Диссертация (Методология управления снабжением операционными ресурсами горнодобывающих компаний), страница 45

Расчёт текущих затрат горнодобывающей компании, прискладской переработке операционных ресурсов арендованным автомобильнымкраном и собственным козловым краном за 7-часовую рабочую смену17.№п/п1.2.2.12.22.32.42.53.3.13.24.17Элемент затратСтоимость аренды автомобильного крана«Ивановец», г/п 14 т.Стоимость содержания механизмов и устройствкозлового крана КК-12.5, в т.ч.:расходы на вспомогательные материалыамортизационные отчисления на полноевосстановление вводимых основных фондовналог на имуществорасходы на ремонт и техническоеобслуживаниедополнительные расходы на общие иобщехозяйственные нуждыСтоимость потребляемой козловым краном КК12,5 электроэнергии, в т.ч.:стоимость электроэнергии для питаниядвигателейстоимость электроэнергии на освещениефронта погрузки/выгрузкиЗаработная плата работников с отчислениями вфонды социального страхованияИТОГО затраты:Итого затраты на 1 т:Прииспользованииарендованногоавтокрана, руб.При использованиисобственногокозлового крана18,руб.6 700,000,000,005 161,920,00292,500,002 936,840,00473,680,00264,460,001 194,440,001 169,840,001 155,8414,0014,007 287,457 287,4513 987,4568,913 619,2167,1Норма выработки за 7-часовую смену механизированным способом – 203 тонны [15, 18].Расходы на вспомогательные материалы, электроэнергию для работы крана, ремонт и ТО –переменные, остальные статьи затрат – постоянные.18271ФОТ персонала, выполняющего работы по складской переработке сиспользованием арендованного и собственного кранов: 50 000 руб./чел*3 чел.*12мес.=1800000руб./год.Стоимостьпотребляемойэлектроэнергии19: СКК = 86кВт ∗ 1,2 ∗ 0,8 ∗ 0,8 ∗ 0,5 ∗ 5руб.кВт∙чкозловымкраном∗ 7ч.

≈ 1 155,84 руб.Стоимость освещения погрузо-разгрузочного фронта: СОСВ = 4шт.∗ 0,28кВт ∗2,5ч.∗ 5руб.кВт∙ч≈ 14,00 руб. Расходы на вспомогательные материалы определены как25% от суммарных затрат на электроэнергию: 0,25*(1156+14)≈292,5 руб.Амортизационные отчисления определены исходя из первоначальной стоимостивновь вводимых объектов основных фондов и годовой нормы списаний насебестоимость в размере 12,4%: 5 850 000 ∗ 0,124 = 725 400 руб., или 2 936,84 руб. впересчете на одну смену (при 247 рабочих сменах в течение года).Таблица П3.5. Суммарные затраты горнодобывающей компании на арендуавтомобильного крана и эксплуатацию собственного козлового крана, в год.Кол-восмен120406080100120140160180200220239240247260280300Суммарные затратына аренду крана, руб.13 988279 750559 500839 2501 119 0001 398 7501 678 5001 958 2502 238 0002 517 7502 797 5003 077 2503 343 0133 357 0003 454 9133 636 7503 916 5004 196 250Суммарные затраты наэксплуатацию собственногокрана, руб.2 940 8832 975 1393 009 3953 043 6513 077 9073 112 1633 146 4193 180 6753 214 9313 249 1873 283 4433 317 6993 350 2423 351 9553 363 9453 386 2113 386 2113 386 211Убыток (–) /Прибыль (+), руб.-2 926 896-2 695 389-2 449 895-2 204 401-1 958 907-1 713 413-1 467 919-1 222 425-976 931-731 437-485 943-240 449-7 2305 04590 968250 539530 289810 039Кол-вотонн2034 0608 12012 18016 24020 30024 36028 42032 48036 54040 60044 66048 51748 72050 14152 78056 84060 900На кране КК-12,5 установлены 3 электродвигателя: для перемещения по подкрановым путям, а такжедля горизонтального и вертикального перемещений грузовой тележки (∑ дв = 86кВт).19272Налог на имущество 2% в год от первоначальной стоимости вновь вводимыхобъектов основных фондов: 5 850 000 ∗ 0,02 = 117 000 руб., или 473,68 руб.

впересчете на одну смену. Расходы на ремонт и техническое обслуживаниекозлового крана и инфраструктуры приняты в размере 9% от их первоначальнойстоимости за срок службы: 5 850 000 ∗ 0,09 = 526 500 руб., или 65 322,58 руб./год(при сроке службы 8,06 года), или 264,46 руб. за смену.

Дополнительные расходына общие и общехозяйственные нужды определяются как 30% от суммарныхэксплуатационных затрат.Рисунок П3.1. Графики годовых затрат на аренду автомобильного крана иэксплуатацию собственного козлового крана с точкой безразличия.Точка безразличия соответствует примерно 240 сменам, или 48 700 тонн вгод, при превышении которых горнодобывающей компании будет экономическивыгодна покупка и эксплуатация собственного козлового крана.

Ежегоднаяэкономия от осуществления инсорсинга операций по складской переработкеоперационных ресурсов составит: при 247 сменах (247 рабочих дней, при 5дневной рабочей неделе) – 90 968 руб., или около 3% в относительном выражении.Простой срок окупаемости инвестиций в основные фонды при 300 сменах составит:2735 850 000/810 039=7.2 года, что является приемлемым сроком в условияхроссийской экономики.Себестоимость добычи в 2016 году одной шахтой составила 65 250 000 руб.в месяц, при анализе которой было выявлено, что 27% всех затрат тратится наприобретение операционных ресурсов, 10% на доставку материалов, остальноесоставляет заработная плата персонала, содержание административного аппарата,амортизация оборудования и пр.

Грузооборот всех 5 шахт по основным группамрасходных материалов составляет 1 656 тонн в год. Затраты на приобретениерасходных материалов составляют 17 617 500 руб. в месяц, из них 80% затратприходится на операционные ресурсы, представленные в таблице.Доставка основных расходных материалов от поставщиков, осуществляетсятранспортной компанией грузовыми автомобилями «КамАЗ», грузоподъемностью10 и 14 тонн непосредственно на расходные склады шахт и в месяц составляет 509тыс. руб. Стоимость одного рейса, включает все расходы, связанные сгрузоперевозкой и зависит от дальности расстояния. Для упрощения расчётовпринимаем, что все шахты имеют одинаковые объемы добычи, а также объёмыпотребности в материальных ресурсах для осуществления своей деятельности.Таблица П3.6.

Существующие затраты на приобретение операционных ресурсовдля производственных нужд шахты, входящей в структуру «Уральской горнометаллургической компании», в месяц.№п/п1234567891011Наименование материалаШвеллер №12, т.Балка №30, т.Уголок 90х90, т.СВП-22, т.Кабель КГС 3х70, км.Монорельс Р100, т.Пиломатериал, м3Металлокрепь, к-тАнкерная крепь, шт.Шайбы, шт.Решетчатая затяжка 1.2х 2.6, шт.ИТОГО:Кол-во2620952324502509 0005 0003 000Цена за ед.,руб.24 00031 00025 00027 0001 670 00029 0004 5385 592202170430Стоимость,руб.624 000620 000225 0001 404 0005 010 000696 000226 9001 398 0001 818 000850 0001 290 00014 161 900274Организация закупок по централизованному принципу дает возможностьполучения оптовых скидок при консолидации потребности на все группыосновных расходных материалов (Таблица П3.6), при том, что среднерыночнаявеличина экономии, полученная по данным анализа конъюнктуры оптового рынка,составляет 5%.Таблица П3.7.

Существующие транспортные затраты на доставку основныхрасходных материалов для производственных нужд одной шахты в месяц.№п/пНаименованиематериалаКолво123Швеллер №12, т.Балка №30, т.Уголок 90х90, т.262094СВП-22, т.525Кабель КГС 3х70, км.36Монорельс Р100, т.2478910Пиломатериал, м3Металлокрепь, к-тАнкерная крепь, шт.Шайбы, шт.Решетчатаязатяжка 1.2х2.6,шт.502509 0005 000113 000Грузовместимость10 т.14 т.Грузоподъёмность, т.Кол-ворейсов,шт.Стоимость1 рейса,руб.1410101014221411118102115 00013 00013 00013 00015 00035 00013 00015 0008 00019 0009 00011 000Итогостоимостьдоставки,руб.30 00026 00013 00052 00015 00035 00013 00015 00064 000190 00018 00011 00039 00027 000ИТОГО:509 0001,51014108254 2005 0001 000Таблица П3.8.

Перспективные затраты на приобретение операционных ресурсовдля производственных нужд одной шахты, в месяц.№п/п1234567891011Наименование материалаШвеллер №12, т.Балка №30, т.Уголок 90х90, т.СВП-22, т.Кабель КГС 3х70, км.Монорельс Р100, т.Пиломатериал, м3Металлокрепь, к-тАнкерная крепь, шт.Шайбы, шт.Решетчатая затяжка 1.2х2.6, шт.ИТОГО:Кол-во2620952324502509 0005 0003 000Цена за ед.,руб.22 80029 45023 75025 6501 586 50027 5504 3115 312192162409Стоимость,руб.592 800589 000213 7501 333 8004 759 500661 200215 5501 328 0001 727 100807 5001 225 50013 453 700275Таким образом, сокращение прямых затрат на закупку по одной шахте будет708,2 тыс. руб./месяц, а по всем пяти шахтам 3 541,0 тыс.

руб./месяц. Кромеполучения оптовых скидок централизация снабжения позволяет существенносократить транспортные расходы. Консолидированные объемы перевозимыхгрузов дают возможность укрупнения партий отправок и их доставку, не толькоавтомобилями «КамАЗ», но и другими видами транспорта. Кроме того, появляетсявозможность формирования партий отправок непосредственно у поставщиковматериалов, осуществляя отправку железнодорожными вагонами, а не грузовымиавтомобилями с их торговых баз.

Стоимость отправки ж/д транспортом повыситстоимость перевозки в целом, но за счет укрупнения партии в конечном итоге длякаждой из пяти шахт показатель транспортных затрат будет ниже, по сравнению стем, который имеется при существующей системе закупок.Как видно, стоимость доставки 1 т. при существующей системе снабжениясоставляет 1 536,8 руб.