ПЗ (Автоматизированная информационная система предприятия компьютерного сервиса), страница 6

Ввиду того, что разработанный программный продукт должен быть разработан на персональном компьютере, к суммарным затратам на разработку необходимо добавить еще и затраты на использование машинного времени, исчисляемые по формуле:

,

(4.8)

где t_мв – машинное время компьютера, необходимое для разработки программного продукта;

S_мч – стоимость 1 часа машинного времени;

К_м – коэффициент мультипрограммности (показывает долю машинного времени, отводимого непосредственно на работу над проектом); К_м=1.

Учитывая время на разработку программы на компьютере, представленное в таблице 4.3, коэффициент мультипрограммности, равный 1, и условной стоимости 1 часа работы на компьютере в платном компьютерном зале, равной 45 руб., рассчитаем расходы на разработку программы:

З_m = 68  15  1 = 2 040,00 руб.

Накладные расходы З_н определим по формуле:

= 30 340,24  0,6 = 18 204,15 руб.

Таким образом, капитальные вложения на проектирование равны:

К_П = 0,6  30 340,24 + 2040,00 + 1650,00 = 21 894,15 руб.

Смета затрат на разработку программного продукта по статьям расходов представлена в таблице 4.6.

Таблица 4.6 – Смета затрат на разработку программного продукта

Статьи затрат	Сумма (руб.)
Основная заработная плата	30 340,24
Затраты на материалы	1650,00
Затраты на машинное время	2 040,00
Накладные расходы организации	18 204,15
ИТОГО:	52 234,39

Капитальные вложения на реализацию проекта:

(4.9)

где К_о – затраты на основное и вспомогательное оборудование, руб.;

К_зд – затраты на строительство, реконструкцию здания и помещений, руб.;

К_пп – затраты на приобретение типовых разработок, пакетов, руб.;

К_пп – затраты на прокладку линий связи, руб.;

К_иб – затраты на создание информационной базы, руб.;

К_пк – затраты на подготовку и переподготовку кадров, руб.

Для внедрения системы, рассматриваемой в данной работе, не было затрат, связанных с прокладкой линии связи, затрат на реконструкцию и строительство зданий, то данные затраты не учитывают. Также не принимаются в расчет затраты по подготовке и переподготовке кадров, затраты на создание информационной базы и затраты на приобретение типовых разработок.

Таким образом, при внедрении системы, рассматриваемой в данной работе, затраты на его реализацию определяются затратами на оборудование и материалы. В оборудование и материалы входит компьютер на базе процессора Intel Core i3-4160, 4Гб DDR4 память, интегрированная видеокарта, 1Тб дискового накопителя. Стоимость компьютера 39999 руб.

Затраты на основное и вспомогательное оборудование определяются по формуле:

,

(4.10)

где C_bj – балансовая стоимость j-го вида оборудования, руб. (39999 руб.);

Q_j – количество единиц j-гo оборудования, руб. (1 шт.);

Y_j – коэффициент загрузки j-го вида оборудования при обработке информации по решению задач предметной области.

Коэффициент загрузки оборудования:

,

(4.11)

где Ф_эфj – эффективный годовой фонд времени работы технического средства j-го вида, час./год.

,

(4.12)

где t_кj – трудоемкость однократной обработки информации по к-й задаче на j-м виде технических средств, часов машинного времени (t_кj=6);

U_k – частота (периодичность) решения к-й задачи, дней /год (U_k = 68).

Подставляя имеющиеся цифры в формулу, получаем затраты на приобретение оборудования:

K_o = 39999,00  1 (668)/(688) = 29 999,25 руб.

Суммарные затраты на разработку проекта составят:

K = 29 999,25 + 52 234,39 = 82 233,64 руб.

Суммарные затраты, связанные с внедрением аналогичного программного продукта, складываются из следующих затрат:

 затрат на приобретение программного продукта (85000 руб.);

 затрат по оплате услуг на установку и сопровождение продукта (30500 руб.);

 затрат на основное и вспомогательное оборудование (29 999,25 руб.);

 затрат по подготовке пользователя (20400 руб.).

Итого суммарные затраты, связанные с внедрением аналога, составят:

K = 85000 + 30500 + 29999,25 + 20400 = 165 899,25 руб.

4.3 Расчет эксплуатационных затрат

К эксплуатационным относятся затраты, связанные с обеспечением нормального функционирования как обеспечивающих, так и функциональных подсистем автоматизированной системы, следовательно, под этими затратами подразумевают текущие затраты. Эксплуатационные затраты (З_э) рассчитываются по формуле:

Зтек = Ззп + Са + Зэ + Срем + Зм + Зн ,

(4.13)

где З_зп – затраты на зарплату основную и дополнительную с отчислениями во внебюджетные фонды, руб.;

С_а – амортизационные отчисления от стоимости оборудования и устройств системы, руб.;

З_э – затраты на силовую энергию, руб.;

С_рем – затраты на текущий ремонт оборудования и устройств системы, руб.;

З_м – затраты на материалы и машинные носители, руб.;

З_н – накладные расходы информационного отдела, руб.

Эксплуатацию разработанной системы осуществляют специалисты. Затраты на заработную плату основную и дополнительную с отчислениями на социальные нужды производственного персонала рассчитывается по формуле:

,

(4.14)

где t_i – время эксплуатации системы i-м работником, дни;

3_i – среднедневная заработная плата i-го работника, руб./день.

Данные для расчета основной заработной платы специалистов занесены в таблицу 4.7.

Таблица 4.7 – Расчет основной заработной платы специалистов (для эксплуатации нового программного продукта)

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб.	Затраты времени на эксплуатацию программного продукта, чел./дней	Фонд заработной платы, руб.
Приемщик	10000	454,55	30	13 636,50

С_зп1 = 13 636,50  1,5  1,302 = 26 632,08 руб.

Аналогичные расчеты произведем по использованию продукта аналога, используя данные, приведенные в таблице 4.8.

Таблица 4.8  Данные по заработной плате специалистов (для продукта-аналога)

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб.	Затраты времени на эксплуатацию, чел./дней	Фонд заработной платы, руб.
Приемщик	10000	454,55	50	22 727,50

С_зп2 = 22 727,50  1,5  1,302 = 44 386,81 руб.

Сумма амортизационных отчислений рассчитывается следующим образом:

,

(4.15)

где C_bj – балансовая стоимость j-гo вида оборудования, руб.;

t_j – время работы j-гo вида оборудования, час;

F_эфj – эффективный фонд времени работы оборудования в год, час;

a_j – норма годовых амортизационных отчислений для j-гo вида оборудования, %;

g_j – количество единиц оборудования j-гo вида.

Эффективный фонд времени работы оборудования можно вычислить по формуле

Fэф =Dр· Нэ ,

(4.16)

где D_p – количество рабочих дней в году, D_p = 249;

Н_э – норматив среднесуточной загрузки, час./день, Н_з = 8.

Таким образом, эффективный фонд времени работы оборудования составит:

F_эф = 249·8 = 1992 час.

Известны следующие данные для расчета амортизационных отчислений:

а_j = 20%;

g_j = 1;

t_j (для проекта) = 30·8 = 240 час.;

t_j (для аналога) = 50·8 = 400 час.;

C_bj (для проекта) = 39999,00 руб.

C_bj (для аналога) = 39999,00 руб.

Сумма амортизационных отчислений для проекта составит:

С_a = 39999·0,2·1·240/1992 = 963,83 руб.

Сумма амортизационных отчислений для аналога составит:

С_a = 39999·0,2·1·400/1992 = 1606,38 руб.

Затраты на силовую энергию рассчитываются по формуле

,

(4.17)

где N_j – установленная мощность j-го вида технических средств, кВт;

t_j – время работы j-го вида технических средств, час;

g_j – коэффициент использования установленной мощности оборудования;

Т_э – тариф на электроэнергию, руб./кВт ч.

Для расчета затрат на силовую энергию используем тариф на электроэнергию для промышленных предприятий, установленный на данной территории, и составляющий 3,96 руб./кВт-ч. Установленная мощность для компьютера равна 0,3 кВт. Таким образом затраты на силовую энергию составят:

а) для проекта: З_э = 0,3·240·3,96 = 285,12 руб.;

б) для аналога: З_э = 0,3·400·3,96 = 475,20 руб.

Затраты на текущий ремонт оборудования рассчитываются по формуле

,

(4.18)

где C_pi  норматив затрат на ремонт (C_pi = 0,05).

Затраты на текущий ремонт оборудования составят:

а) для проекта: З_рем = 0,05·39999·240/1992 = 240,96 руб.