25317 (Рославльское нефтяное месторождение), страница 10

5.скважина №536 (Э-50) Qж- 73м3 перевод на Э-80 Qж- 95м3

6.скважина №541 (Э-25) Qж- 35м3 перевод на Э-50 Qж- 60м3

7.скважина №612 (Э-125) Qж- 138м3 перевод на Э-160 Qж- 170м3

Суммарный прирост по нефти составил 243т/сут

Таблица № 5.1

Исходные данные

5.2 Анализ влияния мероприятия на технико-экономические показатели

5.2.1 Расчет дополнительной добычи нефти (газа) и дополнительной выручки от реализации

Проведение оптимизации приведёт к увеличению добычи нефти, которую можно определить по формуле:

Q_(q) = q * T *Кэ * N, (5.1)

где q – прирост среднесуточного дебита, т/сут;

Т – время работы скважины в течение года, сут;

N – количество оптимизированных скважин, ед.

Кэ – коэф-т эксплуатации скважин, ед.

Q₂₀₀₇ = 34,7 * 365*0,947 * 7 = 83959,6 т.

Увеличение добычи нефти приведёт к росту производительности труда, которая определяется по следующей формуле:

Пт = Q * Ц_н / Чп, (5.2)

где Пт – повышение производительности труда, руб/чел;

Q – прирост добычи, тн;

Ц_н – цена одной тонны нефти, руб;

Чп – среднесписочная численность ППП, чел;

Пт = 83959,6 * 7200/980 = 616,8 тыс.руб/чел.

Также ведёт к увеличению фондоотдачи:

Фо = Q * Ц/Сопф, (5.3)

где Сопф – среднегодовая стоимость основных производственных фондов (руб);

Фо – прирост фондоотдачи.

Фо = 83959,6 * 7200/4487000 = 134,72 руб/тыс.руб.

Снижение себестоимости добычи нефти (С) происходит за счёт изменения условно-постоянных затрат (З_пос) на единицу продукции и определиться по формуле (6):

С = З_пос (1/Q – 1/(Q + Q)), (5.4)

где З_пос – условно постоянные затраты на добычу нефти по ННП, тыс.руб;

Q – добыча нефти до мероприятия по ННП, тыс.т.

С = 1545,1 * 0,48 *(1/1389,6-1/(1389,6+83,9)) = 2,9 руб/т.

Увеличение объёма добычи нефти ведёт к увеличению абсолютной величины прибыли от реализации:

Пр_реал = Q_реал * (Ц - (с/с -С)), (5.5)

где Пр_реал – дополнительная прибыль от реализации нефти, руб;

Q_реал – дополнительно реализованная нефть, т;

Ц – цена реализации нефти (руб);

с/с – себестоимость добычи нефти до проведения мероприятия, руб/т;

С – снижение себестоимости нефти.

Пр_реал = 83,9 * (7200 – 5000 + 2,9) = 184823,3 тыс.руб.

Так как увеличивается прибыль от реализации продукции, то соответственно увеличивается и чистая прибыль предприятия:

Пр_чист = Пр_реал – Нпр, (5.6)

где Нпр – величина налога на прибыль, руб;

Пр_чист = 184823,3 – 184823,3 * 0,26 = 136769,2 тыс.руб.

И так, дополнительная чистая прибыль предприятия за счёт снижения постоянных затрат без учёта затрат на мероприятие на 1 тонну нефти составила 136769,2 тыс.руб.

5.3 Расчёт показателей экономической эффективности мероприятия

5.3.1 Расчет капитальных и текущих затрат

Данное мероприятие связано с дополнительной добычей (Q).

Доля условно-переменных затрат составляет 51,2%.

Объём дополнительно добытой нефти – 83959,6 тонн.

Цена за 1 тонну нефти равна 7200 руб.

Капитальные затраты на проведение оптимизации отсутствуют.

Количество оптимизированных скважин 2007 году 7 штук.

Проведём расчёт ПДН и ЧТС на ближайшие три года.

Прирост выручки от реализации за год определим по формуле:

В (Q) = Q * Цн, (5.7)

где Q – объём дополнительной добычи нефти, тыс.руб;

Цн – цена 1 тонны нефти, тыс.руб.

В (Q) = 83,9 * 7200 = 604080 тыс.руб.

Текущие затраты (на дополнительную добычу) определяются как сумма затрат на мероприятие и затрат условно-переменных по формуле:

И_t = И_доп + И_мер2, (5.8)

где И_доп – затраты условно-переменные на дополнительную добычу нефти,руб;

И_мер – затраты на проведение мероприятия.

И_доп = Q * с/с * д_уп / 100, (5.9)

где с/с – себестоимость нефти, руб/тонну;

д_уп – удельный вес условно-переменных затрат, %.

И_доп = 83,9 * 5000 * 0,51 = 213945 тыс.руб.

Затраты на проведение мероприятия определим по формуле:

И_мер2 = С_{1час ПРС} * Т_ПРС * N_скв, (5.10)

где С_1ГРП – стоимость одного ГРП, руб;

N_скв – количество скважин, ед.

И_мер2 = 3,7 * 48 * 365/145 * 7 = 3129,43 тыс.руб.

Тогда общие затраты, связанные с дополнительной добычей нефти составят:

И₁ = 213945 + 3129,43 = 217074,4 тыс.руб;

Определяем величину налога на прибыль (Нпр).

Для расчёта налога на прибыль, рассчитаем прибыль налогооблагаемую по формуле:

Пнал.обл. = В - И (5.11)

где В – прирост выручки от реализации, тыс.руб.;

И – текущие затраты, тыс.руб.

Пнал.обл₁ = 604080 – 217074,4 = 387005,6 тыс.руб.;

Пнал.обл₂ =387005,6 тыс.руб.;

Пнал.обл₃ = 387005,6 тыс.руб.

Нпр = Пнал.обл * Nпр / 100, (5.12)

где Нпр – ставка налога на прибыль, % (принять 26%);

Нпр₁ = 387005,6 * 26 / 100 = 100621,5 тыс.руб.;

Нпр₂ = 100621,5 тыс.руб.;

Нпр₃ = 100621,5 тыс.руб.

5.3.2 Расчет потока денежной наличности и чистой текущей стоимости

Прирост годовых денежных потоков (ДП_t) рассчитывается по формуле:

ДП_t = В_t - И_t - Н_t (5.13)

ДП₁ = 604080 – 217074,4 – 100621,5 = 286384,1 тыс.руб.;

ДП₂ = 286384,1 тыс.руб.;

ДП₃ = 286384,1 тыс.руб.

Поток денежной наличности определяется как разница между приростом годовых денежных потоков и капитальными вложениями:

ПДН_t = ДП_t (5.14)

ПДН₁ = 286384,1 тыс.руб.;

ПДН₂ = 286384,1 тыс.руб.;

ПДН₃ = 286384,1 тыс.руб.

Накопленный поток денежной наличности определим по формуле:

НПДН = ПДН, (5.15)

НПДН₁ = 286384,1 тыс.руб.;

НПДН₂ = 286384,1 + 286384,1 = 572768,2 тыс.руб.;

НПДН₃ = 286384,1 + 572768,2 = 859152,3 тыс.руб.;

Коэффициент дисконтирования – по формуле:

_t = (1 + Енп)^-t, (5.16)

₁ = (1 + 0,1)^-1 = 0,9091;

₂ = (1 + 0,1)^-2 = 0,8264;

₃ = (1 + 0,1)^-3 = 0,7513.

Дисконтированный поток денежной наличности – по формуле:

ДПДН_t = ДП_t * , (5.17)

ДПДН₁ = 286384,1* 0,9091 = 260351,7 тыс.руб.;

ДПДН₂ = 286384,1* 0,8264 = 236667,8 тыс.руб.;

ДПДН₃ = 286384,1* 0,7513 = 215160,4 тыс.руб.

Чистая текущая стоимость – по формуле:

ЧТС_t = ДПДН_t, (5.18)

ЧТС₁ =260351,7 тыс.руб.;

ЧТС₂ = 260351,7 + 236667,8 = 497019,5 тыс.руб.;

ЧТС₃ =215160,4 + 497019,5 = 712179,9 тыс.руб.;

Результаты расчёта сведены в таблицу № 5.2.

Таблица 5.2.

Расчёт экономических показателей

5.3.3 Анализ чувствительности проекта к возможным изменениям.

На последнем этапе экономического обоснования предлагаемого мероприятия проводится анализ чувствительности проекта к риску. Для этого выбирается интервал наиболее вероятного диапазона вариации каждого фактора, например:

• годовая добыча (-30%; +10%);

• цены на нефть (-10%; +20%);

• текущие затраты (-25%; +15%);

• налоги (-15%; +25%).

Для каждого фактора определяется ЧТС: ЧТС(Q); ЧТС(Ц); ЧТС(Т); ЧТС(Н).

Расчёт экономических показателей при уменьшении объёма добычи нефти на 30%, тыс.руб.

Таблица 5.3.

Расчёт экономических показателей при увеличении объёма добычи нефти на 10%, тыс.руб.

Таблица 5.4.

Расчёт экономических показателей при уменьшении цены нефти на 10%, тыс.руб.