1514 (Оптимизация кредитного портфеля (на примере Красноярского Городского отделения Сбербанка России № 161)), страница 19
Описание файла
Документ из архива "Оптимизация кредитного портфеля (на примере Красноярского Городского отделения Сбербанка России № 161)", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "1514"
Текст 19 страницы из документа "1514"
На данное время кредитный портфель Сбербанка растет с каждым годом, что говорит о стабильной работе банка.(Таблица 28).
Таблица 28 - Объемы кредитного портфеля
Отчетная дата | Объем кредитного портфеля | В том числе юридические лица |
01.01.2006г. | 1933,1 млрд. руб. | 1405,6 млрд. руб. |
01.01.2007г. | 2712,4 млрд. руб. | 1929,4 млрд. руб. |
01.01.2008г. | 4103,9 млрд. руб. | 3076,7 млрд. руб. |
01.01.2009г. | 5561,2 млрд. руб. | 3972,9 млрд. руб. |
Из проведенного анализа можно сделать вывод, что очевидна высокая конкурентоспособность Сбербанка России на рынке потребительских кредитов населения. Высокая доступность по обеспечению кредита, приемлемость их размеров, гибкие действующие процентные ставки, приемлемые сроки погашения ссуд обеспечивают постоянный, достаточно высокий спрос на данную услугу. Но Сбербанк России должен приложить много усилий для того, чтобы стать еще эффективнее и успешнее: эффективно продавать кредитные продукты, качественно обслуживать каждого клиента как единственного, оптимизировать систему управления кредитными рисками и стремиться к совершенству и развитию.
Заключение
Проведенное нами исследование по оптимизации кредитного портфеля позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям, сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.
Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности. Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе; определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; оценка качества кредитного портфеля в целом; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике; определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля. Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.
Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним – две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является платой за риск в банковском деле. Таким образом, при формировании кредитного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.
Было выявлено, что качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.
Проведенное исследование показало, что качество кредитного портфеля коммерческого банка необходимо оценивать не только при помощи анализа структуры ссудной задолженности, но и при помощи нормативов и коэффициентов разработанных банком в рамках разработки кредитной политики.
Недостаточная проработанность Банком России проблемы управления кредитным риском существенно усложняет управление качеством кредитных портфелей коммерческих банков России.
Проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:
1) просроченная задолженность банка на 1.02.2009г составила всего 0,98% в структуре ссудной задолженности, что является очень хорошим показателем;
2) как уже отмечалось выше Сбербанк России делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле Банка на конец рассматриваемого периода составляет 93,66%;
3) рассматривая структуру выданных кредитов по категориям заемщиков можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты выданные негосударственным коммерческим предприятиям (69,11% на 1.02.2009г) и кредиты выданные физическим лицам (23,83% на 1.02.2009г);
4) Сбербанк России в составе своего кредитного портфеля имеет преимущественно кредиты выданные в рублях. Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет 14,62%;
5) анализ коэффициентов качества в целом показал, что за рассматриваемый период произошло небольшое ухудшение качества кредитного портфеля.
Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.
Как становится ясным из данной работы, проблема управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка велика и многогранна, а существующие методики управления качеством разнообразны и для более успешного функционирования банковской системе необходимо введение единой для всех банков нормативной базы.
Список использованных источников
-
Гражданский кодекс Российской Федерации.
-
Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. –М.: "Дашков и К",2007. -668с.
-
Концепция развития Сбербанка России до 2012 года. Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Сберегательного Банка России по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2007 года).
-
Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2006. -768с.
-
Лаврушин О.И., Банковские риски, М., КНОРУС, 2007г, 231с.
-
Котина О.В., Уроки банковской аналитики или "аналитика с нуля" http://bankir.ru
-
Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004 г. "Об обязательных нормативах банков"
-
Положение ЦБР № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";
-
Положение ЦБР № 39-П от 26.07.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам банковского учета";
-
Положение ЦБР № 89-П от 24.09.1999 г. "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";
-
Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
-
Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р
-
Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. –Спб.:Питер, "Учебник для вузов", 2004. -384с.
-
Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. –М.:Финансы и статистика,2003. -152с.
-
Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, Банковское дело, 2004г, "1, с.43
-
Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка, Аудитор, 2006, №10, С. 47
-
Лучшие банки на рынке кредитования физлиц в 2007 году, www.rating.rbc.ru
-
Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru
-
Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru
Приложение А
Таблица А.1 - Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года Сбербанк России ОАО, тыс.руб
Номер п/п | Наименование статьи | Данные на отчетную дату 1 января 2009 | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года 1 января 2008 |
1 | 2 | 3 | 4 |
I | АКТИВЫ | ||
1 | Денежные средства | 128 732 504 | 90 061 082 |
2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 81 793 071 | 87 098 192 |
2.1 | Обязательные резервы | 56 790 258 | 77 914 997 |
3 | Средства в кредитных организациях | 16 631 126 | 22 859 059 |
4 | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 457 863 660 | 324 889 846 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 3988641 545 | 2640092 475 |
6 | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 64 314 358 |
7 | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 54 635 260 | 71 985 801 |
8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 163 415 207 | 147 472 346 |
9 | Требования по получению процентов | 14 419 961 | 3 069 704 |
10 | Прочие активы | 31 682 015 | 25 752 907 |
11 | Всего активов | 4 937 814 349 | 3 477 597 770 |
II | ПАССИВЫ | ||
12 | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 665 987 | 0 |
13 | Средства кредитных организаций | 183 703 088 | 144 361 073 |
14 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 3 872 732 738 | 2 840 347 516 |
14.1 | Вклады физических лиц | 2 656 189 970 | 2 028 572 342 |
15 | Выпущенные долговые обязательства | 164 898 208 | 125 157 867 |
16 | Обязательства по уплате процентов | 24 883 616 | 21 949 631 |
17 | Прочие обязательства | 21 957 166 | 19 685 824 |
18 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон | 2 879 075 | 2 864 068 |
19 | Всего обязательства | 4 217 719 878 | 3 154 365 979 |
III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
20 | Средства акционеров (участников) | 67 760 844 | 60 000 000 |
20.1 | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 64 760 844 | 57 000 000 |
20.2 | Зарегистрированные привилегированные акции | 3 000 000 | 3 000 000 |
20.3 | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 |
21 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 |
22 | Эмиссионный доход | 228 054 226 | 5 576 698 |
23 | Переоценка основных средств | 8 354 273 | 8 389 030 |
24 | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 6 988 987 | 24 066 254 |
25 | Фонды и неиспользуемая прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 252 229 392 | 185 461 447 |
26 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 116 684 723 | 87 868 870 |
27 | Всего источников собственных средств | 666 094 471 | 323 229 791 |
28 | Всего пассивов | 4 937 814 349 | 3 477 595 770 |
IV | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
29 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 512 097 496 | 729 823 294 |
30 | Гарантии, выданные кредитной организацией | 29 858 016 | 27 927 100 |
V | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ | ||
АКТИВНЫЕ СЧЕТА | |||
1 | Касса | 0 | 0 |
2 | Ценные бумаги в управлении | 1 783 825 | 1 496 208 |
3 | Драгоценные металлы | 0 | 0 |
4 | Кредиты предоставленные | 0 | 0 |
5 | Средства, использованные на другие цели | 0 | 0 |
6 | Расчеты по доверительному управлению | 61 691 | 60 850 |
7 | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 1 445 | 2 040 |
8 | Текущие счета | 40 323 | 19 134 |
9 | Расходы по доверительному управлению | 0 | 0 |
10 | Убыток по доверительному управлению | 0 | 2 939 |
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | |||
11 | Капитал в управлении | 1 874 844 | 1 576 498 |
12 | Расчеты по доверительному управлению | 12 440 | 4 673 |
13 | Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 0 | 0 |
14 | Доходы от доверительного управления | 0 | 0 |
15 | Прибыль по доверительному управлению | 0 | 0 |
Приложения Б