163595 (Как банки привлекают депозиты и вклады)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

Таврический национальный университет

им М.И. Вернадского

Курсовая работа

По дисциплине

«Банковские операции»

На тему:

«Как банки привлекают вклады и депозиты»

Работу выполнила

Студентка_______________

Работу проверил

преподаватель ___________

_______________________

Симферополь, 2004

Введение

1.Коммерческие банки и их операции

1.1. Основные операции коммерческих банков

1.2. Особенности привлечения вкладов и депозитов

2. Аналитика проблемности привлечения вкладов коммерческими банками Украины

2.1. Основные макроэкономические показатели развития баковского сектора национальной экономики

2.2. Состояние депозитных и вкладных операций в Украине

2.3. Возможности управления и контроля по депозитным операциям коммерческого банка

Заключение

Список использованных источников

Приложение

Введение

Непосредственным предметом исследования в работе служит предмет банковских операций.

Обьектом изучения в работе является проблема привлечения депозитов и вкладов коммерческими банками.

Цель работы в соответствии с предметом изучения дать характеристику обьекта исследования, используя данные периодической печати, монографий, публикаций, нормативных положений и учебной литературы.

Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие основные задачи:

- рассмотреть сущность депозитных и вкладных операций, их место в других операциях, осуществляемых комбанками на национальном рынке финансовых услуг;

- дать характеристику макроэкономического развития банковского сектора за последние три года;

- определить основные тенденции, сушествующие в депозитной деятельности банков и деятельности по привлечению вкладов;

- выделить основные направления совершествования работы с депозитами и вкаладами для коммреческих банков.

Актуальность изучения аспекта, связанного с осуществлением депозитных операций и привлечением вкладов, связана с особенностями функционирования самой банковской системы. Депозиты и вклады это один из самых главных источников привлечения средств для коммерческого банка. От успешности этой работы зависит обьем последующих кредитных ресурсов для народного хозяйства и населения страны.

Коммерческие банки и их операции Основные операции коммерческих банков

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Украины построена и функционирует по двухуровневому принципу. Она включает в себя два основных уровня – Центральный банк –Национальный банк Украины (НБУ) и коммерческие банки.

НБУ является банком банков и ведет счета коммерческих банков, предоставляет им кредиты и устанавливает правила функционирования межбанковского кредитного рынка в Украине.

Кровеносной системой национальной кредитной системы являются коммерческие банки.

Коммерческие банки — это организации, функциями, которых является кредитование субъектов предпринимательской деятельности и граждан за счет привлечении средств предприятий и организаций, населения, а также других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, выполнение валютных и других банковских операций.

Банковские операции принято делить на активные и пассивные. Активные операции — это операции банка по размеще­ние денежных средств в виде кредитов, а также покупки акций и других ценных бумаг. Пассивные операции — это операции банков по привлечению денежных средств путем депозитов, а также продажа акций и ценных бумаг.

Банк, оказывая деловые услуги своим клиентам, является финансовым посредником. Для их участия в безналичном обороте и аккумулировании безналичных денежных средств для целевого использования банк открывает банковский счет.

Для осуществления своей деятельности и обеспечения функционирования системы расчетов банки устанавливают друг с другом корреспондентские отношения, открывая при этом корреспондентские счета, т.е. счет одного банка в дру­гом, который называется банком-корреспондентом.

Все коммерческие банки обязаны иметь корреспондентс­кий счет в центральном банке, а также получить лицензию на осуществление банковской деятельности.

Законодательством устанавливаются определенные огра­ничения на осуществление банками своей деятельности. Так, банкам запрещается осуществлять деятельность в сфере про­изводства и торговли материальными ценностями, а также операций по страхованию, кроме страхования валютных, кредитных и процентных рисков.

Поскольку кредитно-финансовая система имеет жизнен­но важное значение для экономики страны, она служит объектом строжайшего надзора и регулирования со стороны государства. Органом, осуществляющим контроль за бан­ковской системой и соблюдением банками банковского законодательства, является Национальный банк Украины.

Этот контроль осуществляется путем установления экономических нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков, а также административного воздействия. К экономическим нормативам, устанавливаемым НБУ для коммерческих банков, относятся:

• минимальный размер уставного фонда;

• предельное отношение между размером собственных средств банка и суммой его активов (платежеспособ­ность банка);

• показатели ликвидности баланса;

• размер обязательных резервов, размещаемых в НБУ;

• максимальный размер риска на одного заемщика.

К нарушителям данных нормативов НБУ может применять следующие санкции: проведение мер финансового оздоровления; назначение временной администрации по управлению банком на период финансового оздоровления; взыскание денежного штрафа в размере дохода, полу­ченного вследствие неправомерных действий коммер­ческих банков; повышение норм обязательных резервов; исключение коммерческих банков из Государствен­ной книги регистрации банков.

Многообразие услуг, предоставляемых коммерческими банками, исчисляется в двух- трехзначных числах. Однако основной и первостепенной функцией коммерческого банка было и остается кредитование.

Однако, основной и важнейшей функцией любого коммерческого банка является предоставление кредитов для нужд народного хозяйства, развития экономики и нужд населения. Проводя кредитную политику каждый банк должен следовать определенным правилам с тем, чтобы предоставленный кредит был возвращен заемщику – банку. В случае физических лиц процедура предоставления кредита достаточно проста (справки о подтверждении финансового положения с места работы). Для юридических лиц эта процедура осуществляется поэтапно: рассмотрение заявки, оценка кредитоспособности клиента и соответствующего кредитного риска. Клиент строит свои планы из оптимистического сценария, а банк должен предполагать возможность развития более пессимистического процесса. При анализе возможностей клиента (юридического лица) используется целая система показателей, и это позволяет объективно оценить риск невозврата или наоборот. После поведения экспертной оценки (в случае положительного исхода) банк принимает решение о предоставление кредита. В настоящий момент коммерческие банки практикуют не только краткосрочное кредитование, но и среднесрочное, что является положительным фактором.

На рынке услуг кредитование предпринимательства (юридических и физических лиц) является насущной необходимостью.

Банки в соответствии с лицензиями НБУ может выполнять следующие банковские операции:

• привлечение и размещение денежных вкладов и депозитов;

• осуществление расчетов по поручению клиентов-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

• ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

• финансирование капитальных вложений по поручению собственников или распорядителей инвестиционных средств;

• выпуск платежных документов и ценных бумаг, (чеков, аккредитивов, акций, векселей и т.д.);

• купля, продажа и хранение платежных документов, цепных бумаг и другие операции с ними;

• выдача поручительств, гарантий и других обязательств за третьих лиц, предусматривающих их выполнение в денежной форме;

• приобретение права требования по поставке товаров и предоставление услуг, принятие риска выполнения таких требований и инкассация этих требований — факторинг;

• приобретение за свой счет средств производства для передачи их в аренду — лизинг;

• купля у предприятий и граждан и продажа им иност­ранной валюты наличными и валюты, находящейся на счетах и вкладах;

• купля-продажа в Украине и за рубежом драгоценных металлов;

• привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и вклады, а также другие операции с этими ценностями в соответствии с международной прак­тикой;

• доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и т.д.) по по­ручению клиентов;

• предоставление консультационных услуг, проведение операций по кассовому исполнению гос­бюджета по поручению НБУ.

И это далеко не полный перечень банковских операций, предостваляемых коммерческими банками пердпринимателям (юридическим лицам) и физичесим лицам (населению). Однако основной целью исследования служат механизмы и анализ деятельности коммерческих банков по привлечению вкладов и депозитов. Поэтому рассмотрим ниже побробно составляющие этого механизма с последующей аналитикой данных операций.

1.2. Особенности привлечения вкладов и депозитов

Кредитные ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы — это средство уставного, резервного, страхового и других фондов банка, которые возникают за счет прибыли, а также нераспределенный на протяжении года прибыль. Главное же место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка будут занимать привлеченные средства. Это средства клиентов на текущих счетах; депозиты юридических и физических лиц; остатки на корреспондентских счетах; средство, которое их привлекает из межбанковского рынка (межбанковский кредит); средства, получаемые от продажи ценных бумаг и т.п.. Одним из наиболее надежных источников ресурсов для коммерческого банка для поддержания его ликвидности являются депозитные вклады.

Коммерческий банк должен всегда иметь в наличии необходимые денежные средства для выполнения взятых на себя обязательств относительно обеспечения своевременного возвращения (предоставления) средств своим клиентам. Вкладчики должны быть уверены в надежности банка. Поэтому в банке создается обязательный резерв ликвидности, которая может гарантировать возвращение средств вкладчикам.

Коммерческие банки во всех странах обеспечивают вкладчикам резервный запас на случай возможных потерь; предполагаются также разнообразные формы прямого и косвенного страхования. Потеря вкладчиками уверенности относительно финансовой стойкости банков может привести к массовому изъятию вкладов, которое крайне отрицательно повлияет на общую экономическую ситуацию в стране.

Значительная часть кредитных ресурсов коммерческих банков привлекается на основе депозитных операций.

Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую плату (под процент).

Депозит — это средство, которое предоставляются физическими или юридическими лицами у управления банка (финансовой организации). Депозит оформляется соответствующим соглашением.

В широком понимании депозит можно рассматривать как кредит, который предоставляет собственник депозита другим клиентам банка через посредничество этого банка.

В развитой рыночной экономике депозитные операции являются одним из важнейших секторов денежного (финансового) рынка. Масштабы депозитных операций определяются наличием в народном хозяйстве свободного денежного средства.

В бывшем Союзе ССР в банковской практике под словом "депозит" понимали лишь срочные взносы.

Международная банковская практика рассматривает депозиты намного более широкое — как все возможные виды и формы внесения (привлечения или размещения) денежных средств на счета банка. Сумму депозита, на которую в соответствии с условиями депозитной сделки начисляются проценты, заведен называть номиналом депозита.

Субъектами отношений относительно обслуживания депозитов выступают:

— коммерческие банки как заемщики;

— предприятия (фирмы, организации), банки и прочие кредитные учреждения, физические лица — собственники средства как кредиторы.

Собственник депозита является депонентом.

Объектом депозитных операций являются взносы, которые на определенное время привлекаются на депозитные счета в банк. Это средства, переданные на условиях, определенных двусторонним соглашением.

Исторически депозитные функции банков заключались в том, что они предоставляли своим клиентам преимуще­ственно услуги в виде хранения золотых и серебряных слит­ков и драгоценностей. Затем они стали привлекать денеж­ные средства клиентов. Причем, если первоначально банки предоставляли депозитные услуги только физическим ли­цам, то позже спектр банковского депозитного обслужива­ния распространился и на юридических лиц.

Впервые система страхования депозитов была создана и США. Государственная структура, которая представляет такие услуги — Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммер­ческого банка или кредитной ассоциации. Все коммерческие банки и сберегательные учреждения делают взносы в ФКСД. За счет этих средств и осуществляются выплаты вкладчикам банков, которые обанкротились. В Великобритании создан Совет защиты депозитов Банка Англии. Здесь компенсиру­ются депозиты, открытые частным лицам во всех западно­европейских отделениях банков, которые размещены на тер­ритории Великобритании, причем, как в фунтах стерлин­гах, так и другой валюте. Подобные же системы существуют в Бельгии, Люксембурге, Польше и других странах Запад­ной Европы.

Всевозрастающая конкуренция на рынке депозитных ус­луг способствует возникновению множества различных ви­дов депозитов. В условиях острой конкуренции западные ком­мерческие банки разрабатывают и предлагают клиентам все новые и новые виды депозитных услуг. Виды вкладов, пред­лагаемые, например, в США, представлены на рисунке 1.1.

Наиболее распространенными в США являются чековые вкла­ды. Это счета, которые дают право вкладчику выписывать чеки для совершения платежей (отсюда и название). По че­ковым вкладам процент, как правило, не начисляется. Нау-счета — это счета, против которых клиент может выставлять трат­ты, именуемые обращающимися приказами об изъятии. По этим счетам, в отличие от чековых, выплачиваются про­центы. Процентная ставка по счетам на сберегательной книжке ограничивается верхним пре­делом на уровне учетной ставки. Счета с выпиской состоя­ния сберегательного вклада в целом аналогичны счетам на сберкнижке. Основной особенностью депозитных счетов де­нежного рынка Запада являет­ся то, что ставка по этим счетам не ограничивается, а происходит ее еженедельная корректировка в соответствии с из­менением рыночных норм процента. Срочные депозиты раз­меров до 100 тыс. долларов относятся к категории мелких, свыше — крупных. Особое место среди банковских депози­тов занимают индивидуальные пенсионные счета, которые по сути представля­ют собой специальные срочные или сберегательные вклады. В Украине такие формы вкладов по депозитам только формируются.