diplom (Технико-экономическое обоснование целесообразности создания спортивного молодёжного комплекса при МУ Молодёжный Центр), страница 5
Описание файла
Документ из архива "Технико-экономическое обоснование целесообразности создания спортивного молодёжного комплекса при МУ Молодёжный Центр", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "предпринимательство" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "предпринимательство" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "diplom"
Текст 5 страницы из документа "diplom"
8.Потенциальные риски
1.Производственные риски - это риски связанные с различными нарушениями в процессе оказания услуг. В данном случае это:
-
Болезнь тренеров. Если заболеет тренер, то на его время болезни придется отказаться от данного вида услуг. В результате СМК понесет убытки в виде выплаты купленных абонементов на этот вид спорта. Но, формируя штат таким образом, что по каждому виду спорта будут по 2 взаимозаменяемых тренеров, мы минимизируем производственный риск, связанный с болезнью тренеров.
-
Поломка основного тренажерного оборудования. Не исключена возможность, что сломается все спортивное оборудование при каких-то обстоятельствах (например, протечет крыша, и все железное оборудование превратится в кучу ржавого метала). Хотя вероятность этого риска очень мала, все равно необходимо контролировать состояние спортивного оборудования и помещений, т.е. залов. Особое внимание надо уделять пожарной безопасности здания.
2. Коммерческие риски – это риски связанные с реализацией услуг, в данном случае, спортивных (снижение спроса). Эти риски наиболее опасные для СМК. Поэтому необходимо как можно старательнее привлекать потребителей, пропагандируя здоровый образ жизни посредством занятии спортом и физической культурой. А так же для снижения коммерческих рисков необходимо:
-
Образовать сеть сервисного обслуживания
-
Вести соответствующую ценовую политику
-
Формировать общественное мнение (паблик рилейшнз) и фирменный стиль. (Красивая форма обслуживающего персонала, культура общения с потребителями и т.д.)
-
Проводить социологический опрос
-
Рекламировать спортивные услуги СМК (рекламой СМК будет заниматься информационно - методический отдел МУ «Молодежный Центр»)
3. Финансовые риски – это риски, которые вызываются инфляционными процессами, колебаниями валютных курсов и пр. Эти риски можно снизить только благодаря системе эффективного финансового менеджмента, но создать эту систему на данный момент в СМК невозможно, т.к. нет денежных средств на з/плату специалистам в этой области.
4. Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами – это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений) Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности, а СМК имеет очень маленький, не достаточный запас финансовой прочности.
9.План действий
Самая основная задача для осуществления проекта СМК – это получение финансирования из местного бюджета на строительство пристройки к МУ «Молодежный Центр», где и будет размещаться СМК. Но для этого необходимо убедить Администрацию г. Сарова в социальной значимости СМК, а так же предоставить расчеты СМК, которые помогут отразить минимизацию расходов местного бюджета на содержание СМК.
Затем необходимо закупить новое концертное и тренажерное оборудование, набрать квалифицированный персонал и приступить к работе.
Маркетинговый план действий:
-
Реклама в СМИ, т.е. на телевидении г. Сарова «Канал-16» и в местных газетах.
-
Разработка и распространение брошюр информационно-методическим отделом МУ «Молодежный Центр».
Все сметы и экономические расчеты представлены в практической части диплома.
Практическая часть
Ранее приведенные аргументы доказывают, что существование СМК имеет смысл. В практической части своей дипломной работы я рассмотрю целесообразность создания и развития СМК с точки зрения финансово-экономических показателей эффективности. Предоставлю прогнозируемый объем реализации услуг, смету расходов, отчет о прибылях и убытках, расчет безубыточности и запаса финансовой прочности, баланс денежных расходов и поступлений, прогнозный баланс активов и пассивов.
1.Начальные затраты
Начальные (стартовые) затраты необходимы для создания и начала работы СМК
Стартовые затраты СМК - это стоимость основных фондов на начало работы. Объем затрат в основные фонды слагается из стоимости:
1)Здания, включая устройства отопления, вентиляции, водопровода и канализации.
2)Концертного оборудования
3)Спортивного оборудования (тренажеры, маты и т.д.)
4)Спортивного инвентаря (мячи, корзины, сетки)
5)Производственного и хозяйственного инвентаря
6)Лицензии на право предоставления спортивных услуг
| изм. в руб. | |||||
| N | Наименование | Ед изм | Кол-во | Цена | Сумма |
| Основные средства | |||||
| 1 | Здание | шт | 1 | 18 000 000,00 | 18 000 000,00 |
| 2 | Оборудование (спортивн. Тренажеры) | шт | 1 | 3 700 000,00 | 3 700 000,00 |
| 3 | Оборудование (конц.) | шт | 1 | 2 102 910,00 | 2 102 910,00 |
| 4 | Мебель | 250 000,00 | 250 000,00 | ||
| МБП | |||||
| 1 | Приобретение огнетушителя | шт | 2 | 1 000,00 | 2 000,00 |
| 2 | Спортивный инвентарь (мячи, сетки) | 50 000,00 | 50 000,00 | ||
| Нематериальные активы | |||||
| 1 | Оплата установки телефона | 2 | 3 600,00 | 7 200,00 | |
| 2 | Покупка лицензии | 1 | 4 500,00 | 4 500,00 | |
| Всего начальных затрат | 24 116 610,00 |
Итак, как видно из таблицы стартовые затраты составляют 24 116 610,00 рублей.
2.Спортивные залы и их пропускная способность
Здание, оборудованное надлежащим образом и предназначенное для учебно-спортивной работы и соревнований по одному или нескольким видам спорта, называют спортивным залом.
Различают специализированные и универсальные спортивные залы. Их размеры и форма, конструктивные особенности определяются назначением зала, правилами соревнований и количеством устанавливаемого или размещаемого оборудования.
Специализированные спортивные залы предназначаются для конкретного вида двигательной активности. Их форму и размер, оборудование, вспомогательные устройства и приспособления подбирают таким образом, чтобы обеспечить ежедневный учебно-тренировочный процесс.
Универсальные спортивные залы предназначены для одновременных или попеременных занятий несколькими видами спорта.
. В СМК планируется 2 специализированных зала – зал восточных единоборств и тренажерный зал и 1 универсальный зал, в котором будут располагаться игровые секции, фитнес, аэробика и проходить массовые мероприятия.
Для того, чтобы узнать максимально-возможное количество потребителей, необходимо рассчитать пропускную способность залов СМК. Т.к. в зависимости от вида спорта на одного человека приходиться определенное количество площади. Итак составим таблицу «пропускной способности залов».
Таблица пропускной способности залов .
Н
ормы площади на одного человека определены Госстроем СССР (СНиII-II-Л, 11-70) и действительны по сей день.
Количество смен в день рассчитывается исходя из того, что смена на все виды услуг, кроме игровых и массовых мероприятий, длится 1,5 часа, а график работы СМК с 13 до23 часов, т.е. 10 часов в день.
Для того чтобы узнать, максимальное количество постоянно занимающихся человек необходимо разделить графу «Пропускная способность в месяц» из таблицы пропускной способности залов на 10, т.к. в среднем абонемент рассчитан на 10 занятий.
Тогда мы получим новую таблицу:
Максимальное количество постоянно занимающихся людей
| N | Наименование | Мах кол-во, чел. |
| 1 | Тренажерный зал | 377 |
| 2 | Зал восточных единоборств | 330 |
| 3 | Игровой зал | 600 |
| 4 | Фитнес | 275 |
| 5 | Аэробика | 628 |
Это максимальная планка возможностей, достигнуть которую в первом году работы не возможно, но к которой надо стремиться.
Я же в своих расчетах буду использовать 30%-70% от этих данных в зависимости от спроса на каждый вид спорта и уже имеющихся предложений на эти виды услуг.
Количество постоянно занимающихся людей по видам спорта спланировано с помощью социального опроса (см. приложение №5), опроса спортивных учреждений (ОБЦ «Здоровье» и клуб «Греция»). Тренера спортивных учреждений предоставили информацию о количестве занимающихся людей и о количестве людей, которые хотели бы заниматься, но не могут из-за отсутствия свободных мест. Вызвано это тем, что в существующих спортивных организациях взрослые могут заниматься только с 20 –00 до 22-00 часов, а до 20-00 часов занимаются учащиеся школ.
Количество постоянно занимающихся людей в СМК
| N | Наименование | Кол-во, чел. |
| 1 | Тренажерный зал | |
| взрослые | 150 | |
| Дети | 80 | |
| 2 | Зал восточных единоборств | |
| Взрослые | 150 | |
| дети | 90 | |
| 3 | Универсальный игр.зал | |
| Взрослые | 200 | |
| дети | 100 | |
| 4 | Фитнес | 100 |
| 5 | Аэробика | 200 |
| Итого | 1070 |
Количество посещений в сутки равно отношению ячейки столбца «Кол-во, чел.» из таблицы «Количество постоянно занимающихся людей в СМК» к 22 (рабочих дня) умноженному на 10 (кол-во посещений 1 человека)
Загрузка спортивных залов в сутки
| N | Наименование | Кол-во посещ. | Макс. Кол-во | Процент загрузки |
| чел. | чел. | споривных залов, % | ||
| 1 | Тренажерный зал | |||
| взрослые | 68 | |||
| дети | 36 | |||
| Итого | 105 | 171 | 61 | |
| 2 | Зал восточных единоб. | |||
| взрослые | 68 | |||
| дети | 41 | |||
| Итого | 109 | 150 | 73 | |
| 3 | Универсальный игр.зал | |||
| взрослые | 91 | 273 | 50 | |
| дети | 45 | |||
| Фитнес | 45 | 125 | 36 | |
| Аэробика | 91 | 286 | 32 | |
| Итого | 273 | 684 |
3.Прогнозируемый объем реализации услуг
изм. в руб.
| Вид услуг | ед.изм | величина показателя по периодам | ||||
| I кв. 2001г. | II кв. 01г. | III кв.01г. | IV кв.01г. | за 2001 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Тренажерный зал для взр. | ||||||
| цена за единицу | руб. | 85,00 | 85,00 | 85,00 | 85,00 | 85,00 |
| объем продаж | шт. | 450 | 450 | 398 | 470 | 1768 |
| объем реализации | руб. | 38 250,00 | 38 250,00 | 33 830,00 | 39 950,00 | 150 280,00 |
| Тренажерный зал для детей | ||||||
| цена за единицу | руб. | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 |
| объем продаж | шт. | 240 | 255 | 211 | 260 | 966 |
| объем реализации | руб. | 12 000,00 | 12 750,00 | 10 550,00 | 13 000,00 | 48 300,00 |
| Зал вост. единоб. для взр. | ||||||
| цена за единицу | руб. | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 | 60,00 |
| объем продаж | шт. | 450 | 460 | 396 | 455 | 1761 |
| объем реализации | руб. | 27 000,00 | 27 600,00 | 23 760,00 | 27 300,00 | 105 660,00 |
| Зал вост. единоб.для детей | ||||||
| цена за единицу | руб. | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 |
| объем продаж | шт. | 270 | 270 | 240 | 280 | 1060 |
| объем реализации | руб. | 8 100,00 | 8 100,00 | 7 200,00 | 8 400,00 | 31 800,00 |
| Универс. игр. зал для взр. | ||||||
| цена за единицу | руб. | 40,00 | 40,00 | 40,00 | 40,00 | 40,00 |
| объем продаж | шт. | 600 | 600 | 528 | 615 | 2343 |
| объем реализации | руб. | 24 000,00 | 24 000,00 | 21 120,00 | 24 600,00 | 93 720,00 |
| Универс. игр. зал для детей | ||||||
| цена за единицу | руб. | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 |
| объем продаж | шт. | 300 | 318 | 264 | 314 | 1196 |
| объем реализации | руб. | 3 000,00 | 3 180,00 | 2 639,40 | 3 140,00 | 11 959,40 |
| Фитнес | ||||||
| цена за единицу | руб. | 85,00 | 85,00 | 85,00 | 85,00 | 85,00 |
| объем продаж | шт. | 300 | 318 | 267 | 312 | 1197 |
| объем реализации | руб. | 25 500,00 | 27 030,00 | 22 695,00 | 26 520,00 | 101 745,00 |
