104100 (Разработка финансовой модели продажи CD и DVD дисков для магазина "CD-навигатор"), страница 3
Описание файла
Документ из архива "Разработка финансовой модели продажи CD и DVD дисков для магазина "CD-навигатор"", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "менеджмент" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "менеджмент" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "104100"
Текст 3 страницы из документа "104100"
| Входные данные | Первоначальный бюджет | Фактические результаты | Гибкий бюджет | Отклонение |
| Количество CD дисков, шт.\мес. | 960 | 1000 | 1000 | 0 |
| Количество DVD дисков, шт.\мес. | 1800 | 2000 | 2000 | 0 |
| Закупочная цена CD дисков, руб.\шт. | 50 | 45 | 50 | -5 |
| Закупочная цена DVD дисков, руб.\шт. | 70 | 70 | 70 | 0 |
| Процентная надбавка, % | 100 | 100 | 100 | 0 |
| Аренда, руб.\мес. | 2000 | 2200 | 2000 | 200 |
| Транспортные расходы, руб.\мес. | 70 | 100 | 70 | 30 |
| Стоимость оборудования, руб. | 6000 | 6000 | 6000 | 0 |
| Срок службы, лет | 5 | 5 | 5 | 0 |
| Заработная плата продавца, руб.\мес. | 3000 | 3500 | 3000 | 500 |
| Реклама, руб.\мес. | 2000 | 2000 | 2000 | 0 |
| Расчетная часть |
|
|
|
|
| Цена продажи CD дисков, руб.\мес. | 100 | 90 | 100 | -10 |
| Цена продажи DVD дисков, руб.\мес. | 140 | 140 | 140 | 0 |
| Выручка, руб.\мес. | 348000 | 370000 | 380000 | -10000 |
| Себистоимость прод. дисков, руб.\мес. | 174000 | 185000 | 190000 | -5000 |
| Валовая прибыль, руб.\мес. | 174000 | 185000 | 190000 | -5000 |
| Амортизация, руб.\мес. | 100 | 100 | 100 | 0 |
| Операционные затраты, руб.\мес. | 7170 | 7900 | 7170 | 730 |
| Удельн. маржн. Прибыль, руб.\шт. | 120 | 115 | 120 | -5 |
| Выходные данные |
|
|
|
|
| Операционная прибыль, руб.\мес. | 166830 | 177100 | 182830 | -5730 |
| УНП, шт.\мес. | 59,75 | 68,69565217 | 59,75 | 8,945652174 |
| Изменение количества продукции | Операционная прибыль |
| 800;1500 | 137830 |
| 880;1650 | 152330 |
| 960;1800 | 166830 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Оценка чувствительности:
Уменьшение процентной надбавки на 10%
| Входные данные | Первоначальный бюджет | Фактические результаты | Гибкий бюджет | Отклонение |
| Количество CD дисков, шт.\мес. | 800 | 1000 | 1000 | 0 |
| Количество DVD дисков, шт.\мес. | 1500 | 2000 | 2000 | 0 |
| Закупочная цена CD дисков, руб.\шт. | 50 | 45 | 50 | -5 |
| Закупочная цена DVD дисков, руб.\шт. | 70 | 70 | 70 | 0 |
| Процентная надбавка, % | 90 | 100 | 90 | 10 |
| Аренда, руб.\мес. | 2000 | 2200 | 2000 | 200 |
| Транспортные расходы, руб.\мес. | 70 | 100 | 70 | 30 |
| Стоимость оборудования, руб. | 6000 | 6000 | 6000 | 0 |
| Срок службы, лет | 5 | 5 | 5 | 0 |
| Заработная плата продавца, руб.\мес. | 3000 | 3500 | 3000 | 500 |
| Реклама, руб.\мес. | 2000 | 2000 | 2000 | 0 |
| Расчетная часть |
|
|
|
|
| Цена продажи CD дисков, руб.\мес. | 95 | 90 | 95 | -5 |
| Цена продажи DVD дисков, руб.\мес. | 133 | 140 | 133 | 7 |
| Выручка, руб.\мес. | 275500 | 370000 | 361000 | 9000 |
| Себистоимость прод. дисков, руб.\мес. | 145000 | 185000 | 190000 | -5000 |
| Валовая прибыль, руб.\мес. | 130500 | 185000 | 171000 | 14000 |
| Амортизация, руб.\мес. | 100 | 100 | 100 | 0 |
| Операционные затраты, руб.\мес. | 7170 | 7900 | 7170 | 730 |
| Удельн. маржн. Прибыль, руб.\шт. | 108 | 115 | 108 | 7 |
| Выходные данные |
|
|
|
|
| Операционная прибыль, руб.\мес. | 123330 | 177100 | 163830 | 13270 |
| УНП, шт.\мес. | 66,38888889 | 68,69565217 | 66,38888889 | 2,306763285 |
Увеличение процентной надбавки на 10%
| Входные данные | Первоначальный бюджет | Фактические результаты | Гибкий бюджет | Отклонение |
| Количество CD дисков, шт.\мес. | 800 | 1000 | 1000 | 0 |
| Количество DVD дисков, шт.\мес. | 1500 | 2000 | 2000 | 0 |
| Закупочная цена CD дисков, руб.\шт. | 50 | 45 | 50 | -5 |
| Закупочная цена DVD дисков, руб.\шт. | 70 | 70 | 70 | 0 |
| Процентная надбавка, % | 110 | 100 | 110 | -10 |
| Аренда, руб.\мес. | 2000 | 2200 | 2000 | 200 |
| Транспортные расходы, руб.\мес. | 70 | 100 | 70 | 30 |
| Стоимость оборудования, руб. | 6000 | 6000 | 6000 | 0 |
| Срок службы, лет | 5 | 5 | 5 | 0 |
| Заработная плата продавца, руб.\мес. | 3000 | 3500 | 3000 | 500 |
| Реклама, руб.\мес. | 2000 | 2000 | 2000 | 0 |
| Расчетная часть |
|
|
|
|
| Цена продажи CD дисков, руб.\мес. | 105 | 90 | 105 | -15 |
| Цена продажи DVD дисков, руб.\мес. | 147 | 140 | 147 | -7 |
| Выручка, руб.\мес. | 304500 | 370000 | 399000 | -29000 |
| Себистоимость прод. дисков, руб.\мес. | 145000 | 185000 | 190000 | -5000 |
| Валовая прибыль, руб.\мес. | 159500 | 185000 | 209000 | -24000 |
| Амортизация, руб.\мес. | 100 | 100 | 100 | 0 |
| Операционные затраты, руб.\мес. | 7170 | 7900 | 7170 | 730 |
| Удельн. маржн. Прибыль, руб.\шт. | 132 | 115 | 132 | -17 |
| Выходные данные |
|
|
|
|
| Операционная прибыль, руб.\мес. | 152330 | 177100 | 201830 | -24730 |
| УНП, шт.\мес. | 54,31818182 | 68,69565217 | 54,31818182 | 14,37747036 |
| Изменение %-ой надбавки | Операционная прибыль |
| 100 | 137830 |
| 110 | 152330 |
| 90 | 123330 |
| 120 | 166830 |
Данная модель наиболее чувствительна к изменению этого показателя.
