3~1 (Расчет экономических показателей АТП), страница 2

Сптб = 7,86*51,3*1,77*1*1,3*1,1*0,91*6 = 5572,4

Сптб= 5572,4 тыс. руб.

1.2.3Определяем среднегодовую стоимость основных производственных фондов АТП

Фсрг=(0,5Фнг+Ф04+Ф07+Ф10+0,5Ф кг)/4

Фсрг= Сбал а/м•(0,5Анг+А04+А07+А10+0,5Акг)/4,

где Анг, А04, А07, А10, Акг – соответственно количество единиц подвижного со-

става на начало года, на 15 числа 4-го, 7-го, 10-го

месяца и на конец года, тыс. руб.

Анг=50 ед.

А04=50+4-2=52 ед.

А07=52-1=51 ед.

А10=51+1=52 ед.

Акг=52-1=51 ед.

Фсрг=312,5(0,5*50+52+51+52+0,5*51)/4 = 15976

Фсрг=15976 тыс.руб.

По полученным данным найдём стоимость основных производственных фондов

Фоп=Фсрг+Сптб

Фоп=15976+5572,4 = 21548,4

Фоп=21548,4 тыс. руб.

.

Таблица 2 -Основные производственные фонды АТП

Состав и стоимость нематериальных активов принимаем самостоятельно.

Таблица 3- Состав и стоимость нематериальных активов

Фондоотдача :

Фотд = Dпер / Фпс.срг

Фотд = 10718,232/15976=0,67

Фотд = 0,67 руб

1.3 Оборотные фонды АТП

Потребность автотранспортного предприятия в оборотных фондах определяем на

основе норматива оборотных средств , приходящих на один рубль дохода (Ноб) .

Эффективность использования оборотных средств АТП характеризуется

показателями оборачиваемости , т.е. числом оборотов, совершаемых оборотными средствами в течение определенного периода времени и продолжительностью одного оборота в днях .

Результаты расчетов данного подраздела курсовой работы являются

показатели: среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств ( Фоб),

nоб, tоб.

Фоб. н = Ноб  Dпер

Фоб.н = 0,12 * 10718,232 = 1286,19

Фоб.н = 1286,19 тыс.руб

Nоб = Dпер / Фоб.н

Nоб = 10718,232/1286,19= 8,3

Nоб = 8,3 об.

Тоб = Дк / Nоб

Тоб = 360 / 8,3 = 43

Тоб = 43 дн.

1.4 Трудовые ресурсы АТП

В данном подразделе определяем списочное количество работников АТП по

категориям персонала.

Численность водителя определяется по формуле:

Nв=(АЧр+tн-з) / (Фрвв  Нпл),

где tн-з – подготовительно - заключительное время (установлено по нормам 18

мин на смену или 0,043ч. на один час работы);

Фрвв – плановый фонд рабочего времени одного водителя, ч.;

Нпл – планируемое выполнение норм выработки.

Нпл=1 (принимаем самостоятельно)

Плановый фонд рабочего времени одного рабочего за год определяется по формуле:

Фрвв=[Дк-(Дв+Дп+До+Дб+Дг.о.)]•t1-(Д’п-Д’от)•t2 ,

где Дк – календарное число дней в году;

Дв – выходные дни;

Дп – праздничные дни;

До – дни отпуска;

Дб – дни неявок на работу по болезни и другим уважительным причинам

( принимаем в размере 2,5% от Дк);

Дг.о. – дни неявок на работу в связи с выполнением общественных и госу-

дарственных обязанностей (принимаем в размере 0,5% от Дк);

t1 – продолжительность рабочего дня, ч;

Д’п – предпраздничные дни;

Д’от – количество праздничных дней, совпадающих с отпуском;

t2 – время, на которое сокращается рабочий день в предпраздничные дни, ч.

Фрвв=[365-(114+31+9+2)]•8-(7-0.5)•1=1665,5 ч.

Nв=(101614+101614*0,043)/(1665,5•1,03) = 61

Nв=61 чел.

Численность ремонтных рабочих определяем укрупненным методом по формуле:

Nрем=7,4•Lобщ

Nрем=7,4*2,095=15

Nрем = 15 чел.

Численность подсобно- вспомогательных рабочих можно принять равной 0,2 - 0,3 чел.

от расчетной численности ремонтных рабочих.

Nвср = 15 * 0,2 = 3

Nвср = 3 чел.

Численность руководителей, специалистов и других служащих по эмпирическим

данным составляет 12%- 14% от числа водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих.

Nслуж=0,14•(Nвод+Nрем+Nвср)

Nслуж=0,14*(61+15+3) = 11

Nслуж=11 чел. Nрук=2 чел.

Nспец=4 чел.

Nдр.служ=5 чел.

Производительность труда одного работающего.

Производительность труда одного работающего в стоимостном выражении определяем

по формуле: W = Д

N

где Д - годовой доход АТП тыс.руб.

N -среднесписочная численность работающих, чел.

W = 11746/90 = 130,5

W = 130,5 тыс.руб.

1.5 Себестоимость перевозок.

В данном подразделе курсовой работы определяются годовая сумма затрат АТП , себестоимость единицы транспортной работы и показатель затрат на один рубль дохода.

Для калькулирования себестоимости используются данные производственной программы по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, планов по труду и заработной плате, материально- технического снабжения и финансового плана.

Результаты расчетов представляем по форме таблицы 3.

1.5.1Фонд оплаты труда водителей

Тарифная часть

Счас водителя третьего класса примем равной 5 рублей т.к. груз 1-го класса, то Кпоп=1.

Норма времени: Нврт = 0,91 мин. [1, стр.75]

Расценка за тонну: Ст = Счас /60 • Нврт. • Кпоп

Ст =(5 / 60)*0,91=0,07

Ст = 0,07 руб

Нвр ткм = 60/(Vр •  • qн)

Нвр ткм = 60/(24*0,64*8) = 0,48

Нвр ткм = 0,48 мин.

Расценка за тоннокилометр: Сткм = Счас /60  Нвр ткм  Кпоп

Сткм =(5 / 60)*0,48 = 0,038

Сткм=0,038 руб.

Тарифная часть основного фонда заработной платы

Свод осн тар=Q•Cт+Р•Сткм

Свод осн тар=0,07*972,3+10695*0,038 = 474,47

Свод осн тар=474,47 тыс. руб.

Надтарифная часть

Численность водителей по классам: Nв2 кл= 0,3Nв =18 человек.

Nв1 кл= 0,5Nв =31 человек

Средний процент надбавки за классность

Ср% = (Nв1кл  25% + Nв2кл  10%)/(Nв1кл + Nв2кл)

Ср% =(31*25+18*10)/(31+18)=19,5

Ср%=19,5 %

Надбавка за классность

Нкл = Счас * Фрвв * Ср% *N1,2

Нкл =5*1665,5*19,5 *49 = 79,545

Нкл=79,545 тыс.руб.

Доплаты

Принимаем средний размер доплаты 8% от тарифного заработка.

Д=474,47*0,08 = 37,958

Д=37,958 тыс.руб.

Премии

П=0,1 * Свод осн тар

П=0,1 * 474,47 = 47,447

П= 47,447 тыс. руб

Основной фонд заработной платы

Свод осн=Свод осн тар+НДП

Свод осн=447,47 +79,545+37,958+47,447 = 639,42

Свод осн=639,42тыс. руб.

Основной фонд заработной платы с учётом районного

коэффициента и северных надбавок

Кр = 1,5 для г. Иркутска [5]

Свод=1,5• Свод осн

Свод=1,5*639,42 = 959,13

Свод=959,13тыс. руб.

Дополнительный фонд заработной платы

Принимаем в размере 8%от основного фонда заработной платы с учетом районного коэффициента и северных надбавок

Сдоп = 0,08 * Свод

Сдоп=0,08*959,13 = 76,73

Сдоп=76,73тыс. руб.

4) ФОТвод = Свод+ Сдоп

ФОТвод=959,13+76,73 = 1035,86

ФОТвод=1035,86 тыс. руб.

1.5.2.Отчисления на социальные нужды водителей

1. Отчисления на социальное страхование

Осс=0,054• ФОТвод

Осс=0,054*1035,86 = 55,9

Осс=55,9тыс. руб.

1. Отчисления в Пенсионный фонд

Опф=0,28• ФОТвод

Опф=0,28•1035,86 = 290

Опф=290 тыс. руб.

3) Отчисления в фонд медицинского страхования

Ом.с.=0,036• ФОТвод

Ом.с.=0,036•1035,86 = 37,29

Ом.с.=37,29 тыс.руб.

4) Отчисления в фонд занятости

Офз=0,02• ФОТвод

Офз=0,02•1035,86 = 20,7

Офз=20,7тыс. руб.

1. Общая сумма отчислений в государственный бюджет

Огос.бюд=Осс + Опф + Ом.с. + Офз

Огос.бюд=55,9+290+37,29+20,7 = 403,9

Огос.бюд=403,9тыс. руб.

Таблица 4-Расчёт фонда оплаты труда водителей грузовых автомобилей

1.5.3 Автомобильное топливо

Для бортовых автомобилей: Qат = Lобщ • НL/100 + Р •Нтр/100,

где НL-норма расхода топлива на 100км [1,стр 230]

Нтр- норма расхода топлива на 100ткм [1, стр230]

1. Qат=2095,015*27/100+10695*2/100 = 779,5

Qат=779,5тыс.л.

1. Дополнительный расход топлива в зимний период

Qат зим=0,042• Qат

Qат зим=0,042• 779,5 = 32,7