161945 (Проблеми та перспективи розвитку податку на додану вартість в Україні), страница 15
Описание файла
Документ из архива "Проблеми та перспективи розвитку податку на додану вартість в Україні", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "161945"
Текст 15 страницы из документа "161945"
Додаток Ж
Зразки декларацій з податку на додану вартість в ДПІ у Деснянському районі м.Києва
| УЗГОДЖЕНО | Відмітка про одержання | ЗАТВЕРДЖЕНО |
| 01 |
| ||||||||||
| 02 |
| ||||||||||
| 03* |
| ||||||||||
|
| * - якщо помилки цього податкового періоду вже виправлялис раніше, про це повідомляється у довідці до цієї декларації | ||||||||||
| 04 |
|
| 041 | — юридична особа |
| Ідентифікаційний код платника згідно з ЄДРПОУ | |||||
| 042 | — фізична особа |
| Ідентифікаційний номер платника згідно з ДРФО | |||||
| 043 | — спільна (сумісна) діяльність |
| Реєстраційний (обліковий) номер платника | |||||
|
|
| |||||||
| 044 | — представництво нерезидента, |
| Ідентифікаційний код платника згідно з ЄДРПОУ або реєстраційний (обліковий) номер платника | |||||
| 05 | Індивідуальний податковий номер платника ПДВ |
|
|
| 06 |
| ||||||||||||||||
| |||||||||||||||||
| 07 |
| відмітка (Х) робиться платником при заповненні рядка 21 цієї декларації | |||||
| 08 |
| відмітка (Х) робиться платником при заповненні рядка 25 цієї декларації | |||||
| 09 |
| 10 |
| ||||
| грн. |
| Код рядка | I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ | Обсяги поставки | Сума ПДВ | ||
| Колонка A | Колонка Б | ||||
| 1 | Операції на митній території України, що оподатковуються за ставкою 20 відсотків, крім імпорту товарів | 1330761,0 | 266152,0 | ||
| 2 | Операції, що оподатковуються за нульовою ставкою: | X | X | ||
| 2.1 | експортні операції |
| 0 | ||
| 2.2 | інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою |
| 0 | ||
| 3 | Операції, що не є об'єктом оподаткування (п. 3.2 ст. 3 Закону) |
| X | ||
| 4 | Операції, які звільнені від оподаткування (статті 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти) |
| X | ||
| 5 |
| 1330761,0 | X | ||
| 5.1 |
| 1330761,0 |
| ||
| 6 | Імпорт товарів протягом звітного періоду, сплату ПДВ за які було відстрочено шляхом оформлення податкового векселя (п. 11.5 ст. 11 Закону) |
|
| ||
| Термін погашення податкового векселя (указати дату, додати перелік) |
| ||||
| 7 | Послуги, отримані від нерезидента на митній території України |
|
| ||
| 8 |
| -4322,0 | -864,0 (+ чи -) | ||
| 8.1 | самостійне виправлення помилки, що міститься в раніше поданій податковій декларації |
|
| ||
| 8.2 | нецільове використання товарів, ввезених у пільговому режимі |
|
| ||
| 8.3 | згідно з п. 4.5 ст.4 Закону | -4322,0 | -864,0 | ||
| 8.4 | інші випадки |
|
| ||
| 9 |
| X | 265288,0 | ||
| 91 | Крім того, поставка послуг за межами митної території України або послуг, місце поставки яких визначено відповідно до п. 6.5 ст. 6 Закону за межами митної території України |
| X | ||
| Код рядка | II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ | Обсяги придбання | Дозволений податковий кредит | ||
| Колонка A | Колонка Б | ||||
| 10 | Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) з податком на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які: | X | X | ||
| 10.1 | підлягають оподаткуванню за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою | 1240946,0 | 248189,0 | ||
| 10.2 | не підлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звільнені від оподаткування (статті 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти) |
| X | ||
| 11 | Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) без податку на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які: |
| X | ||
| 11.1 | підлягають оподаткуванню за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою |
| X | ||
| 11.2 | не підлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звільнені від оподаткування (статті 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти) |
| X | ||
| 12 | Імпортовані товари та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які оподатковуються за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою: | X | X | ||
| 12.1 | ПДВ, сплачений митним органам |
|
| ||
| 12.2 | погашені податкові векселі, що дають право на збільшення податкового кредиту в поточному звітному періоді |
|
| ||
| 12.3 | звільнені від ПДВ (статті 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти) |
| X | ||
| 12.4 | послуги, отримані від нерезидента |
|
| ||
| 12.5 | товари, імпортовані в пільговому режимі та використані не за цільовим призначенням |
|
| ||
| 13 | Імпортовані товари та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які не підлягають оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону) або/та звільнені від оподаткування (статті 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти): | X | X | ||
| 13.1 | ПДВ, сплачений митним органам |
| X | ||
| 13.2 | звільнені від ПДВ (статті 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти) |
| X | ||
| 13.3 | послуги, отримані від нерезидента |
| X | ||
| 14 | Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) з податком на додану вартість вітчизняних товарів (послуг) та основних фондів, імпорт товарів та отримання від нерезидента на митній території України послуг, які не призначаються для їх використання у господарській діяльності, або з метою їх використання для поставки послуг за межами митної території України, місце поставки яких визначається відповідно до п. 6.5 ст. 6 Закону |
| X | ||
| 15 | Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) без податку на додану вартість вітчизняних товарів (послуг) та основних фондів, імпорт товарів та отримання від нерезидента на митній території України послуг, які не призначаються для їх використання у господарській діяльності, або з метою їх використання для поставки послуг за межами митної території України, місце поставки яких визначається відповідно до п. 6.5 ст. 6 Закону |
| X | ||
| 16 |
| 32971,0 | 6594,0 (+ чи -) | ||
| 16.1 | самостійне виправлення платником помилки, що міститься в раніше поданій податковій декларації |
|
| ||
| 16.2 | згідно з п. 4.5 ст.4 Закону | -7892,0 | -1578,0 | ||
| 16.3 | часткове використання в операціях сільськогосподарського або переробного виробництва (-) |
|
| ||
| 16.4 | інші випадки | 40863,0 | 8172,0 | ||
| 16.5 | для здійснення експортних операцій (переноситься з р.16.5 скороченої декларації) | X |
| ||
| 17 |
| X | 254783,0 |
| Код рядка | III. РОЗРАХУНКИ З БЮДЖЕТОМ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД | Сума ПДВ | |||
| 18 |
| X | |||
| 18.1 | позитивне значення (+) | 10505,0 | |||
| 18.2 | від'ємне значення (-) |
| |||
| 19 | Коригування платежів з урахуванням положень про вексельну форму відстрочення сплати податку на додану вартість при імпорті товарів (п. 11.5 ст. 11 Закону): | X | |||
| 19.1 |
| - | |||
| 19.2 |
| + | |||
| 20 |
| 10505,0 | |||
| 21 | Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (від'ємне значення суми рядків 18 і 19) |
| |||
| 22 | Зарахування від'ємного значення різниці поточного звітного (податкового) періоду: | X | |||
| 22.1 | у зменшення суми податкового боргу з ПДВ |
| |||
| 22.2 |
|
| |||
| 23 |
|
| |||
| 23.1 | значення рядка 22.2 податкової декларації попереднього звітного періоду* |
| |||
| 23.2 | значення рядка 26 податкової декларації попереднього звітного періоду |
| |||
| 23.3 |
| (+ чи -) | |||
| 23.4 | зменшено/збільшено залишок від'ємного значення за результатами перевірки податкового органу | (+ чи -) | |||
| 24 |
|
| |||
| 25 |
|
| |||
| 25.1 | на рахунок платника у банку |
| |||
| 25.2 | у зменшення податкових зобов'язань з ПДВ наступних податкових періодів |
| |||
| 26 |
|
| |||
| 27 |
| 10505,0 | |||
| 28 | Сума штрафу, нарахована платником самостійно у зв'язку з виправленням помилки |
| |||
| 28.1 |
| X | |||
| 28.2 | позитивне значення (+) |
| |||
| 28.3 | від'ємне значення (-) |
|
| * - для підприємств суднобудування і літакобудування - податкової декларації (уточнюючого розрахунку) поточного звітного періоду |
|
| Відмітка про застосування касового методу податкового обліку: | ||||||||||
|
| дата початку застосування касового методу | ||||||||||
|
| з моменту реєстрації платником ПДВ |
|
|
|
| ||||||
|
| після реєстрації платником ПДВ |
|
|
|
| ||||||
|
| дата закінчення застосування касового методу | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
| Відмітка про перехід на місячний податковий період з поточного звітного податкового періоду | ||||||||||
|
| | ||||||||||
|
| Рішення (заява) щодо вибору касового методу | ||||||||||
|
| Заява про відмову від застосування касового методу | ||||||||||
|
| Заява про вибір квартального звітного (податкового) періоду | ||||||||||
|
| Заява про відмову постачальника надати податкову накладну (порушення ним порядку її заповнення) та відповідні документи | ||||||||||
| X | Розрахунок коригування сум ПДВ | ||||||||||
|
| Розрахунок суми бюджетного відшкодування | ||||||||||
|
| Довідка щодо залишку суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду | ||||||||||
| X | Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів | ||||||||||
|
| Заява про повернення суми бюджетного відшкодування | ||||||||||
|
| Копії погашених податкових векселів у кількості _ _ штук на _ _ аркушах | ||||||||||
|
| Оригінали п'ятих основних аркушів (примірників декларанта) вантажних митних декларацій, у разі наявності експортних операцій у кількості _ _ штук на _ _ аркушах | ||||||||||
|
| Додатки до рядків цієї декларації (зазначити номери рядків декларації): | |||||||||
| 1 | 8 | 10.1 | 16 |
|
|
|
|
|
| |
|
| Додатки, що містять інформацію щодо уточнених показників поданої раніше декларації, у якій платником самостійно виявлено помилки | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Відмітка про одночасне подання податкової декларації (скороченої) за операціями, що стосуються спеціальних режимів оподаткування | |
|
| діяльності у сфері сільського і лісового господарства та рибальства (стаття 81 Закону) |
|
| переробного підприємства (пункт 11.21 Закону) |
| Дата подання декларації | 18-01-2010 | Наведена інформація є достовірною. |
| Керівник |
|
| Соколенко Євгеній Віталійович |
| |
| (підпис) |
| (ініціали та прізвище) | |||
| Головний бухгалтер |
|
| Дроздова Світлана Сергіївна | ||
| (підпис) |
| (ініціали та прізвище) | |||
| Платник ПДВ |
|
|
| ||
| (підпис) |
| (ініціали та прізвище) |
| Відмітка про отримання платником податку копії декларації з відміткою податкового органу про її прийняття | |
| "___" ____________20__ р. |
|
| (посада, підпис, ініціали та прізвище посадової особи платника податку, яка отримала копію декларації; для фізичної особи - платника податку - ініціали та прізвище) | |
Додаток К
