82295 (Создание центра по предоставлению фотоуслуг), страница 2

фирма «Donфот», хотя интегральная оценка проектируемой фирмы выше, что связано с предполагаемым введением скидок на продукцию, повышением уровня обслуживания и продажей дорогостоящих товаров в рассрочку. Слабыми сторонами проектируемой фирмы являются слабый охват рынка, недостаточность опыта работы и более низкая норма прибыли за счет более низких цен.

В таблице представлены наиболее серьезные конкуренты, занимающие наиболее значительные доли рынка сбыта. В соответствии с экспертными оценками фирмы «Kodak» и «Фуджи» занимают около 40% рынка сбыта. Таким образом, в данной ситуации рынок фотоуслуг можно охарактеризовать как рынок олигополии, так как на рынке существуют лишь несколько крупных фирм-лидеров. Основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и повышении уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширению объема продаж.

Прогнозируемая доля рынка проектируемой фирмы в первый год составит около 10%, что приблизительно равно 3000 тыс. фотоснимков в год.

Раздел 3. Описание инвестиционного проекта

3.1 Товары и услуги

Фирма планирует предоставлять следующие услуги:

1. Проявка фотопленок;

2. Печать фотоснимков размером от 23 см до 3045 см, как с цифровых, так и с обычных фотокамер;

3. Печать фотоснимков с видеокассет и цифровых видеокамер;

4. Реставрация и редактирование фотоснимков, разработка открыток, приглашений, виньеток, визиток и т.д.;

5. Изготовление визиток, бейджей, виньеток, открыток, календарей и т.д.;

6. Съемка в фотостудии;

7. Продажа сопутствующих товаров (фотоаппаратов, фотоальбомов, фотопленок, батареек и т.д.).

Планируется также предоставление сервисных услуг: гарантийное обслуживание фотоаппаратов, продажа в рассрочку и заказ дорогостоящих фототоваров по каталогу. В настоящее на рынке работают фирмы, предоставляющие аналогичные услуги, однако, основными недостатками конкурентных товаров и услуг являются стабильно высокие цены на фотоуслуги и сопутствующие товары, а также низкое качество продукции. Основными преимуществами проектируемой фирмы являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышения качества за счет использования нового оборудования, расширение ассортимента услуг. Проектируется оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати.

3.2 Помещения и оборудование

Проектируется использование следующего производственного оборудования:

1. Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525;

2. Кассовый аппарат Mini 600;

3. 4 компьютера Pentium II;

4. фотокамера и оборудование для фотосалона;

5. принтер;

6. кондиционер;

7. мебель.

Необходимая производственная площадь – 80 кв. метров, помещения под офис и торговый зал – 120 кв. метров. Помещения планируется взять в аренду.

Раздел 4. Производственный план

4.1 Местонахождение фирмы

Специфика деятельности в сфере предоставления фотоуслуг требует особого внимания к месторасположению будущей фирмы. Для фотоцентра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города – его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. С целью выявление наиболее удачного месторасположения фотоцентра были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.

Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться центр города, а именно район площади Ленина. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагается взять помещение размером 200 кв. метров в аренду (предварительно – ул. Артёма 101). Договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения и наружного ремонта здания на сумму 150 тыс. гривен и ежемесячную арендную плату в размере 25000 гривен. Договор заключается сроком на 10 лет. Кроме того, планируется взять в аренду склад по проспекту Ильича 20 площадью 50 кв. метров.

4.2 Описание производственного процесса

Производственный процесс печати фотоснимков состоит из следующих операций:

1. Прием заказа (2 мин);

2. Проявка фотопленки (13 мин);

3. Печать фотоснимков (в зависимости от количества, из расчета 0,02 мин на фотоснимок);

4. Контроль качества, оформление и выдача заказов (5 мин).

Съемка в фотосалоне фотоснимков занимает от 7 до 20 мин в зависимости от количества и сложности съемки. Услуги цифровой печати в зависимости от сложности могут занимать от 10 мин. до нескольких часов.

4.3 Необходимое оборудование и производственная мощность

Таблица 4.1 - Необходимое основное и вспомогательное оборудование и его стоимость на 2007 год

Наименование оборудования	Количество единиц	Цена за единицу, у.е.
Основное оборудование:
Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525	1	120000
компьютер Pentium III	2	1600
фотокамера и оборудование для фотосалона	1	1000
Слайд - сканер	2	5000
Вспомогательное оборудование
принтер	1	150
кондиционер	1	600
мебель		5000
Кассовый аппарат Mini 600	1	100
компьютер	1	1200
ИТОГО, стоимость основного и производственного оборудования		141250

Производственная мощность зависит от производительности машины для печати и проявки фотоснимков и составляет по технической документации 10 пленок в час для проявки и 5000 фотографий в час. Таким образом, производственная мощность составит приблизительно 17750 тыс. фотоснимков в год (с учетом режима работы по 10 часов в день 355 дней в году). В соответствии с планом производства и реализации продукции первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше. С 2009 года средства будут реинвестированы для закупки дополнительно необходимого оборудования. (см. таблицу 4.2)

Таблица 4.2 - Плановая структура основных производственных фондов

Наименование оборудования	годы
	2011	2007	2008	2009	2010		2011
	Количество единиц
Основное оборудование:
Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525		1	1	1	1		1		1
компьютер Pentium III		2	2	2	4		6		8
фотокамера и оборудование для фотосалона		1	1	1	1		1		1
Слайд - сканер		1	1	1	2		3		4
Вспомогательное оборудование
принтер		1	1	1	1		1		1
кондиционер		1	1	1	1		1		1
Кассовый аппарат Mini 600		1	1	1	2		3		3
компьютер		1	1	1	2		3		3

4.4 Поставщики и цены на сырье и оборудование

Проектируется, что основными поставщиками расходных материалов и сопутствующих товаров будут фирмы:

1. Fuji г. Киев;

2. Kodak г. Киев;

3. Konica г. Киев.

Фирмы, расположенные в городе Киеве будут поставлять сопутствующие товары (фотоаппараты, фотопленки, фотоальбомы, рамки и т.д.). Так как расходные материалы и фото аксессуары производятся за рубежом, то цены на них зависят от курса доллара по отношению к национальной валюте, поэтому в системе управления запасами следует предусмотреть изменение норматива запасов в зависимости от ожидаемого повышения (снижения) курса доллара по отношению к гривне. Планируется, что поставки расходных материалов, фотоаппаратов и прочей фотопродукции будут осуществляться один раз в месяц. Исходя из интервала межу поставками рассчитывается текущий, страховой и транспортные нормы запасов. Средняя норма запасов для предприятия устанавливается в размере 11 дней.

4.5 Оценка возможных издержек производства

С целью упрощения расчетов вся продукция фирмы была условно разделена на четыре группы: фотоснимки, фотопленки, фотоаппараты и прочая продукция. К группе «фотоснимки» относятся все виды фотографий всех форматов, которые условно сведены к одному - 1015 см по цене 0,8 грн. за снимок. За основную калькуляционную единицу в группе «фотопленки» была взята пленка марки «Konica» 200 единиц чувствительности 36 кадров. Основной калькуляционной единицей в группе «фотоаппараты» является фотоаппарат «Samsung» FINO 20S. К прочим товарам относятся все виды услуг цифровой печати. Себестоимость каждого конкретного вида продукции рассчитывается путем корректировки себестоимости группы на конкретные потребительские и технические характеристики каждой единицы.

Расход материалов рассчитывался исходя из норм расхода по технической документации. Заработная плата рассчитывалась исходя из сдельных и почасовых ставок персонала. Накладные расходы на единицу продукции определялись путем деления общей суммы накладных расходов на плановый объем реализации продукции в натуральном выражении. Расчеты производились исходя из средних цен на материалы и товары у предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана в условных единицах (долларах США) и пересчитывались в гривны по текущему курсу – 5,3 грн. за 1 доллар США.

Таблица 4.3 –Калькуляция себестоимости фотоснимков

Статьи затрат	годы
	2007	2008	2009	2010	2011
	Затраты на единицу, грн
бумага	0,19	0,19	0,19	0,19	0,19
Химический состав	0,08	0,08	0,08	0,08	0,08
вода	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
конверт	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Всего, затраты на материалы	0,28	0,28	0,28	0,28	0,28
электроэнергия	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
заработная плата	0,06	0,06	0,06	0,06	0,06
отчисления	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02
итого, технологическая себестоимость	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35
накладные расходы	0,29	0,09	0,06	0,05	0,04
итого расходов	0,65	0,44	0,42	0,42	0,42
прибыль	0,07	0,19	0,17	0,15	0,13
цена без НДС	0,71	0,64	0,59	0,56	0,55
НДС	0,09	0,07	0,06	0,06	0,05
цена	0,80	0,71	0,65	0,62	0,60

Таблица 4.4 – Калькуляция себестоимости фотопленки

Статьи затрат	годы
	2007											2008		2009		2010		2011
	Затраты на единицу, грн
материалы		7,76		7,76		7,76		7,76		7,76
ТЗР		0,06		0,06		0,06		0,06		0,06
зарплата		0,09		0,04		0,06		0,05		0,06
накладные расходы		0,50		0,15		0,11		0,09		0,08
итого расходов		8,41		8,01		7,98		7,95		7,95
прибыль		1,88		0,99		1,02		1,05		1,05
цена без НДС		10,29		9,00		9,00		9,00		9,00
НДС		0,51		0,51		0,51		0,51		0,51
цена		10,80		10,80		10,80		10,80		10,80

Таблица 4.5 – Калькуляция себестоимости фотоаппаратов

Статьи затрат	годы
	2007	2008	2009	2010	2011
	Затраты на единицу, грн
материалы	110,00	110,00	110,00	110,00	110,00
ТЗР	0,06	0,06	0,06	0,06	0,06
зарплата	0,45	0,20	0,28	0,25	0,28
накладные расходы	2,40	0,74	0,52	0,41	0,36
итого расходов	112,91	110,99	110,85	110,71	110,70
прибыль	7,09	9,01	9,15	9,29	9,30
цена без НДС	120,00	120,00	120,00	120,00	120,00
НДС	2,00	2,00	2,00	2,00	2,00
цена	122,00	122,00	122,00	122,00	122,00

Таблица 4.6 – Калькуляция себестоимость прочих услуг

Статьи затрат	годы
	2007	2008	2009	2010	2011
	Затраты на единицу, грн
материалы	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42
накладные расходы	2,82	0,86	0,61	0,49	0,42
заработная плата	0,53	0,53	0,53	0,53	0,53
Накладные расходы	0,20	0,20	0,20	0,20	0,20
итого	3,76	1,81	1,56	1,43	1,37
прибыль	0,47	2,43	2,68	2,80	2,87
цена без НДС	4,24	4,24	4,24	4,24	4,24
НДС	0,76	0,76	0,76	0,76	0,76
Цена	5,00	5,00	5,00	5,00	5,00

Раздел 5. План маркетинга

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы. Главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: использование нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг; оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати; введение системы накопительных скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.