18716 (Бухгалтерская отчетность предприятия), страница 3
Описание файла
Документ из архива "Бухгалтерская отчетность предприятия", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "бухгалтерский учет" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "контрольные работы и аттестации", в предмете "бухгалтерский учет и аудит" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "18716"
Текст 3 страницы из документа "18716"
| счет 01 Основные средства | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма | |
| Сальдо на начало | 2260803 | |||||
| 17 | начислена амортизация | 87516 | ||||
| итого по дебету | 87516 | итого по кредиту | 0 | |||
| Сальдо на конец | 2348319 | |||||
| счет 02 Амортизация основных средств | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма |
| Сальдо на начало | 1776044 | ||||
| 17 | начислена амортизация | 85516 | |||
| итого по дебету | итого по кред | 85516 | |||
| Сальдо на конец | 1863560 | ||||
| счет 97 Расходы будущих периодов | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма |
| Сальдо на начало | 8655 | ||||
| 20 | списана часть расходов на основное производство | 5413 | |||
| итого по дебету | итого по кредиту | 5413 | |||
| Сальдо на конец | 3242 | ||||
| счет 50 Касса | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма | |
| Сальдо на начало | 1720 | |||||
| 8 | получено с р/с для выплаты з/п | 140000 | 9 | вызана из кассы з/п | 121518 | |
| 11 | получено с р/с на хоз нужды | 15300 | 13 | выдано в п/о | 6780 | |
| 15 | внесены в кассу неиспользованные п/о суммы | 150 | ||||
| итого по дебету | 155450 | итого по Кт | 128298 | |||
| Сальдо на конец | 28872 | |||||
| счет 10 материалы | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма |
| Сальдо на начало | 831084 | ||||
| 1 | оприходованы запчасти от ООО Святослав | 32910 | 5 | списаны материалы на основное производство | 296839 |
| 6 | оприходованы нефтепродукты от нефтебазы | 31440 | |||
| итого по дебету | 64350 | итого по кредиту | 296839 | ||
| Сальдо на конец | 598595 | ||||
| счет 51 Расчетные счета | ||||||
| Дебет | Кредит | |||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма | |
| Сальдо на начало | 566233 | |||||
| 12 | получена краткосрочная ссуда банка | 90000 | 7 | перечислено в погашение задолженности ООО Святослав | 38700 | |
| 22 | поступила задолженность от покупателей | 714350 | 13 | снято с р/с для выплаты з/п | 140000 | |
| 11 | снято с р/с на хоз нужды | 15300 | ||||
| 16 | перечислены с р/с платежи | 326220 | ||||
| итого по дебету | 804350 | итого по кредиту | 520220 | |||
| Сальдо на конец | 850363 | |||||
| счет 20 Основное производство | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма |
| Сальдо на начало | 1263544 | ||||
| 2 | начислено АТП за доставку материалов | 9810 | 18 | оприходована готовая продукция основного производства | 1086416 |
| 3 | начислена з/п работникам основного производства | 118514 | |||
| 4 | произведены отчисления от ФОТ | 31051 | |||
| 5 | списаны на основное производство материалы | 296839 | |||
| 14 | списаны затраты по командировке | 6250 | |||
| 20 | списана часть расходов будущих периодов на основное производство | 5413 | |||
| итого по дебету | 467877 | итого по кредиту | 1086416 | ||
| Сальдо на конец | 645005 | ||||
| счет 43 Готовая продукция | |||||||||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма | ||||||
| Сальдо на начало | 481541 | ||||||||||
| 18 | оприходована готовая продукция основного производства | 1086416 | 19 | реализована готовая продукция | 870614 | ||||||
| итого по дебету | 1086416 | итого по кредиту | 870614 | ||||||||
| Сальдо на конец | 697343 | ||||||||||
| счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками | |||||||||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма | ||||||
| Сальдо на начало | 343256 | ||||||||||
| 21 | 957600 | 22 | 714350 | ||||||||
| итого по дебету | 957600 | итого по кредиту | 714350 | ||||||||
| Сальдо на конец | 586506 | 0 | |||||||||
| счет 66 Расчеты по кредитам и займам | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма |
| Сальдо на начало | 29110 | ||||
| 12 | получена краткосрочная ссуда банка | 90000 | |||
| итого по дебету | 0 | итого по кредиту | 90000 | ||
| Сальдо на конец | 119110 | ||||
| счет 68 Расчеты с бюджетом по налогам и сборам | |||||
| Дебет | Кредит | ||||
| № операции | Содержание операции | Сумма | № операции | Содержание операции | Сумма |
| Сальдо на начало | 205879 | ||||
| 16 (б) | перечислены платежи бюджету | 180440 | 10 | удержан подоходный налог | 13100 |
| итого по дебету | 180440 | итого по кредиту | 13100 | ||
| Сальдо на конец | 38539 | ||||
