2380 (Коммерческие банки в экономике России: состояние и перспективы), страница 3
Описание файла
Документ из архива "Коммерческие банки в экономике России: состояние и перспективы", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "2380"
Текст 3 страницы из документа "2380"
Третья - самая важная часть банковских активов - портфель банковских ссуд. Банковские ссуды наиболее доходные, но и наиболее рискованные активы. Данная группа активов - главный источник прибыли банка.
Четвертую группу банковских активов образует портфель ценных бумаг(портфель банковских инвестиций). Формирование данного портфеля преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг и превращения их в краткосрочные.
До 80 процентов банковских активов приходится на учетно-ссудные операции, или кредитные, операции и операции с ценными бумагами (Рисунок 2) К первому виду относятся операции по предоставлению ссуд. Операции, в которых банки выступают в качестве гарантов, но не вкладывают собственные средства, не фигурируют в активе баланса, а отражаются на забалансовых счетах и называются забалансовыми. Кроме различных видов гарантий сюда входят неиспользованные обязательства предоставить кредиты, срочные сделки с валютами и ценными бумагами, разнообразные посреднические и доверительные операции. На современном этапе резко возросла доля банковской прибыли, полученной от забалансовых операций.
Усиление использования ценных бумаг как метода мобилизации ресурсов оказало влияние на структуру банковских операций по нескольким направлениям. Прежде всего увеличился удельный вес операций коммерческих банков с ценными бумагами. Второе направление - превращение банковских требований к своим заемщикам в ценные бумаги, обычно облигации (“секьютеризация”). Наиболее распространенной формой является выпуск банком облигаций на основе обязательств заемщиков по ипотечному кредиту. Продавая облигации на вторичном рынке, банки рефинансируют ипотечные ссуды своим клиентам. Наконец секьютеризация привела к расширению забалансовых операций с ценными бумагами.
01.01.2006
Рисунок 2 – Структура активов банковского сектора
Рассмотрев данные ( Рисунок 2) можно сделать следующие выводы. В 2005 году темпы прироста кредитования юридических лиц заметно убавились – с 39 в 2004 году до 30,5 процентов. В результате в 2006 году их доля в совокупных активах снизилась с 44 до 42 процентов. Отчасти это вызвано тем, что крупный российский бизнес получил возможность брать долгосрочные заимствования на зарубежных рынках. Но эта увлеченность потребительским кредитованием наряду с привлекательностью вложений в активно росшие корпоративные ценные бумаги тоже сыграла свою роль /6/.
Так объем кредитования россиян вырос в 2006 году в 1,9 раза – до 1174,9 млрд. руб., и доля этих кредитов в совокупных банковских активах увеличилась с 9 до 12 процентов. Благодаря введению системы страхования вкладов и уменьшению рисков по кредитному портфелю доля счетов в Банке России имеет тенденцию к увеличению с 3 до 7 процентов.
Таким образом, проанализировав основные направления деятельности коммерческих банков, можно сделать вывод о том, что собственные ресурсы играют важную роль в деятельности любого банка. Их нехватка может привести к краху. Но не следует забывать и про активные операции. Объективно оценивая состояние банковского сектора в 2006 году следует отметить самый высокий прирост прибыли за последние 3 года – 47,3 процента. Это говорит о возросшей роли банков в обеспечении экономического роста страны, для которого необходима крепкая и надежная банковская система /7/.
2 Состояние банковской системы и коммерческих банков
2.1 Становление банковской системы в переходный период
Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлое России, а именно в 1980 – 90-е годы.
К середине 1980-гг. финансово-кредитная система СССР включала Госбанк СССР, Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР и систему сберегательных касс. В ходе перестройки в1987 ЦК КПСС и Совет министров СССР приняли пакет постановлений о развитии отдельных отраслей государственной экономики, в т.ч. постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». В соответствии с этим постановлением в стране были созданы Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк, Сбербанк при сохранении Внешторгбанка (после 1988— Внешэкономбанк СССР) и ведущей роли Госбанка СССР.
Выделение из системы Госбанка СССР специализированных банков не несло в себе главного отличительного признака рыночных реформ — приватизации и скорее являлось не совсем удачной попыткой адаптации планово-распределительной системы к новым реалиям, поиском альтернативных путей развития. Реформа банковской системы осуществлялась административным путём, и предприятия, обслуживавшиеся в банках по признакам принадлежности к тому или иному сектору экономики, перераспределялись между вновь образуемыми банковскими структурами без их согласия. В дальнейших преобразованиях банковской системы важную роль сыграли принятые в 1990 законы «О Государственном банке СССР», «О Центральном банке РСФСР» и «О банках и банковской деятельности», определившие основные параметры функционирования банковской системы. Закон «О банках и банковской деятельности» предусматривал порядок учреждения коммерческих банков, регулирования и контроля их деятельности, который возлагался на Госбанк СССР и банки союзных республик. Предусматривалось изменение системы управления путём усиления роли союзных республик в выработке единой денежно-кредитной политики, а также преобразование Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР и Жилсоцбанка СССР в акционерные банки. Именно в 1988—90 г.г. был заложен фундамент существующей ныне российской банковской системы. В это время начали функционировать первые кооперативные банки, были приняты основы действующего банковского права, проведена коммерциализация сети филиалов Жилсоцбанка, Агропромбанка, Промстройбанка.
К кон. 1989 в стране функционировало св. 100 коммерческих кредитных учреждений, созданных при активном участии как государственных структур, так и нарождавшегося частного капитала. Эти банки были образованы на основании вступившего в силу в 1988 закона «О кооперации в СССР». Однако в 1990 характер образования новых банков существенно изменился, и создание кредитных учреждений стало происходить в основном за счёт реорганизации сети государственных специализированных банков. Из всех банков, образованных в 1990, 73 процента было создано на базе бывших контор специализированных банков. Смена юридической формы поначалу не сказалась принципиально на характере работы этих учреждений, фактически этот «бум» носил скорее формально-юридический, чем экономический характер. руководство данных организаций осталось в большинстве своём прежним, не изменилась клиентская база, сохранились долги. Бывшие специализированные банки несли груз кредитов предприятиям, выданных в условиях планового распределения. Поэтому они были привязаны к старой клиентуре, оказавшейся одной из главных жертв либерализации, не только личными, но и финансовыми связями, и не могли активно участвовать в операциях по кредитованию частного сектора /8/.
В дальнейшем характер развития банковской системы несколько изменился. Противостояние союзных и республиканских структур, а также Госбанка СССР и спецбанков побудило к созданию ведомственно-отраслевых банков на акционерной, паевой и коммерческой основе, учредителями которых зачастую выступали бывшие союзные министерства. Большинство банков, созданных в этот период, являлись региональными, что в значительной степени повторяло конфигурацию сети специализированных банков, распределённых по территории страны в соответствии со структурой реального сектора. Вплоть до 1991 либерализация доступа на финансовый рынок в значительной степени являлась результатом конкуренции Центрального банка РСФСР и Госбанка СССР за юрисдикцию над коммерческими банками.
Регистрация банков проводилась Госбанком СССР, а позднее Центральным банком РСФСР непосредственно в Москве. К моменту регистрации вновь образуемые банки должны были иметь 50 процентов объявленного уставного капитала (5 млн. руб. для коммерческих банков, действующих в виде обществ с ограниченной ответственностью, и 25 млн. руб. для акционерных обществ закрытого типа), укреплённое помещение, оснащённое оргтехникой и кассовыми машинами, и персонал, имеющий опыт работы в банковской сфере. Решение о выдаче лицензии подписывалось на уровне председателя Центрального банка РСФСР или одного из его первых заместителей. Тем не менее, к сер. 1991 в СССР уже существовало около 1000 коммерческих банков, которые были востребованы вновь образованными в результате либерализации экономики частными предприятиями, стремившимися выйти из-под государственной опеки, различными коммерческими структурами, которые возникали вокруг теряющих своё административное влияние министерств и ведомств.
В 1991 после распада СССР начался процесс раздела имущества как между республиками, так и внутри каждой из них. Начавшийся в РФ процесс приватизации, политика «шоковой» терапии предопределили начало массового перераспределения национального богатства, принадлежавшего ранее государству. За 1992—94 в РФ было создано почти 1500 банков, а общее число коммерческих банков к концу 1994 превысило 2500. Этот период сопровождался гиперинфляцией и высокими темпами девальвации национальной валюты /9/.
Процессу образования новых банков способствовали низкие требования к минимальному размеру капитала вновь создаваемых кредитных учреждений. В это же время из-за нехватки опытных кадров были снижены требования к кадровому составу руководства банков, что впоследствии оказало негативное воздействие на судьбы многих банков и их клиентов — предприятий и вкладчиков. Одним из основных движущих факторов процесса образования новых банков стала также высокая привлекательность банковского бизнеса в период высокой инфляции и постоянного падения курса рубля. Основными источниками доходов банковской системы стали присвоение части эмиссионного дохода государства (сеньоража) и перераспределение добавленной стоимости от реального сектора к банковскому посредством участия предприятий в уставном капитале банков, бесплатного использования банками средств на расчётных и текущих счетах. По оценкам экспертов, банковский доход от сеньоража в 1994 г. начале 1995 г. достигал 9—10 процентов ВВП. При этом доход банки получали не непосредственно от эмиссии, а от вполне конкретного инструмента — размещения средств в валютные активы. Постоянно растущая инфляция приносила не только доходы, но и влекла за собой обесценение ресурсной базы банков, обесценение капитала. Единственным инструментом, способным сдержать это обесценение, оставались валютные активы, что вынуждало банки стремиться к постоянному приобретению валюты. Ещё одним источником поступления доходов вновь образуемых банков являлась сверхприбыльная торговля ресурсами за валюту. Покупая сырьё внутри страны по низким рублёвым ценам (или просто располагая запасами такого сырья), предприятия активно продавали ресурсы на внешнем рынке. Это позволяло получать колоссальные доходы, составлявшие сотни и тысячи процентов годовых, часть которых оседала в капиталах банков. Тем не менее в 1994 г. 580 банков закончили год с убытками, в 1995 г. — свыше 1000. /10/.
Отчётливо выделилась категория региональных банков, не имевших ярко выраженных связей в государственных и около государственных структурах и лишённых иных источников финансовой подпитки, вынужденных работать в условиях ограниченных финансовых ресурсов. К данной категории можно отнести незначительную часть столичных кредитных учреждений, работающих на московском региональном рынке (в отличие от основного числа столичных кредитных организаций. Этот этап развития банковской системы закончился в кон. 1995 вместе с окончанием периода гиперинфляции и стабилизацией валютного курса рубля Изменение макроэкономической ситуации вызвало в 1995—96 волну банкротств тех банков, которые вовремя не изменили свою политику. Кризис ликвидности вывел со сцены действующих банков ряд крупных московских кредитных учреждений («Национальный кредит», «Мытищинский», Межрегионбанк, Глория-банк и др.), однако своевременная коррекция ликвидности краткосрочными кредитами Центрального банка РФ не дала кризису перерасти в системный.
В 1996 г. начале 1998 г. системные напряжения в экономике достигли пика, что обернулось финансовой катастрофой в августе 1998 г. Главная особенность данного этапа — быстрый рост банковских инвестиций в государственные долговые обязательства. K сepедине 1998 г. финансовое состояние банков всё более дифференцировалось (с преобладанием негативных тенденций) даже в условиях относительной финансовой стабильности. Банковская система, ориентированная на стабильность валютного курса, активно работая на рынке государственного внутреннего и внешнего долга РФ, оказалась не в состоянии противостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Падение доверия к части банков со стороны корпоративных клиентов вызвало масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие. В свою очередь недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке и невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики.