2127 (Структура управления коммерческим банком), страница 4

Исходя из основных направлений деятельности экономический отдел Нефтекамского отделения выполняет следующие функции:

организует и координирует всю экономическую, исследовательскую, финансовую и статистическую работу в учреждениях банка;

анализирует финансово-хозяйственную деятельность учреждений банка, выявляет причины, влияющие на прибыль и разрабатывает предложения по ее увеличению;

осуществляет управление кредитными ресурсами и анализирует эффективность их использования;

изучает эффективность совершаемых операций и оказываемых услуг и разрабатывает совместно с другими службами предложения по внедрению новых и совершенствованию существующих финансовых продуктов и банковских услуг с целью привлечения новых клиентов;

осуществляет экономический анализ привлечения средств населения и юридических лиц во вклады, депозиты, ценные бумаги;

изучает экономику, включая инвестиционные программы местных администраций, финансовый рынок, конкурентов в регионе;

анализирует уровень и эффективность организации работы учреждений банка и разрабатывает предложения по созданию оптимальной структуры сети;

разрабатывает бизнес – планы и текущие планы развития банка;

обеспечивает проверку, сбор, обобщение всех статистических отчетов по основной деятельности подотчетных учреждений банка: вкладам и депозитам физических и юридических лиц, ценным бумагам, кредитам, валюте, доходам, расходам, прибыли, труду, сети и др.

Кредитное управление является структурным подразделением Нефтекамского ОСБ, созданным в целях получением отделением дохода от осуществления кредитных операций с юридическими и физическими лицами.

Основными задачами кредитного управления Нефтекамского отделения Сбербанка являются:

осуществление размещения денежных ресурсов отделения посредством кредитных операций;

ведение и осуществление контроля за ходом кредитных операций;

применение различных форм и методов кредитования для максимального удовлетворения интересов клиентов;

обеспечение полной и своевременной уплаты процентов и возврата размещенных средств.

В своей работе кредитное управление руководствуется действующим законодательством, а также Уставом Сбербанка РФ, Положением об отделении и указаниями и инструкциями Нефтекамского банка и Сбербанка России.

Кредитная политика Нефтекамского ОСБ определяется с учетом конъюнктуры финансового рынка, направлена на повышение качества кредитного портфеля и оптимизацию системы управления кредитными рисками.

Активно развивается новое направление деятельности – вексельное кредитование.

Отдел по обслуживанию юридических лиц является структурным подразделением Нефтекамского отделения № 4624. Целью деятельности отдела являются:

привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности;

осуществление расчетно-кассового обслуживания юридических лиц;

осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку;

оказание консультационных и информационных услуг по выполняемым операциям. Задачами отдела являются:

организация работы по привлечению и комплексному обслуживанию юридических лиц;

организация и проведение исследований рынка корпоративной клиентуры;

координация работы по развитию подразделений отдела по обслуживанию юридических лиц.

Управление автоматизации и информации банковских работ:

организует компьютерные системы банка;

выполняет электронные расчеты;

разрабатывает программное обеспечение для нужд отделов банка;

разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;

совместно с организационным отделом реализует эти программы.

Юридический отдел призван выполнять:

защищать права и интересы Отделения банка;

активно использовать правовые средства для укрепления финансового положения банка и улучшения экономических показателей его работы;

оказывать помощь органам управления банка, в деле обеспечения законности в деятельности банка;

контроль за правильностью применения законодательства Российской Федерации, нормативных документов Центрального банка РФ, Сбербанка РФ, Устава Сбербанка РФ, Положении об Отделении, других нормативных актов, относящихся к деятельности Сбербанка РФ.

Управление бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи:

-формирует полную и достоверную информацию о хозяйственных процессах и результатах деятельности;

-обеспечивает контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

- составляет отчеты по результатам работы банка;

- ежедневный учет и контроль за движением средств Отделения банка.

Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово- хозяйственной деятельности Отделения банка, работой которого руководит главный бухгалтер.

Филиалы по работе с населением являются структурными подразделениями Нефтекамского отделения Сбербанка и входят в филиальную сеть, состоящую из 42 филиалов.

Отдел вкладов и расчетов населения является структурным подразделением Нефтекамского ОСБ № 4624, созданный в целях организации и повышения эффективности деятельности отделения в области привлечения средств населения посредством вкладов. Задачами отдела являются:

организация работы по привлечению денежных ресурсов в пассивы банка посредством вкладных операций физических лиц.

организация контроля за ходом вкладных операций в отделении, разработка предложений, внедрение мероприятий по их улучшению;

организация работы с предприятиями города по привлечению заработной платы во вклады;

организация работы по переводам денежных средств населения, безналичным перечислениям, не процентным доходам;

организация и проведение рекламных кампаний.

В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:

организация применения различных форм и методов пассивных операций для максимального удовлетворения интересов клиентов;

привлечение юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка;

повышение профессионального уровня операционных работников

отделения и повышения культуры обслуживания клиентов;

контроль за своевременностью и правильностью выплаты пенсий,

компенсаций и пособий пенсионерам;

организация работы по привлечению клиентов на дополнительное пенсионное обеспечение Негосударственного пенсионного фонда Сбербанка РФ;

формирование справочно-информационного рекламного пакета и др.

Отдел банковских карт

организация работы по проведению операций с применением банковских

карточек, таких как АС “СБЕРКАРТ”, а также с международными пластиковыми карточками VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron;

проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.

Административное управление:

занимается строительством и ремонтом отделения банка;

осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.

Кроме этого в Отделении банка имеется ревизионный отдел, который входит в структуру управления Нефтекамского отделения Сбербанка РФ и в подчинении управляющему банка не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями Сберегательного банка РФ, Уральского банка.

2.2 Анализ финансовой деятельности Нефтекамского ОСБ №4624 Уральского отделения Сбербанка России

Основные показатели работы Нефтекамского отделения за последние три года свидетельствуют о значительном росте темпов экономического развития. Как следует из Приложения 2, валюта баланса банка выросла в 2007 г. на 30%, а в 2008 еще на 68,7%. Обеспечен также и рост собственных средств. В 2007 г. они, очевидно, снизились на 15%, однако в 2008 г. вновь возросли на 25%.

Главными достижениями СБ РФ за последние годы в области активных операций стало сохранение высоких темпов развития кредитования юридических и физических лиц в рублях и в валюте. Так, ссудная задолженность возросла на 34 и 77% в 2007 и 2008 гг. соответственно. Динамика же вложений в ценные бумаги имеет неоднозначный характер: в 2007 г. они не приобретались вообще (операции производились только с ранее приобретенными), а в 2008 г. было приобретено ценных бумаг сразу на сумму более 8,5 млн. рублей, затем, в 2008 г. этот показатель сократился до 5,8 млн., т.е. на 32%.

Традиционно основой привлеченных средств банка являются средства физических лиц. В 2007 г. прирост средств, привлеченных от населения, составил 832,1 млн. рублей, или 42,3%, а в 2008 г. 1042 млн. рублей, или 37,3%.

Все активы в зависимости от того, приносят они доход или нет, как правило, делят на две группы: работающие и неработающие (Приложение 3 и 4). Естественно, банк заинтересован в том, чтобы доля работающих активов стремилась к максимуму. С другой стороны, и структура самих работающих активов должна быть оптимизирована таким образом, чтобы приносить максимальный доход.

Итак, из Приложения 3 и 4 видно, что доля работающих активов из года в год увеличивалась: 81%, 85% и 88% в 2006, 2007 и 2008 годах соответственно. При взгляде на структуру этих активов, становится понятным, на какие инструменты извлечения прибыли банк ориентируется, прежде всего. Это кредиты. И неудивительно, ведь Сбербанк всегда был крупнейшим кредитором, прежде всего населения, а также реального сектора экономики. Ссудная задолженность занимает львиную долю работающих активов: 95,2% - 2006 г., 94,9% - 2007 г. и 96,3% - 2008 г. При этом доля кредитов населению в общем остатке ссудной задолженности составляла 3,82, 5,2 и 6,67% в 2006, 2007 и 2008 гг. соответственно.

В неработающих активах можно выделить такие две статьи, как фонд обязательных резервов и имущество банка. Вместе они составляют 83,8% - в 2006 г., 75,7% - в 2007 г. и 86,4% - в 2008 г. Следует отметить, что статья имущество банка непрерывно увеличивается из года в год. Это говорит о том, что материально-ресурсная база Нефтекамского отделения расширяется.

При анализе баланса банка следует также обращать внимание на такой показатель, как доля просроченной задолженности в общем остатке ссудной задолженности. Надо сказать, что этот показатель в Нефтекамском ОСБ № 4624 поддерживается на низком уровне – менее 0,01%.

Одним из главных достижений отделения в области проведения активно-пассивных операций является не только увеличение темпов роста работающих активов, но и значительный рост привлеченных ресурсов.

Привлеченные ресурсы за 2008 год выросли более чем на 1,6 млрд. руб. и достигли 6 399 млн. руб. При этом темпы роста привлеченных средств по сравнению с 2007 годом увеличились и составили 34,2% (в 2007 г. - 29,7%). Столь впечатляющий рост привлеченных ресурсов за два последних года произошел, прежде всего, за счет увеличения остатков во вкладах населения (17,43% прироста из 29,7% в 2007 году, 20,52% прироста из 34,2% в 2008 году). На втором месте - остатки на расчетных счетах юридических лиц: 6,6% прироста из 29,7% в 2007 году и 9,8% прироста из 34,2 в 2008 году.

Позитивные изменения, произошедшие в экономике за 2007-2008 годы, рост реальных доходов населения, в том числе увеличение сумм заработной платы и пенсионных выплат способствовали созданию благоприятных условий для сберегательной активности населения.

Основной прирост ресурсной базы отделения сформирован средствами, привлеченными от населения (41,4% прироста за 2007 год и 37% прироста за 2008 год). Совокупный остаток средств физических лиц за 2007 год увеличился в 1,4 раза, а за 2008 год – в 1,37 раза.

Филиалами Нефтекамского отделения за 2007 год привлечено по рублевым вкладам 649 млн. руб., по вкладам в иностранной валюте 5 266 тыс. дол. США. За 2008 г. – 1 020 млн. руб. по рублевым вкладам и по вкладам в иностранной валюте 1 120 тыс. долл. США.

За последние три года необходимо отметить положительную динамику привлечения средств населения в сберегательные сертификаты. Остаток по данной статье пассивов за 2007 год увеличился в 5,2 раза и составил на 01.01.08 г. 8,6 млн. руб. За 2008 год эта статья выросла еще на 1,3%, остаток составил 8,7 млн. руб.

Особо важным направлением деятельности отделения остается работа по привлечению средств юридических лиц. На обслуживании отделения находится более 7 тысяч счетов. За 2007 год совокупный остаток средств юридических лиц увеличился на 9,0% (или 142 млн. руб.) и составил на 01.01.09 г. 1 720 млн. руб. За 2008 год совокупный остаток вырос уже на 39,2% и составил 2 395 млн. руб. Несмотря на абсолютное и относительное увеличение остатка средств юридических лиц за год, доля средств юридических лиц в оплачиваемых пассивах снизилась в 2007 году на 6,9 процентных пункта и составила 36,1% (в связи со значительным ростом привлеченных средств). В 2008 году этот показатель немного увеличился и достиг 37,4%.

Основной прирост средств юридических лиц был сформирован за счет остатков на текущих, расчетных и бюджетных счетах, которые увеличились за 2007 и 2008 годы на 47,5% (или на 353 млн. руб.) и 71,4% (или на 782,5 млн. руб.)