Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие деятельности банков является необходимым условием реального создания рыночного механизма.

Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. На первом этапе была создана двухуровневая банковская система, которая играла важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции. Работа коммерческих банков - банков второго уровня, подвержена многочисленным рискам, поэтому в большинстве стран банковская деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование носит ярко выраженные национальные особенности, которые отражают специфику формирования национальной банковской системы. Устойчивость банков существенным образов влияет на эффективность экономики страны. Кризис ликвидности и банкротство многих банков свидетельствует о жесткой конкурентной борьбе в сфере банковских услуг. Победу в ней могут одержать только те банки, устойчивость которых обеспечена на основе научных, проверенных международной практикой, методов управления. Эти факторы резко повышают требования к кадровому составу банков, их профессионализму и компетентности.

В то же время банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Следовательно, изучение предмета «банковское дело» тесно связано с изучением таких предметов, как «финансы и кредит», «бухгалтерский учет», «экономическая теория», «экономика».

Принципы построения кредитно-финансовой системы в условиях рыночной экономики

1 Вопрос. Роль кредита в развитии рыночной экономики

2 Вопрос. Понятие кредитной системы. Этапы развития

3 Вопрос. Двухуровневая банковская система. Центральный банк РФ. Его задачи и функции

4 Вопрос. Коммерческие и специальные банки

5 Вопрос. Специальные финансово-кредитные институты

1 Вопрос

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме, представляемая кредитором заемщикам на условиях возвратности, чаще с выплатой заемщиком процентов за пользование ссудой. Кредиты различают между собой по форме, условиями срокам предоставления и выплате процентов. Кредит в условиях рынка представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставленного в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные доходы и капитал предприятий личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежность оборота, скорость обращения денег.

Благодаря кредиту, происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, укрепляет формирование источников капитала для расширений воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступы заемщиков на рынок судных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство может ориентировать банки на преимущественное кредитование технических предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социального развития. Функционирование рыночной экономики, эффективность ее развития, создание необходимой инфраструктуры невозможно без использования и развития кредитных отношений.

2 Вопрос

Различают два понятия кредитной системы:

Первое понятие. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма).

Второе понятие. Совокупность кредитных финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

Функциональная форма представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитами. Институциональная форма представлена специализированными учреждениями, которые образуют кредитную систему. Ведущим звеном этой системы являются банки.

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

их размещение от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В 1987 году была предпринята реорганизация банковской системы и создана двухуровневая система:

1 уровень - Государственный банк.

2 уровень - специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Внешэкономбанк, Сбербанк).

В 1988 году на втором этапе реформирования банковской системы в качестве второго уровня банковская система образовала коммерческие банки. Целью деятельности коммерческих банков является получение прибыли,

На втором этапе решалось две задачи:

Первая. Создание нового механизма денежно кредитного регулирования, который экономическими методами воздействует на пропорции общественного воспроизводства.

Вторая. Создание условий для свободного перелива финансовых ресурсов в те сферы и отрасли, где их использование дает наибольший эффект.

В результате реформ была создана двухуровневая банковская система:

1 уровень - Центральный банк РФ.

2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, которые осуществляют отдельные банковские операции.

3 Вопрос

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) является главным банком государства. По своей сути - он не зависим от распорядительной и исполнительной властей. Центральный банк РФ - экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет своих доходов. В систему Банка России входят головная контора (г. Москва), территориальные учреждения в регионах и национальные банки республик в составе Российской Федерации.

Основные цели Центрального банка:

Защита и обеспечение устойчивости рубля.

Развитие и укрепление банковской системы.

Обеспечение эффективности и бесперебойности функционирования системы расчетов.

Основные функции Центрального банка:

Разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, которая направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения.

Организация системы рефинансирования банков.

Установление правил осуществления расчетов, проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

Осуществление государственной регистрации и лицензирование кредитных и аудиторских организаций, надзор за их деятельностью. Осуществление валютного регулирования и валютного контроля.

4 Вопрос

Второй уровень банковской системы представлен, прежде всего, широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

Наряду с коммерческими банками в Российской Федерации функционирует ряд специальных банков:

Ипотечные банки - кредитующие под залог недвижимости.

Земельные банки - занимаются кредитованием под залог земельных участков.

Инвестиционные банки - осуществляют операции по выполнению и размещению корпоративных ценных бумаг.

Муниципальные банки - призваны обеспечивать исполнение местного бюджета.

Коммерческие банки, в свою очередь можно разделять на следующие группы:

коммерческие банки с иностранным участием

коммерческие банки с участием государства

дочерние коммерческие банки

самостоятельные коммерческие банки

Особое положение занимает Внешэкономбанк, преобразованный в Банк по обслуживанию внешнего долга РФ, а также Банк реконструкции и развития, созданный для финансирования целевых программ государства с выдачей льготных кредитов.

5 Вопрос

В кредитную систему входят банковские некоммерческие объединения, которым запрещено осуществлять банковские операции. К ним относятся союзы и ассоциации кредитных организаций, не преследующие цели извлечения прибыли. В кредитной системе можно выделить холдинги, группы и иные объединения банков.

Помимо банковских учреждений во второй уровень входят

специальные финансово-кредитные институты, например, небанковские кредитные организации;

кредитные союзы и кооперативы;

финансовые и трастовые кампании;

страховые кампании;

частные, пенсионные фонды;

ссудно-сберегательные ассоциации;

инвестиционные фонды;

ломбарды и др.

Они аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредником на рынках межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.

Активно развивается внутрифирменное и коммерческое кредитование.

Таким образом, в Российской Федерации развивается кредитная система, которая построена на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

Коммерческий банк как основное звено банковской системы

1 Вопрос. Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

2 Вопрос. Принципы деятельности о основные функции коммерческого банка

3 Вопрос. Порядок открытия и регистрации и ликвидации коммерческого банка

4 Вопрос. Взаимоотношения коммерческого банка с Центральным банком РФ

1 Вопрос

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклад денежных средств физических и юридических лиц;

размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических

лиц.

По способу формирования уставного капитала банка банки делятся на две группы:

акционерные банки (АБ открытого и закрытого типа);

банки, созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью (000).

У акционерного банка уставной капитал разделяется на определенное число акций, равное номинальной стоимости, размещенных среди юридических лиц и граждан.

Высшим органом акционерного коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое проходит не реже одного раза в год и правомочно решать вопросы при участии трех четвертей акционеров.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров (наблюдательный совет). Его состав, порядок и сроки выборов определяются уставом акционерного коммерческого банка.

Совет директоров определяет:

общее направление работы банка;

утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка;

рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов.

Непосредственно деятельностью банка руководит правление, во главе с председателем. Заседания правления проводится регулярно, решение оформляется приказом председателя правления банка.

Кроме правления избирается ревизионная комиссия, задача которой создать обстановку, которая предупреждает злоупотребления. Ревизионная комиссия составляет заключения по годовым отчетам и балансу.

Коммерческий банк может организовывать филиалы и представительства. Филиал отличается от представительства тем, что представительство не занимается кредитно-расчетным обслуживанием, а создается дня совершения сделок и иных правовых действий.

2 Вопрос

Основные принципы деятельности коммерческого банка:

работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

полная экономическая самостоятельность и ответственность банка за результат своей деятельности.

взаимоотношения банка со своими клиентами строятся как обычные

рыночные отношения.

регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами.

Функции коммерческого банка:

посредничество в кредите.

стимулирование накоплений в хозяйстве.

посредничество в платежах между отдельными самостоятельными

субъектами.

посредничество в операциях с ценными бумагами (брокерские услуги).

3 Вопрос

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческого банка на территории РФ определяется законом «0 банках и банковской деятельности», Инструкцией Банка России № 109-И. В соответствии с этими нормативными актами в РФ действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности.