Задача: Клиент банка Х. получил 5,6 млн. р. от сбыта контрафактной фармацевтической продукции.

Клиент банка Х. получил 5,6 млн. р. от сбыта контрафактной
фармацевтической продукции. Для вывода денег он использовал счета пяти
подконтрольных индивидуальных предпринимателей, перечисляя средства с
назначением «оплата рекламных услуг». Руководитель отделения банка К.
знала о фактическом источнике денег, поскольку ранее консультировала Х. по
вопросам дробления платежей и получила от него 250 тыс. р. Она дала СДЛ Т.
устное указание не направлять сведения об операциях в уполномоченный
орган и подготовить заключение о низком уровне риска клиента.
Т. обнаружил отсутствие реальной хозяйственной деятельности у получателей
и сообщил К., что операции имеют признаки транзитных. К. ответила, что
клиент «согласован высшим руководством». Опасаясь увольнения, Т. изменил
риск-профиль и не направил сообщение.
Затем банк исполнил пять переводов, после чего предприниматели сняли
наличные и вернули их Х. за вычетом комиссии.
Организация утверждает, что ее нарушения ограничиваются недостатками
внутреннего контроля и должны квалифицироваться исключительно по статье
15.27 КоАП РФ. Следователь рассматривает К. и Т. как участников
легализации.
1. Разграничьте нарушение требований внутреннего контроля и умышленное
участие работника банка в
легализации преступного дохода.
2. Определите признаки умысла и специальной цели в действиях К. Может ли
она отвечать по статье 174 УК РФ как исполнитель финансовых операций либо
как пособник Х.?
3. Решите вопрос об ответственности Т. Т. выявил признаки транзитных
операций, но действовал под давлением и опасался увольнения.
4. Можно ли привлечь банк к ответственности?