Курсовик 10-го варианта, страница 2

«Банк Москвы» предлагает следующие процентные ставки по кредиту на 2 месяца –

33%, 29%, 26%, 23%, 31%,31%.

Мы выбираем Банк Москвы, т.к. он предлагает самые низкие процентные ставки.

Мы имеем процентные ставки по кредитам в разных банках (Банк «Диалог», Русский славянский банк, Банк Москвы). Необходимо выбрать самые оптимальные ставки для дальнейшей работы. Я выбрала Банк Москвы, т. к. в нем приведены относительно низкие процентные ставки (особенно по аннуитету и кредитной линии).

1. Проведем расчеты процентных платежей за квартал по кредиту, полученному на 2 года на приобретенные в предыдущем квартале основные средства. Сумма кредита составила 50% оп первоначальной стоимости основных средств. В расчетах процентных платежей необходимо рассмотреть различные схемы погашения кредитов и процентов по ним. Используя таблицу 5, определим наиболее выгодную схему периодичности и объемов погашения заемного капитала.

Сумма кредита = 0,5*114,3 =57,15 (тыс. руб.)

• Расчет процентных платежей :

1. Кредит выдается на m месяцев. Проценты начисляются в конце срока по ставке r процентов годовых. Возврат кредита и процентов в конце срока.

Р = D*r/12m

S=D+P, где

D - Сумма кредита;

P - Начисленные проценты;

S - Наращенная сумма платежей.

1. D = краткосрочная задолженность = 120 (тыс. руб.)

Р = (120*0,32*2)/12 = 6,4 (тыс. руб.)

S = 120+ 6, 4 = 126, 4 (тыс. руб.)

1. D = долгосрочная задолженность = 50% * первоначальная стоимость ОС = =0, 5 *114, 3= 57, 15 (тыс. руб.)

Р = (57,15*0,3*24)/12 = 304,29 (тыс. руб.)

S = 57, 15+ 34, 29 = 91, 44 (тыс. руб.)

2. Кредит выдается на m месяцев. Проценты начисляются ежемесячно и присоединяются к сумме кредита. Выплата кредита и кредитов в конце срока.

S= D(1+ r/12)^m

1. S = 120*(1+0,33/12) ² = 126,69

2. S = 57,15*(1+0,31/12) ²⁴ = 105,39

3.Аннуитетная ссуда - частный случай кредитной линии. Погашение основной суммы долга и процентов равными частями через равные промежутки времени. Особенность этого вида погашения состоит в том, что каждое погашение включает в себя долю процентных платежей и долю погашения кредита.

29,15

где А- сумма ежемесячного платежа, включающая долю кредита(К1) и проценты (Р1).

Сумма процентов выполняется по ставке r/12 от величины кредита.

К1 = А - Р1

Расчеты процентов выполняются ежемесячно от оставшейся величины непогашенного кредита. Для выполнения этих расчетов предлагается следующая таблица.

а)

Месяц	Остаток кредита на начало месяца	Сумма аннуитета (А)	В том числе проценты (Р1)	Сумма погашаемого кредита (К1)	Остаток кредита на конец месяца
1	120	62,03250927	2,7	59,33251	60,66749073
2	60,66749073	62,03250927	1,365018541	60,66749	0
Итого	180,66749073	124,0650185	4,065018541	120	60,66749073

А=(120*0,27/12*(1,04550625))/(1,04550625-1)= 62,03250927 (тыс. руб.)

(1+ r/12)^m =(1+0,27/12)²=1,04550625

Р1=120*0,27/12=2,7

К1=62,03250927-2,7=59,33251

Остаток кредита на конец месяца = 120 -59,33251 = 60,66749

S = X + P = 120 + 4,065018541 =124, 065018541

б)

Месяц	Остаток кредита на начало месяца	Сумма аннуитета	В том числе проценты	Сумма погашаемого кредита	Остаток кредита на конец месяца
1	57,15	3,13687764	1,3335	1,80337764	55,34662236
2	55,34662236	3,13687764	1,2914212	1,845456449	53,50116591
3	53,50116591	3,13687764	1,2483605	1,888517099	51,61264881
4	51,61264881	3,13687764	1,2042951	1,932582498	49,68006632
5	49,68006632	3,13687764	1,1592015	1,97767609	47,70239023
6	47,70239023	3,13687764	1,1130558	2,023821866	45,67856836
7	45,67856836	3,13687764	1,0658333	2,071044376	43,60752398
8	43,60752398	3,13687764	1,0175089	2,119368744	41,48815524
9	41,48815524	3,13687764	0,968057	2,168820682	39,31933456
10	39,31933456	3,13687764	0,9174511	2,219426498	37,09990806
11	37,09990806	3,13687764	0,8656645	2,271213116	34,82869494
12	34,82869494	3,13687764	0,8126695	2,324208089	32,50448686
13	32,50448686	3,13687764	0,758438	2,378439611	30,12604724
14	30,12604724	3,13687764	0,7029411	2,433936535	27,69211071
15	27,69211071	3,13687764	0,6461492	2,490728388	25,20138232
16	25,20138232	3,13687764	0,5880323	2,548845383	22,65253694
17	22,65253694	3,13687764	0,5285592	2,608318442	20,0442185
18	20,0442185	3,13687764	0,4676984	2,669179206	17,37503929
19	17,37503929	3,13687764	0,4054176	2,731460054	14,64357924
20	14,64357924	3,13687764	0,3416835	2,795194122	11,84838511
21	11,84838511	3,13687764	0,2764623	2,860415318	8,987969796
22	8,987969796	3,13687764	0,2097193	2,927158342	6,060811454
23	6,060811454	3,13687764	0,1414189	2,995458704	3,06535275
24	3,06535275	3,13687764	0,0715249	3,06535274	1,04624E-08
Итого	777,216999	75,2850633	18,135063	57,14999999	720,066999

S = X + P=57, 15 +18, 135063 = 75,285063

1. Кредитная линия на m месяцев. Кредит выдается ежемесячными траншами (Х1,Х2,…,Хm). Проценты начисляются ежемесячно (Р1, Р2,…,Р_m). Ежемесячно возвращается часть транша (Y1,Y2,…,Y_m).

Кредитная линия на 24 месяца. Кредит выдается ежемесячными траншами (Хm=2,38125) Проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно (Рm) по ставке r=23%. Ежемесячно выплачивается часть транша (Ym=1,190625)

Р1 = Х1*r/12 = проценты к уплате после одного месяца

Y1- сумма возврата первого транша.

D1=Х1 - Y1+ D0 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после 1 транша:

D0 = 0

Р2 = (Х2+ D1)*r/12 – процент к уплате после 2 месяца.

Y2- сумма возврата 2-ого и предыдущих траншев

D2=Х2 – Y2+ D1 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после 2 транша.

П_m =(Хm+Dm-1)*r/12

Ym- сумма возврата m-ого и предыдущих траншев

Dm=Хm – Ym+ Dm-1 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после m транша.

Месяц	Xm	Ym	Pm	Dm
1	60	30	1,15	30
2	60	90	1,725	0
Итого	120	120	2,875	30

S = X + P = 120+ 2,875= 122, 875

Месяц	Xm	Ym	Pm	Dm
1	2,38125000000000	1,190625	0,045640625	1,19062500000000
2	2,38125000000000	1,190625	0,068460938	3,57187500000000
3	2,38125000000000	1,190625	0,114101563	4,76250000000000
4	2,38125000000000	1,190625	0,136921875	5,95312500000000
5	2,38125000000000	1,190625	0,159742188	7,14375000000000
6	2,38125000000000	1,190625	0,1825625	8,33437500000000
7	2,38125000000000	1,190625	0,205382813	9,52500000000000
8	2,38125000000000	1,190625	0,228203125	10,71562500000000
9	2,38125000000000	1,190625	0,251023438	11,90625000000000
10	2,38125000000000	1,190625	0,27384375	13,09687500000000
11	2,38125000000000	1,190625	0,296664063	14,28750000000000
12	2,38125000000000	1,190625	0,319484375	15,47812500000000
13	2,38125000000000	1,190625	0,342304688	16,66875000000000
14	2,38125000000000	1,190625	0,365125	17,85937500000000
15	2,38125000000000	1,190625	0,387945313	19,05000000000000
16	2,38125000000000	1,190625	0,410765625	20,24062500000000
17	2,38125000000000	1,190625	0,433585938	21,43125000000000
18	2,38125000000000	1,190625	0,45640625	22,62187500000000
19	2,38125000000000	1,190625	0,479226563	23,81250000000000
20	2,38125000000000	1,190625	0,502046875	25,00312500000000
21	2,38125000000000	1,190625	0,524867188	26,19375000000000
22	2,38125000000000	1,190625	0,5476875	27,38437500000000
23	2,38125000000000	1,190625	0,570507813	28,57500000000000
24	2,38125000000000	1,190625	0,593328125	29,76562500000000
итого	57,15	28,575	7,895828125	384,571875

S = X + P =57, 15+7,895828125=65,045828- наращенная сумма