1 (Сравнительный анализ определения кредитоспособности предприятия-заемщика), страница 12

Примерная форма расчета суммы страховых платежей по договору страхования ответственности заемщика за непогашение кредита

Таблица 3.1.

Ввиду высокого риска для государственных страхо­вых организаций по данному виду страхования (осо­бенно в данный период развития экономики) его прак­тикуют в основном негосударственные коммерческие страховые общества и компании. Вступая с ними в де­ловые контакты, банки должны проводить тщатель­ный анализ их учредительных документов и финан­сового состояния, требуя представления следующих документов:

лицензии на проведение страховых операций;

устава (нотариально заверенного);

свидетельства о регистрации (организационная форма может быть любая);

учредительного договора;

положения о страховании ответственности заемщи­ка за непогашение кредита со всеми приложениями;

- типового договора страхования риска непогашения кредита в пользу

банка;

• баланса;

• ф. № 2 «Отчета о финансовых результатах».

Анализируя финансовое состояние страховой ком­пании, необходимо обращать внимание на наличие объявленного и уплаченного уставного фонда, вели­чину страховых фондов и ресурсов, коэффициент фина­нсовой устойчивости, который должен быть больше единицы, на уровень и норму выплат (уровень выплат должен быть меньше либо равен норме выплат).

При анализе предлагаемого договора страхования следует обратить внимание на то, каким образом дано определение страхового случая, имеется ли до­статочный срок для предъявления претензий в случае его наступления, кто извещает страховщика о насту­плении страхового случая, как и когда производится страховое возмещение. Особое внимание необходимо уделить пунктам договора, определяющим обязанно­сти страхователя и условия, при которых страховщик может быть освобожден от обязательств по договору страхования и, следовательно, от обязательств по погашению кредита банку.

3.4. Переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу.

Следующей формой обеспечения своевременного возврата кредита заемщиком выступает переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Эта переуступка оформляется специальным соглашением или договором. Договор о ifec-сии по уступленному требованию (дебиторским сче­там). Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов за него.

Зарубежные коммерческие банки нередко в качестве условия получения кредита выставляют требование хранения заемщиком на депозитном счете опреде­ленной денежной суммы (примерно 10—20% от ис­прашиваемой суммы кредита), которая называется компенсационным остатком. Последний играет двоя­кую роль:

дает возможность банку привлечь на конкретный срок кредитные ресурсы;

выступает формой обеспечения возвратности кре­дита.

За рубежом в качестве обеспечения ссуды испо­льзуется также так называемый обеспечительный ве­ксель, который банк требует от своего заемщика. Этот вексель не предназначается для дальнейшего оборота. Если ссуда возвращается в срок, то вексель погашается. Если возврат ссуды задерживается, то вексель опротестовывается, и банк в судебном порядке в короткий срок (из-за особой процедуры предъяв­ления и рассмотрения иска) получает необходимые денежные средства. В условиях Российской Федерации обеспеченность возврата банковских ссуд может до­стигаться и за счет средств специально создаваемых для этой цели фондов, например фонда поддержки предпринимательства.

Только соблюдение взаимных интересов поможет банку и заемщику выбрать наиболее приемлемую в ка­ждом конкретном случае форму обеспечения возврат­ности кредита или использовать смешанное обеспече­ние (в разных вариантах).

Форма и вид обеспеченности кредита определяет риск каждой кредитной операции для банка. Инструк­ция ЦБР № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» устанавливает следующий РАН­ЖИР РИСКА в зависимости от качества обеспечения предоставляемого кредита.

1)Залог государственных ценных бумаг 10%

2) Реальное материальное обеспечение 25%

1. Гарантии и поручительства третьих лиц с

Известной платежеспособностью 30%

4) Залог простых векселей покупателей, по которым

имеется гарантия банка получателя 40%

1. Залог акций предприятий и банков, зарегистрированных

На фондовой бирже 40%

5) Купленные у заемщиков-векселедержателей

товарные векселя 40%

6) Залог переводных векселей, акцептованных,

плательщикам, по которым имеется аваль, т.е.

гарантия банка 50%

7) Страхование ответственности за непогашение кредита 30-80%

Для поддержания ликвидности банка на долж­ном уровне размер его риска на одного заемщика не может превышать 10% суммы активов баланса.

Характер обеспечения кредита играет роль и при определении уровня процентной ставки, под­лежащей взысканию с предприятия за пользова­ние банковским кредитом. Чем выше степень риска предоставления кредита (в зависимости от ка­чества обеспечения), тем он дороже. Все эти факто­ры банки должны учитывать в своей практической работе.

Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффек­тивность, имеют: ипотека и залог депозитных вкладов. В этих слу­чаях имеет место сравнительно высокий размер максимальной суммы кредита относительно представленного обеспечения кредита. В то же время сложность оценки ипотеки снижает максимальный уровень кре­дита.

Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручи­тельства при высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%, если же кредитоспособность поручителя сомнительна — степень риска возрастает и потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.

Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют уступка требований и передача права собственности.

3.5. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов и оформление договоров.

Кредитная заявка клиента регистрируется в канцелярии банка или в журнале регистрации входящей корреспонденции управления кредитования банка.

После регистрации заявка в соответствии с резолюцией руководства банка передается кредитному работнику.

Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые документы. Пакет документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита, должен содержать их опись.

Кредитная заявка клиента рассматривается кредитной службой совместно с юридической службой и службой безопасности в течении 10 рабочих дней, а по кредитам на строительство - до 20 рабочих дней, после получения полного пакета документов.

При рассмотрении заявок должны быть учтены ограничения полномочий руководителей акционерных обществ на совершение крупных сделок, предусмотренные Законом «Об акционерных обществах» от 24.11.95 №208-ФЗ, а также учредительными документами Заемщика.

Юридической службе передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность. Юридическая служба должна в течении трех рабочих дней после получения документов проверить полномочия должностных лиц Заемщика и в соответствии с ними дать кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности Заемщика и при необходимости рекомендации по оформлению кредитных документов.

Службе безопасности на рассмотрение копия заявления Заемщика, документы, подтверждающие его правоспособность, контракты по сделке, и, если имеются, ксерокопии паспортов должностных лиц и учредителей Заемщика. Служба безопасности в течение пяти рабочих дней после получения документов должна представить кредитующей службе заключение о благонадежности и деловой репутации Заемщика и его руководителей, а также партнеров по контрактам.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные материалы и дает заключение о возможности выдачи кредита.

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и, при необходимости, дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика.

При прекращении работы с заявкой без ее рассмотрения кредитным комитетом кредитный работник направляет клиенту мотивированный отказ за подписью руководителя банка или управления кредитования. Письмо-отказ регистрируется соответственно в канцелярии Банка или в журнале исходящей корреспонденции управления кредитования.

По просьбе клиента кредитный работник возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным работником, клиенту не передаются.

Кредитная заявка, копия письма клиенту и другие материалы помещаются в дело отказов в выдаче кредитов.

Если решение об отказе в выдаче кредита принято на основании заключения службы безопасности или вследствие предоставления клиентом поддельных документов или недостоверных сведений, то кредитный работник вносит соответствующую информацию в базу данных.

Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании кредитного комитета, а также оформление принятых решений, осуществляется в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

На рассмотрение кредитного комитета может быть представлено и отрицательное заключение кредитного работника с предложением об отказе в выдаче кредита.

В случае принятия комитетом решения об отказе в выдаче кредита кредитный работник письменно сообщает об этом клиенту. Пакет документов вместе с выпиской из решения кредитного комитета помещается в дело отказов в выдаче кредитов; документы, предоставленные клиентом, возвращаются ему по его просьбе.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом клиенту, вносит соответствующую информацию в базу данных и приступает к оформлению документов.

Если в соответствии с требованиями регламента или другими нормативными документами для предоставления банком кредита необходимо разрешение кредитного комитета Сбербанка России, вопрос предварительно рассматривается кредитным комитетом соответствующего территориального банка. После этого территориальный банк направляет свою заявку и пакет документов в Управление кредитования.

Пакет документов включает: решение кредитного комитета; заключение о возможности выдачи кредита с обоснованием предлагаемой схемы или условий кредитования; проекты кредитных документов; ТЭО кредита; копия контрактов; копии учредительных документов Заемщика, заверенные банком; при необходимости другие документы по усмотрению территориального банка или по требованию Управления кредитования.

Одновременно с оформлением кредитного договора кредитный работник оформляет дополнительные соглашения к договорам на расчетно-кассовое обслуживание, а также в зависимости от вида обеспечения:

• договор залога,

• договор поручительства,

• другие документы согласно регламента.

Все документы, кроме договоров залога, составляются в трех экземплярах, один экземпляр каждого документа - для заемщика, два экземпляра - для банка.

Договоры залога составляются в трех экземплярах, если требуется нотариальное удостоверение и регистрация;

в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация; один - для залогодателя, второй - для банка, третий остается у нотариуса, четвертый - в органе регистрирующем сделку.

Кредитный работник при оформление документов обеспечивает выполнение следующих требований:

в текстах документов денежные суммы должны быть обозначены хотя бы один раз прописью, адреса, имена, фамилии, наименования написаны полностью;

договор должен быть подписан теми лицами, которые упомянуты в тексте.

При составлении кредитного договора учитывается следующее. В кредитном договоре может быть предусмотрено взимание платы за проведение операций по ссудному счету. В этом случае размер этой платы в совокупности с процентной ставкой за пользование кредитом должны быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

Оформление депозитного договора осуществляет операционная служба в соответствии с приложением №2 к «Схеме кредитования юридических лиц под обеспечение депозитом», утвержденной Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций.

Схема кредитования под обеспечение депозитом с использованием установленной процентной маржи при определении процентной ставки по кредитному договору применяется только при условии соблюдения требований, предъявляемых к схеме, а именно:

кредит предоставляется в той же валюте, в которой размещены средства в депозит;

сумма кредита и процентов за его использование не превышает сумму депозита.