125527 (Способы производства пищевых красителей), страница 10

Благодаря широкому ассортименту кондитерских изделий, молочной продукции и различных напитков данный продукт предприятия найдет большой рынок сбыта в Воронеже и области, и будет пользоваться спросом в близлежащих областях благодаря высокому качеству, яркой упаковке и относительно невысокой цене.

6.4 Характеристика рынков сбыта

Рынком сбыта является оптовая сеть города Воронежа, Воронежской области. Конкурентная способность обеспечивается соответствующим качеством продукта, разумной политикой ценообразования, гибким стимулированием сбыта.

6.5 Производственный процесс

Производство красителя осуществляется путем экстрагирования высушенных выжимок этиловым спиртом при температуре 50 ˚С. Экстракт охлаждается, в результате чего выпадает осадок, который вместе с измельченными выжимками отделяется путем сепарирования. Очищенный экстракт поступает на выпаривание или на ультрафильтрационую установку. После выпаривания сгущенный экстракт поступает либо на розлив в тару, либо на сушку. Пройдя ультрафильтрационую установку экстракт попадает в аппарат обратного осмоса, откуда он либо разливается в тару, либо сушится.

6.6 Организационные меры по реализации проекта

Реализация установки линии производства антоцианового красителя полагается на наемных рабочих, которые имеют все необходимое - материалы и оборудование и способны в минимальные сроки эффективно провести данную операцию.

Частичный демонтаж, установку нового элемента конструкции планируется провести силами службы главного механика и главного энергетика.

6.7 Обеспечение проекта материальными и трудовыми ресурсами

Реализация проекта проводится круглый год, что позволяет произвести реконструкцию без ущерба для производства.

Для реализации проекта необходимы следующие специалисты : разработчик – который представит чертежи реконструкции, сварщик- для выполнения сварочных работ, бригада монтажников - для монтажа линии.

6.8 Источники финансирования проекта

Реализацию проекта установки линии производства красителя предприятие планирует провести за счет заемных средств. Под эти цели будет взят кредит.

6.9 Стратегия финансирования

При реализации проекта возникает потребность в следующем: транспорте, энергии, финансовом обеспечении, оборудовании, комплектующих, трудовых ресурсах определенной квалификации. Все эти пункты вполне возможно профинансировать из прибыли предприятия. Нет необходимости в дополнительной подготовке кадров.

6.10 Оценка риска выполнения проекта

Проект какого либо нового оборудования всегда принимается с волнением и риском за вложенные финансовые затраты.

В связи с реализацией проекта могут возникнуть проблемы: финансовые, организационные, технические. Чтобы их предотвратить, нужно чтобы все стороны, заинтересованные в проекте работали согласованно и выполняли все распоряжения исходящие из головной организации.

При выполнении данного проекта наибольшее значение имеет техническая сторона. Поэтому следует следить за нормальной работой оборудования и в случае необходимости производить своевременный, в кратчайшие сроки ремонт и техническое обслуживание.

7 Технико-экономические расчеты

Исходные данные для технико-экономических расчетов приведены в таблице. За единицу продукции принимаем 1 кг красителя.

7.1 Расчет капиталовложений в проект

Определяем капитальные (единовременные) затраты на создание и внедрение проекта, которые могут направляться на проектирование, изготовление и монтаж новых узлов и оборудования, покупку комплектующих и технических средств:

К = К_м + К_в + К_и + К_с + К_п + К_д - К_о, (7.1)

где К_м - балансовая стоимость основного оборудования, дополнительно устанавливаемого по проекту. Включая расходы на его приобретение (изготовление), транспортировку, хранение, монтаж и наладку, руб.;

К_в – стоимость вспомогательного и резервного оборудования, руб.;

К_и - затраты на создание дополнительной инфраструктуры, руб.;

К_п – предпроизводственные затраты, включающие расходы на проектирование и разработку, руб.;

К_д – стоимость демонтируемых основных производственных фондов, равная разнице между их остаточной стоимостью (с учетом стоимости демонтажа) и выручкой от их реализации, руб.;

К_о – экономия капиталовложений за счет реализации оборудования, технических средств, демонтируемых при реализации проекта, руб.

Расчет составляющих формулы (7.1) выполняем прямым способом, то есть по фактической стоимости элементов капитальных затрат, с учетом их рыночной стоимости.

При расчетах в стоимость установки оборудования включаем материальные и трудовые затраты, накладные расходы. Необходимая калькуляция затрат приведена в таблицах 7.1 и 7.2.

Таблица 7.1 – Исходные данные технико-экономических расчетов.

Вся зарплата основная и дополнительная с начислениями

З_о = З_трК_з, (7.2)

где З_тр – средства на оплату труда рабочих для установки оборудования, руб, таблица З_тр=147600 руб.

К_з – коэффициент, учитывающий дополнительную зарплату и начисления, К_з=2,0.

З_о =147600 2 =295200 руб.

Полная себестоимость установки устанавливаемого оборудовании на заводе составит:

С_пол = (1 + К_н)·З_п, (7.2)

гдеЗ_п = З_о + З_м – прямые затраты на установку и изготовление оборудования, руб.,

гдеЗ_м – затраты на материал, руб, З_м=200 000 руб.

К_н = 2,0-3,0 – коэффициент, учитывающий накладные расходы, К_н=2,5.

З_п = 295200+200000 =495200 руб.

С_пол = (1 +2,5) 495200=1733200 руб.

Все оборудование необходимое для проведения модернизации оборудования приобретается у сторонних производителей, затраты на приобретение данного оборудования представлены в таблице 7.3.

Балансовая стоимость основного оборудования сложится из суммы затрат полной себестоимости установки С_пол и стоимости покупных изделий С_обор, таблица, руб:

К_м= С_пол + С_обор(7.2)

К_м = 1733200 + 2285000 = 4018200 руб.

Вспомогательное и резервное оборудование куплено вместе с основным, поэтому К_в=0.

Затраты на создание дополнительной инфраструктуры К_и,р. Принимаем равными:

К_и= (7.4)

Таблица 7.2 – Расчет трудозатрат и средств на оплату труда.

Таблица 7.3 – Номенклатура приобретаемых технических средств.

Затраты на создание дополнительной инфраструктуры принимаем равными

К_и = 0,054018200 = 200910 руб.

Затраты на дополнительную производственную площадь Кс могут быть оценены по величине Г = 1000 м², занимаемой проектируемым оборудованием и вспомогательными устройствами. Так как 1 м² стоит 2000 руб. то К_с=2000000 руб.