180015 (Экономико-статистический анализ), страница 3

т - количество лет, в течение которых поступали доходы, обусловленные инвестициями.

При анализе эффективности инвестиций в целом по стране, региону или отрасли экономики решение проблемы усложняется, поскольку в этом случае, как правило, отсутствуют сведения о результатах инвестиций и их распределении во времени. Сбор сведений по каждому инвестиционному проекту очень дорог и трудоемок. Поэтому приходится осуществлять приблизительную оценку эффективности реальных инвестиций на основе имеющихся макропоказателей.

Например, сравнивая эффективность инвестиций в различные отрасли экономики, можно сделать допущение, что в каждой из этих отраслей среднегодовой (за определенное количество лет) прирост произведенной добавленной стоимости порожден среднегодовым значением инвестиций за этот период. При таком допущении эффективность инвестиций в каждую отрасль может быть определена по формуле

(23)

где Э_и - эффективность реальных инвестиций в отрасль за п лет;

δД - прирост добавленной стоимости в отрасли в i-м году при условии, что за каждый год добавленная стоимость приведена в сопоставимые цены (например, цены последнего года);

k - инвестиции в i-м году при условии, что за каждый год инвестиции приведены в сопоставимые цены того же года;

п - количество лет, включенных в расчет.

Глава 3. Анализ рынка страховых услуг

Страхование - процесс двусторонний. Основные субъекты следующие.

Страхователь (полисодержатель) - дееспособное физическое или юридическое лицо, уплатившее страховой взнос и вступившее в конкретное страховое обязательство со страховщиком. Страхователями могут быть как резиденты и нерезиденты, так и лица без гражданства, представляющие различные типы собственности, различные отрасли (сектора) экономики. Основная обязанность страхователя состоит в осуществлении регулярных страховых взносов (премии, платежи).

Страховщик - юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданная для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном законом порядке лицензию на эту деятельность на территории России. Страховщиками могут быть государственные, акционерные, частные или совместные страховые организации. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность напрямую или через страховых агентов и страховых брокеров.

Страховые посредники являются связующим звеном между страховой компанией и ее клиентами - они выполняют непосредственное страховое обслуживание.

Основные функции страховых посредников можно классифицировать следующим образом:

информирование клиентов о специфике деятельности страховой компании и условиях страхования;

принятие и первичный анализ качества страховых предложений, заключение, возобновление договора страхования и инкассация страховых взносов;

разъяснения клиентам их прав и обязанностей (действий) при наступлении страхового случая.

В зависимости от способа и места приобретения различают следующие виды страховых полисов:

индивидуальный - приобретается исключительно по месту жительства и желанию клиента;

коллективный - страхуются работники коллектива (чаще от несчастного случая и страхование жизни);

смешанный, который основывается на сотрудничестве территориальных посредников со специализированными компаниями, а также на налаживании оптимального компромисса в процессе совместной деятельности субъектов государственного и негосударственного страхования.

Страховые агенты - физические или юридические лица, осуществляющие свою деятельность от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховые брокеры обязаны направлять в Росстрахнадзор извещение о намерении вести посредническую деятельность по страхованию не позже чем за 10 дней до начала этой деятельности. К извещению должна быть приложена копия свидетельства (разрешения) о регистрации брокера в качестве юридического лица или предпринимателя.

Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договора страхования от имени иностранных страховых организаций на территории Российской Федерации, допускается в том случае, если это предусмотрено соответствующим межгосударственным соглашением с участием России.

Страховой брокер:

представляет интересы клиента;

действует как консультант своего клиента и информирует его о диапазоне предоставляемых компанией доступных страховых услуг;

ведет переговоры от имени своего клиента с целью достижения приемлемого компромисса между размером страхового покрытия и стоимостью страхования в пользу клиента, иными словами, обеспечивает полную цепочку услуг - от привлечения клиента и размещения риска до урегулирования рисков в случае возникновения страхового случая;

обеспечивает максимальное (оптимально) высокий стандарт распределения рисков и дает гарантии клиентов, что при наступлении страхового случая он будет достаточно обеспечен. Для этого он должен знать уровень финансовой и социальной устойчивости не только конкретного клиента, но и страховой компании;

умеет создать устойчивую схему превращения значимых потенциальных клиентов в реальных партнеров страховщика.

Страховой взнос - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику по договору страхования или по закону. Размер страхового взноса исчисляет в соответствии со страховым тарифом.

Расчет величины ежедневного прироста (снижение) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:

Р=Д-В-У-Н-О-П,

где Р - годовой пророст резерва взноса;

Д - поступление страховых взносов и других доходов;

В - фактические выплаты страховых сумм в соответствии с договорами о наступлении страхового случая;

У - заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая. Она определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соответствии с заключенным договором;

Н - заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых органов, которая исчисляется в установленном проценте от поступивших за год взносов по различным видам страхования;

О - остаток резерва взносов, образующаяся при выплатах выкупных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше накопившегося резерва на момент достаточного прекращения договора с правом на выкуп. Он исчисляется в установленном проценте от выплаченных выкупных сумм;

П - прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по поведению дела.

Основными источниками финансирования страховых компаний является:

средства федерального и местных бюджетов;

средства государственных и общественных организаций и предприятий, других хозяйствующих субъектов;

безвозмездные (благотворительные) взносы и пожертвования;

доходы от операций с ценными бумагами;

кредиты банков и других финансовых небанковских учреждений;

иные источники, не запрещенные законодательством.

Страховой тариф - это цена страховой услуги, которая исчисляется на основании актуарных расчетов. С помощью методов страховых финансовых вычислений и на базе статистических расчетов частоты наступления страхового случая в связи с основами теории рисков определяется размер страхового тарифа для разных видов страхования, на различных рыночных сегментах, в зависимости от ряда внешних и внутренних факторах.

Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и ответственности могут устанавливаться страховщиками самостоятельно и индивидуально - в зависимости от конкретного страхователя.

Страхователь вправе уплачивать взносы сам или поручить оплату любому другому физическому или юридическому лицу в рублях или иностранной валюте при согласии страховщика. Платежи можно производить наличными деньгами страховому агенту (инспектору, брокеру), через банк, почтовым переводом, а также с помощью различных форм безналичных расчетов. Просрочка уплаты страховых взносов прекращает или изменяет условия страховых обязательств либо дает право на принудительное взыскание страхового взноса. При заключении договора страхователь обязан определить и сообщить все необходимые сведения об обстоятельствах, составляющих страховой риск, а также оговорить условия, превращающие его в страховой случай.

Страховой риск - вероятность наступления страхового случая. Совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами может быть затронута одним и тем же страховым случаем (например, наводнение), в результате чего возникает крупный убыток, называют кумуляцией. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма которых может иметь значительные размеры). В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое (перестраховочное) общество участвует в ряду перестраховочных и ретроцессионных договоров, в который включены одни те же риски.

Страховой рынок подразделяется на отрасли имущественного, личного страхования, страхования ответственности и социального страхования.

Объектами имущественного страхования являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан. К основным абсолютным показателям этой отрасли относятся: страховое поле (N_max), число застрахованных объектов (заключенных договоров) (N), число страховых случаев (n_c), число пострадавших объектов (n_П), страховая сумма застрахованного имущества (S), страховая сумма пострадавших объектов (S_П), сумма поступивших платежей (V), сумма выплат страхового возмещения (W). На основе абсолютных показателей определяются различные относительные и средние показатели: частота страховых случаев, доля пострадавших объектов, опустошительность страховых случаев, полнота уничтожения, коэффициент выплат, убыточность страховой суммы, средние страховые суммы пострадавших и застрахованных объектов, средняя сумма страхового возмещения, средний коэффициент тяжести страховых событий и т.д. Особое внимание уделяется расчету страховых тарифов: нетто-ставки и брутто-ставки, динамике показателей работы страховых организаций.

Пример 1. Имеются данные страховых организаций района о добровольном страховании имущества граждан:

Страховое поле (N_max) 256250

Число заключенных договоров

(число застрахованных объектов) (N)105500

Сумма застрахованного имущества (S), тыс. руб. 198350

Поступило страховых взносов (V), тыс. руб. 2800

Страховые выплаты (W), тыс. руб. 1680

Число пострадавших объектов (n_П) 2050

Определить показатели, характеризующие деятельность страховых организаций.

Решение.1. Степень охвата страхового поля

d = N / N_max = 102500/256250 = 0.4, или 40%.

2. Частота страховых случаев

d_c = n_П / N = 2050/102500 = 0,02, или 2%

3. Средняя страховая сумма

S = S / N = 198350/102500 = 1.9351 тыс. руб.

4. Средняя сумма страхового взноса

V = V / N = 2800/102500 = 27,317.

5. Средняя сумма страховых выплат

W = W / n_П = 1680/2050 = 819,512 руб.

6. Коэффициент выплат

К_В = W / V = 1680/2800 = 0.60, или 60%.

7. Убыточность страховой суммы

q = W / S = 1680/198350 = 0,0084648 = 0,0085.

8 . Коэффициент тяжести страховых событий