекты финансовогоменеджмента, риск-менеджмента и финансового маркетинга.Зарубежный опыт и исследования сотрудников Всемирного банкасвидетельствуют, что в качестве основы для надежной кредитной политикидолжныучитыватьсяследующиефакторы:максимальноесоотношениевеличины кредита и рыночной стоимости заложенных ценных бумаг;регистрация в учетных записях; инкассация (меры по устранению неплатежей)и др.По мнению американского экономиста П.

Роуз, основные элементыграмотной кредитной политики должны включать:1) цель, согласно которой формируется кредитный портфель (т.е.указание кредитов в разрезе их видов, сроков погашения, размеров икачества);2) описание полномочий в части выдачи кредитов;3) практика проверки, анализа и принятия решений по кредитнымсделкам;4) документация по кредитной сделке, хранящаяся в дальнейшем вкредитном досье (финансовая отчетность, договоры залога и т.д.);375) основные правила в части приема, оценки и реализации имущества,принимаемого в залог по кредиту;6) описание процентной политики (условия установления процентныхставок и комиссий, правила погашения кредитов);7) указание применения стандартов качества по кредитам;8) ограничение максимального размера предоставляемых кредитов;9) описание алгоритма работы по выявлению, анализу и решениювопросов по проблемным кредитам1.Практика показывает, что перечисленные П.

Роуз элементы кредитнойполитики широко используются российскими банками. Однако комплекс мер,предложенный автором, предполагает более полный и системный подход кформированию кредитной политики банка с учетом требований современныхрыночных условий.Большинство российских банков в настоящее время нередко подходитформально к разработке кредитной политики, определяя главным образомтолько текущие цели без постановки стратегических задач в областикредитования и без исследования рынка. Однако, ориентация банка лишь натекущие цели не может давать развития в меняющейся экономическойситуации.Поскольку кредитная политика является основополагающим элементомобщей банковской политики, цели кредитной политики должны бытьпоставлены в соответствии с общими банковскими стратегическими целями.Кредитная политика строится на основе общих и специфическихпринципов.

Общими принципами кредитной политики банка выступают:научная обоснованность, эффективность, оптимальность, а также единство всехсоставляющих элементов кредитной политики. К специфическим принципамкредитной политики относят: доходность, безопасность и надежность.1Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. – М.: Дело, 2005. – С. 178-179.38Оформляется кредитная политика в виде письменно зафиксированногодокумента, в виде положений, которые должны содержать стандарты иинструкции, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита ипроцесс кредитования, и представляющие собой методическое обеспечение еереализации.Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на высшемруководстве банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты,кредитный комитет), которое формулирует общие принципы кредитнойполитики и распределяет функции по предоставлению кредитов на практике наответственные подразделения.Вобщемвидеорганизациякредитногопроцессавбанке,предусмотренная кредитной политикой, должна включать в себя следующиеосновные этапы:1) привлечение потенциальных клиентов банка;2) сбор и обработка заявок на кредитование от клиентов;3) встреча и переговоры с потенциальным заемщиком с уточнениеминформации о финансовых возможностях клиента, выбор кредитного продуктасогласно потребностям клиента;4) проведение анализа финансового состояния клиента в соответствии снормативными требованиями банка;5) получение решения о возможности кредитования и выбор подходящейформы кредитования;6)составлениеиоформлениекредитногодосье,кредитно-обеспечительной документации;7) работа с клиентом после получения им кредита (сопровождениекредитной сделки);8) своевременный возврат кредита с уплатой процентов и закрытиекредитного дела.Кредитнаяполитикакредитным портфелем.реализуетсянепосредственновуправлении39На современном этапе развития общества основным подходом кизучению экономики с точки зрения оптимального сочетания активов какоголибо экономического субъекта является портфельная теория.Портфель (от франц.