ref-15241 (Бизнес-план “Фаст-фото”), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Бизнес-план “Фаст-фото”", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "менеджмент" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "менеджмент" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "ref-15241"
Текст 4 страницы из документа "ref-15241"
Операторы – образование высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.
Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.
В 2006 и 2007 году планируется дополнительно взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему пленки и фотоснимков.
Таблица 14. - Плановая численность рабочих.
| № | Наименование показателя | Годы | |||||||
| 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | |||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | ||||||
| 1. | Явочная численность консультантов-кассиров на смену | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 3 |
| 2. | Явочная численность операторов | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 3. | Среднесписочная численность консультантов-кассиров | 2 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 | 4 | 5 |
| 4. | Среднесписочная численность операторов | 2 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| 5. | Среднесписочная численность операторов цифровой печати | 2 | 3 | 3 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Таблица 15. - Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.
| Наименование показателя | Годы | ||||
| 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | |
| Общий фонд оплаты труда работающих | 672,00 | 732,48 | 798,40 | 870,26 | 948,58 |
| Отчисления на социальное страхование | 244,61 | 266,62 | 290,62 | 316,77 | 345,28 |
| ИТОГО ФОТ | 916,61 | 999,10 | 1089,02 | 1187,03 | 1293,86 |
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Все расчеты производились с учетом приведенного в разделе 3 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.
Для осуществления данного проекта необходимо:
Собственный капитал – 989 тыс. руб.
Заемный капитал в форме лизинга – 2422.4 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 10% от первоначальной стоимости оборудования, то есть 242.24 тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.
-
План доходов и расходов
Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.
-
Срок службы машины для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – 1920 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
1920/15=128 тыс. руб. в год.
-
Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость 3.2 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
3.2/5=0.64 тыс. руб. в год.
-
Срок службы компьютера Pentium IV – 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
32/3=10.7*2= 21.4 тыс. руб. в год.
-
Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
32/3=10.7 тыс. руб. в год.
-
Срок службы принтера – 5 лет. Первоначальная стоимость = 96 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
96/5= 19.2 тыс. руб. в год.
-
Срок службы кондиционера - 6 лет. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
25.6/6=4.3 тыс. руб. в год.
-
Срок службы мебели – 10 лет. Первоначальная стоимость = 256 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
256/10=25.6 тыс. руб.
-
Срок службы фотокамеры для фотосалона – 4 года. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
25.6/4=6.4 тыс. руб.
Итого амортизационных отчислений за год 216.24 тыс. руб. в год.
Таблица 16. – План доходов и расходов.
Показатели | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | |
| Фотоснимки | Объем продаж (тыс. шт.) | 424,47 | 610,24 | 896,68 | 1176,90 | 1452,96 |
| Цена (руб.) | 3,50 | 3,80 | 4,25 | 4,60 | 5,00 | |
| Издержки (руб./шт.) | 1,6 | 1,76 | 1,96 | 2,13 | 2,31 | |
| НДС (руб./шт.) | 0,58 | 0,63 | 0,71 | 0,77 | 0,83 | |
| Фотоаппараты | Объем продаж (тыс. шт.) | 0,57 | 0,89 | 1,30 | 1,71 | 2,11 |
| Цена (руб.) | 1202,50 | 1289,00 | 1383,50 | 1486,50 | 1600,00 | |
| Издержки (руб./шт.) | 802,00 | 874,18 | 952,76 | 1038,61 | 1132,08 | |
| НДС (руб./шт.) | 200,40 | 214,84 | 230,56 | 247,72 | 266,42 | |
| Фотопленки | Объем продаж (тыс. шт.) | 13,08 | 16,95 | 24,91 | 32,69 | 40,36 |
| Цена (руб.) | 67,70 | 71,00 | 74,50 | 78,50 | 82,65 | |
| Издержки (руб./шт.) | 30,40 | 33,14 | 36,08 | 39,32 | 42,87 | |
| НДС (руб./шт.) | 11,3 | 11,83 | 12,42 | 13,06 | 13,77 | |
| Сводные показатели | Выручка от реализации, тыс. руб. | 3056,59 | 4669,57 | 7465,24 | 10521,82 | 13976,55 |
| Себестоимость тыс. руб. | 1533,92 | 2413,77 | 3894,83 | 5568,19 | 7475,26 | |
| НДС тыс. руб. | 611,32 | 933,91 | 1493,05 | 2104,36 | 2795,31 | |
| валовый доход тыс. руб. | 911,35 | 1321,89 | 2077,36 | 2849,27 | 3705,98 | |
| Издержки тыс. руб. | ФОТ | 916,61 | 999,10 | 1089,02 | 1187,03 | 1293,86 |
| Аренда помещения тыс. руб. | 320 | 320 | 320 | 320 | 320 | |
| % по лизингу тыс. руб. | 242.24 | 242.24 | 242.24 | 242.24 | 242.24 | |
| Амортизация тыс. руб. | 216.24 | 216.24 | 216.24 | 216.24 | 216.24 | |
| Издержки обращения тыс. руб. | 40 | 43,60 | 47,52 | 51,80 | 56,46 | |
| Балансовая прибыль тыс. руб. | -833.74 | -499.29 | 162.34 | 831.96 | 1577.18 | |
| налог на прибыль | 0 | 0 | 38.96 | 199.67 | 378.52 | |
| чистая прибыль тыс. руб. | -833.74 | -499.29 | 123.38 | 632.29 | 1198.66 | |
Таблица 17. – Инвестиционная деятельность, тыс. руб.
| Наименование затрат | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 |
| Первоначальные затраты | - 989 | ||||
| Амортизация | + 216.24 | + 216.24 | + 216.24 | + 216.24 | + 216.24 |
| Суммарный денежный поток по инвестиционной деятельности | - 772.76 | + 216.24 | + 216.24 | + 216.24 | + 216.24 |
