3060 (Управление кредитными операциями коммерческого банка), страница 7
Описание файла
Документ из архива "Управление кредитными операциями коммерческого банка", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "3060"
Текст 7 страницы из документа "3060"
структура кредитного портфеля по срокам;
основные показатели, характеризующие качество кредитного портфеля, в динамике.
Этот анализ рассмотрим на примере "ЮНИАСТРУМ БАНКа" в период с 01.01.02 г. по 01.01.05 г.
Кредитный портфель "ЮНИАСТРУМ БАНКа" сформирован следующим образом (табл.2.1).
Таблица 2.1. Кредитный портфель "ЮНИАСТРУМ БАНКа" (тыс. руб.)
Категория заемщика | 01.01.02г. | 01.01.03г. | 01.01.04г. | 01.01.05г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Физические лица | 12547,50 | 26309,12 | 43312,98 | 88400,8 |
Юридические лица | 72143,66 | 91738,68 | 183945,25 | 183601,65 |
ИТОГО | 84691,16 | 118047,80 | 227258,23 | 272002,45 |
За прошедший год обеспечено незначительное наращивание кредитного портфеля банка.
Объем ссудной задолженности за 2004г. вырос на 44,7 млн. руб., что на 19,7% больше по сравнению с 2003 г.
При этом объем ссудной задолженности юридических лиц за 2004г. незначительно снизился (на 343,6 тыс. руб.), а объем ссудной задолженности физических лиц увеличился на 45,09 млн. руб. (т.е. на 2,04%) по сравнению с 2003г.
Следует отметить, что наибольший удельный вес (67,5%) занимают кредиты юридических лиц. Эта ситуация наблюдается в течение всего рассматриваемого периода.
Рис.2.4 Динамика общей ссудной задолженности в тыс. руб.
В целом за анализируемый период кредитный портфель вырос в 3,2 раза.
Динамика его изменения в целом и в разрезе физических и юридических лиц наглядно представлена на рис.2.4 и 2.5
Рис.2.5 Динамика остатков по кредитам физических и юридических лиц (в тыс. руб.)
"ЮНИАСТРУМ БАНК" предоставляет физическим лицам следующие виды кредитов: на неотложные нужды, на приобретение (строительство,) объектов недвижимости, на образование, овердрафты и др. Остатки по видам кредитов представлены в табл.2.2
Таблица 2.2. Остатки по кредитам физических лиц в динамике (тыс. руб.)
Вид кредита | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.01.04 | 01.01.05 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
На приобретение (строительство,) недвижимости | 1185,26 | 2345,28 | 7630,15 | 9545,25 |
На неотложные нужды | 11362,24 | 23963,84 | 35637,66 | 48544,15 |
Экспресс - кредит | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1435,40 |
Кредиты на образование | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 28788,44 |
Овердрафты по банковским картам | 0,00 | 0,00 | 45,17 | 87,56 |
ИТОГО | 12547,50 | 26309,12 | 43312,98 | 88400,8 |
Из табл.2.2 видно, что за 2004г. увеличились остатки по кредитам, предоставленным на неотложные нужды (на 37,3%), на приобретение объектов недвижимости (на 8,4%). В 2004г. появились новые виды кредитования - кредиты "Единовременный", "Кредит на образование", "Экспресс-кредит".
Их доля составила 0,45% в общей задолженности. Получило дальнейшее развитие кредитование в форме овердрафта (по банковским картам), введенное в 2003 г. В общем, за последние 3 года кредитование физических лиц выросло в 7 раз. С каждым годом увеличивались остатки по кредитам на неотложные нужды, на приобретение недвижимости.
Важным этапом анализа является изучение изменения просроченной задолженности и ее удельного веса в общей задолженности, а также погашения этой задолженности, фактов списания кредитов за счет резерва на возможные потери по ссудам.
Сведения об остатках просроченной задолженности, ее уровне и о списании за счет резерва представлены в таблице 2.3
Таблица 2.3. Сведения о просроченной задолженности (тыс. руб.)
Показатели | 01.01.02г. | 01.01.03г. | 01.01.04г. | 01.01.05г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Остаток ссудной задолженности всего, в т. ч.: | 84691,16 | 118047,80 | 227258,23 | 272002,45 |
- задолженность физических лиц; | 12547,50 | 26309,12 | 43312,98 | 88400,8 |
- задолженность юридических лиц | 72143,66 | 91738,68 | 183945,25 | 183601,65 |
Просроченная задолженность всего, в т. ч.: | 42,34 | 82,63 | 159,08 | 136,00 |
- по физическим лицам; | 42,34 | 38,25 | 42,5 | 54,35 |
- по юридическим лицам | 0,00 | 44,38 | 116,58 | 81,65 |
Списано за счет резерва | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Удельный вес общей просроченной задолженности в общем остатке (%) | 0,05 | 0,07 | 0,07 | 0,05 |
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц (%) | 0,05 | 0,03 | 0,02 | 0,02 |
Доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц (%) | 0,00 | 0,04 | 0,05 | 0,03 |
Удельный вес общей просроченной задолженности (УВпз) рассчитывается по следующей формуле:
ПЗ
--- - * 100%, (2.1)
∑СЗ
где ПЗ - просроченная задолженность физических и юридических лиц;
∑СЗ - общий остаток ссудной задолженности.
Чем меньше данное соотношение, тем выше качество кредитного портфеля. Предельное значение данного показателя установлено в размере 9%.
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц определяется по формуле (2.3):
ПЗ ф. л
СЗ ф. л * 100% (2.3)
где ПЗ ф. л - просроченная задолженность по физическим лицам;
СЗ ф. л - ссудная задолженность физических лиц.
Аналогично рассчитывается доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц.
По табл.2.3 видно, что за истекший год объем просроченной ссудной задолженности снизился по сравнению с 2004 годом на в 23,08 тыс. руб. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле также снизилась с 0,07% до 0,05%.
В целом за рассматриваемый период объем просроченной задолженности и ее удельный вес резко снизился. Динамика изменения уровня просроченной задолженности показана на рис.2.6.
Рис.2.6 Динамика удельного веса просроченной задолженности (%)
Предельное значение уровня просроченной задолженности не превышено, что свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля и соблюдении рекомендаций кредитной политики.
Таблица 2.4. Группировка кредитов, предоставленных юридическим лицам по формам обеспечения в динамике
Форма обеспечения | 01.01.02г. | 01.01.03г. | 01.01.04г. | 01.01.05г. | ||||
остаток, тыс. руб. | В% к итого | Остаток, тыс. руб. | в% к итого | остаток, тыс. руб. | в% к итого | остаток, тыс. руб. | в% к итого | |
Банковская гарантия | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Залог недвижимости | 11548,00 | 16,0 | 16544,25 | 18,0 | 28544,56 | 12,6 | 39548,25 | 14,5 |
Залог оборудования | 7214,36 | 10,0 | 48562,35 | 52,9 | 110525,36 | 48,6 | 108235,45 | 39,8 |
Залог транспортных средств | 5438,44 | 7,54 | 3856,38 | 4,2 | 4825,50 | 2,1 | 2354,25 | 0,90 |
Залог товаров в обороте | 43284,55 | 60,0 | 16825,35 | 18,3 | 55263,35 | 24,3 | 58456,23 | 21,5 |
Залог прочего имущества | 728,55 | 1,00 | 1125,00 | 1,2 | 1137,30 | 0,05 | 0,00 | 0,00 |
Без обеспечения | 3929,76 | 5,46 | 4825,35 | 5,4 | 26962,16 | 12,35 | 63408,27 | 23,3 |
ИТОГО | 72143,66 | 100 | 91738,68 | 100 | 227258,23 | 100 | 272002,45 | 100 |
Как видно из табл.2.4, доля кредитов, выданных под залог, составляет в 2004г.76,7%. Из них 39,8% приходится на кредиты под залог оборудования. Этот вид залога преобладает с 01.01.03г., а до этого основной формой обеспечения (60,0%) был залог товаров в обороте. Но данная форма залога довольно рискованна, так как достаточно мобильна в производстве и трудоемка с точки зрения отслеживания ее наличия у заемщика. Поэтому доля кредитов, выданных под залог товаров в обороте, сократилась до 21,5%.
Под залог недвижимости выдано в 2004г.14,5% и 23,3% - кредиты, не имеющие обеспечения. Доля последних за рассматриваемый период значительно увеличилась. Это произошло за счет увеличения выдачи овердрафтных кредитов, которые предоставляются в основном без обеспечения. Кредиты под банковскую гарантию за этот период не выдавались.
Таким образом, залоговая политика банка за последние 3 года была пересмотрена. Она является достаточно эффективной, так как "ЮНИАСТРУМ БАНК" стал больше применять наиболее выгодные для банка формы обеспечения - залог недвижимости и оборудования (54,3%). Кроме того, залог не является единственной формой обеспечения, так как дополнительно оформляются поручительства руководителя или собственников (акционеров) предприятия.