174435 (Финансирование инвестиций в инфраструктуру рекреационного комплекса)

Финансирование инвестиций в инфраструктуру рекреационного комплекса

Гогуа Майя Валерьевна

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Краснодар 2007

Диссертационная работа выполнена на кафедре экономического анализа, статистики и финансов Кубанского государственного университета

Общая характеристика работы

Актуальность темы диссертационного исследования состоит в научном обобщении проблем развития финансовых отношений в социально-экономической сфере, обусловленных усилением мобилизующей и распределительной функции финансов, закреплением рыночных организационно-управленческих отношений, приобретающих характер сложившейся саморегулирующейся системы. В этих условиях центр тяжести в решении многих социальных проблем все более смещается на уровень регионов и городов, где сосредоточена значительная часть важнейших функций жизнеобеспечения населения, реализуемых отраслями инфраструктурного комплекса.

Специфика функционирования и развития социально-экономической инфраструктуры требует научно обоснованного и дифференцированного подхода к решению вопросов управления отраслями, составляющими инфраструктурный комплекс. В настоящее время объективно требуется научное осмысление и практическое освоение проблем финансирования развития экономической инфраструктуры рекреационных звеньев курортно-туристического комплекса региона.

В последнее время неудовлетворительное состояние финансово-экономической инфраструктуры оказывает очевидное негативное влияние на динамику всех качественных показателей развития курортно-рекреационного комплекса, приведшее к снижению его финансовой устойчивости, сокращению ценовой и сервисной конкурентоспособности, несоответствию существующей материально-технической базы требованиям платёжеспособного спроса. Обращает на себя внимание недостаточность бюджетного финансирования реконструкции существующих и строительства новых инженерных сетей, модернизации городских коммуникаций (прежде всего очистных сооружений, водоводов, сети тепло- и энергоснабжения), развития транспортной системы, пляжного хозяйства, объектов развлечений. Отсюда необходим поиск новых инструментов финансирования инвестиций, преимущественно, с привлечением частных инвесторов, способных обеспечить финансовыми ресурсами не только реабилитацию, модернизацию и развитие инфраструктурного хозяйства городов-курортов, но и эффективное управление, учитывая интересы различных категорий собственников.

Инвестиции в инфраструктуру стали играть всё более возрастающую роль в решении текущих и перспективных социально-экономических проблем, формируя условия качественного отдыха и оздоровления рекреантов, создавая эффективную основу для роста экономического потенциала курортных городов.

В этой связи исследование проблемы финансирования инвестиций в инфраструктуру рекреационного комплекса, объективно необходимо для разработки способов успешного решения задач региональной финансовой и социальной политики. Данное обстоятельство предопределило выбор направления и темы настоящего диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы. Научные взгляды на роль финансов в воспроизводственных процессах в обществе претерпевают серьезные изменения. Происходит преодоление сложившихся точек зрения на роль инфраструктуры и её финансового обеспечения как условий развития и функционирования только материального производства. Новая концепция развития инфраструктурного комплекса рассматривается с точки зрения возрастания роли финансового фактора в эффективном решении важных социальных задач развития общества. В научной литературе эти взгляды нашли отражения в трудах Л.И. Абалкина, Г.Г. Григоряна, С.А. Дебабова, В.П. Красовского, С.М. Лушина, К. Маркса, А.С. Маршаловой, К. Мэрфилса, Н.Н. Некрасова, А.С. Новосёлова, В.М. Романовского, Ю.И., Ф.Ф. Рыбакова, О.С. Пчелинцева, Ю.И.Соколова, и др., которые способствовали разработке авторской позиции об активном влиянии финансовой системы на процессы воспроизводства.

Для достижения целей диссертационного исследования потребовалось обобщение научных взглядов на функциональную роль категорий «финансы» и «инвестиции» в организации движения финансовых потоков мезоуровнего плана. Для этого изучены точки зрения на качественные изменения процессов финансирования инвестиционной деятельности под влиянием внутренних и внешних факторов таких авторов, как С.Л. Брю, А.В. Воронцовский, Г.И. Иванов, В.В. Ковалёв, В.Н. Лившиц, И.И. Ройзман, М.В. Ромаш, И.А. Тараканова В.М. Желтоносов, У.Ф. Шарп и др., что позволило концептуально обосновать системную взаимосвязь между инвестиционной сферой и источниками её финансирования, показать определяющую роль мобилизующей функции финансов в обеспечении финансовыми ресурсами инвестиционных процессов.

Взгляды Е.С. Богомоловой, Л.М. Григорьева, Е.Т. Гурвич, О.В. Иншакова, Дж.М. Кейнса, Б.Н. Кузыка, С.Л. Саватюгина, В.А. Шевчука, Ю.В. Яковца позволили определить институциональные возможности обеспечения финансирования инвестиционных процессов, становления их организационно-управленческих форм.

Для обоснования формализованных аналитических инструментов оценки инвестиционной привлекательности элементов инфраструктуры использовались труды А.В. Бураченко, А.Ю. Глинкина, Е.Б. Гомола, М.И. Лещенко, В.Н. Мягкова, А. К. Родионова, А.В Слепова и др.

Моделированию организации источников финансирования инвестиций в рекреационном комплексе способствовали труды О.О. Волобуева, И.В. Ефремова, И.В. Костикова, И. А. Мещерякова, И.В. Милова, С.О. Никифорова, Е.А. Фоминой и др.

Высоко оценивая вклад отечественных и зарубежных учёных, а также полученные ими научные, методологические и практические результаты, необходимо отметить, что к настоящему времени в России состояние и степень научной разработанности проблем финансово-инфраструктурного обеспечения развития социально-экономической сферы, не в полной мере соответствуют требованиям современного уровня развития экономической науки и практики в системе финансово- инвестиционных отношений, что выражается главным образом в недостаточной системности и комплексности рассмотрения российскими экономистами наиболее актуальных, в том числе финансовых аспектов экономической инфраструктуры.

Дискуссионность и неразработанность многих теоретико-методологических положений обозначенной научной проблемы при их высокой практической значимости и актуальности предопределили выбор объекта, предмета, а также целей и задач исследования.

Цель исследования состоит в теоретическом обосновании и разработке направлений реформирования механизма финансирования инвестиций в инфраструктуру рекреационного комплекса (ИРК) для повышения привлекательности и конкурентоспособности рекреационного услуг на примере городов-курортов Черноморского побережья Краснодарского края.

Реализация поставленной в исследовании цели, потребовала решения следующих задач:

– теоретически обоснована необходимость нового концептуального подхода к определению современных способов организации инвестиций в инфраструктуру, их влияние на воспроизводственные возможности рекреационного комплекса;

– определены объективные экономические предпосылки развития инфраструктуры рекреационного комплекса и его современного финансового обеспечения;

– в результате апробации разработанного методического инструментария дана оценка инвестиционной привлекательности субъекта локальной естественной монополии, как необходимого элемента системы жизнеобеспечения города-курорта;

– выявлены объективные и институциональные возможности муниципально-частного финансирования инвестиций в инфраструктурное хозяйство курортно-рекреационной сферы на основе создания концессионных соглашений;

– предложен механизм использования рынка кредитных ресурсов для финансирования проектов реструктуризации и развития муниципального хозяйства городов-курортов в условиях возрастающей самостоятельности управления региональными финансами социальной сферы;

– разработана финансовая стратегия инфраструктурного сегмента рекреационной зоны Черноморского побережья Краснодарского края (на примере предприятий водоканала).

Предметом исследования выступают финансовые отношения по поводу мобилизации и аккумулирования финансовых ресурсов для нужд совершенствования экономической инфраструктуры рекреационного комплекса региона.

Объектом исследования является система управления финансированием инвестиционного развития ИРК на региональном уровне.

Методологические и теоретические основы исследования базируются на фундаментальных научных концепциях, обоснованных в трудах отечественных и зарубежных ученых, общенаучных методах познания (диалектики движения и форм проявления процессов, категорий, системного анализа, принципах логики, методах экономического анализа и синтеза, статистической обработки данных, логико-гносеологическом подходе к обоснованию понятийных связей категориального аппарата и т.д.). При систематизации полученных данных, построении схем и таблиц использовались методы экономико- статистических группировок, сравнительных оценок, экспертной оценки.

Информационно-эмпирическая и нормативная база исследования сформирована на основе данных официальных изданий федеральных и региональных статистических организаций, администрации Краснодарского края, отчетных данных аналитических органов, размещенных в сети Internet, первичной информации ряда предприятий и организаций, монографических трудов отечественных и зарубежных ученых, периодических изданий.

Положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Превращение финансов инфраструктуры как финансовой подсистемы в пассивный элемент общественного воспроизводства вновь поставило перед экономикой проблему исследования сущностных сторон финансовых отношений в инфраструктурном секторе экономики, обусловленных институциональной деформацией и стремлением органов управления подогнать эту сферу под унифицированный стандарт рыночных отраслей. В результате, чего финансовые ресурсы перешли в сферу автономного функционирования в частных интересах достаточно ограниченных групп хозяйствующих субъектов. В этой сфере произошёл в 90-е годы ХХ века отрыв финансовых ресурсов от материально-вещественных потоков и превращение их в постоянно действующий механизм перераспределения доходов, что подвигло к исследованию состояния взаимосвязей между и способами финансирования инвестиций и методами организации этого процесса.

2. Выделение экономической инфраструктуры в составе ИРК позволяет не только идентифицировать её как стратегически важный объект инвестиций, но и оценить их реальное воздействие на развитие рекреационного комплекса региональной экономики. С этой позиции ИРК рассматривается как открытая система, в рамках которой осуществляется интенсивный обмен финансовыми потоками и информацией, необходимой для подготовки нового воспроизводственного цикла. В результате финансово-информационного взаимодействия между инфраструктурным и рекреационным секторами формируется наиболее конкурентоспособный ассортимент услуг, и определяются источники их финансового обеспечения, что позволяет субъектам инфраструктуры вырабатывать инвестиционную стратегию своего дальнейшего развития, направленную на улучшение качества потребления рекреационной услуги, расширение доступности к ней широких слоёв населения.

3. Основные пропорции финансирования инвестиций в ИРК определяются соответствием уровня развития жизнеобеспечивающих отраслей инфраструктуры потребностям населения и рекреантов, антропогенной нагрузкой в рекреационных «узлах» с возможностями регенерации собственных источников финансирования, развитием муниципальной инфраструктуры на уровне, соответствующем её бюджетной самодостаточности, согласованием пропорций развития рекреационного комплекса со спросом на определённый круг услуг.

4. Рациональный выбор организационно-управленческих форм финансирования инвестиций в ИРК, способных адаптироваться к нынешнему его состоянию предопределяет дальнейшее состояние финансов инвестиционных процессов, создает условия для рационального взаимодействия управляющей и управляемой подсистем комплекса, что смоделировано на примере создания специализированных финансовых учреждений муниципального кредитования (СФУ), внедрение которых позволяет увязать спрос на ресурсы со стороны местных органов власти с рынком капитала, обеспечить городам-курортам доступ к приемлемым по цене заемным средствам, переводить заимствования в виде кредитов в публичный долг, наращивать финансовый потенциал реализации экономических интересов всех субъектов хозяйствования.

5. В нынешних условиях необходима долгосрочная финансовая стратегия развития инфраструктуры в тесной связи с исторической эволюцией формирования рекреационных узлов, соединяющая крупные отраслевые и межотраслевые проекты в этой сфере с федеральными и региональными программами, стратегическими планами развития городов-курортов, «несущей конструкцией» которой становится долгосрочный план финансирования, объединяющий бюджетные и внебюджетные источники в единый фонд, позволяющий преодолевать отсутствие у государства каких-либо действенных рычагов воздействия на эту, безусловно, важную сферу, реализуемый на основе долевого участия коммерческих предприятий всех форм собственности в финансировании строительства и эксплуатации объектов экономической инфраструктуры рекреационного комплекса.