Задача: ООО осуществляло законную оптовую торговлю строительными материалами.
Описание
ООО осуществляло законную оптовую торговлю строительными
материалами. Среднемесячная выручка общества составляла около 12 млн. р.
Генеральный директор Р. одновременно участвовал в незаконной рубке
лесных насаждений. От реализации незаконно заготовленной древесины он
получил 3,2 млн. р., которые по фиктивному договору поставки были
перечислены на расчетный счет ООО. На дату поступления на счете уже
находились 9 млн. р. законной выручки.
В течение следующих десяти дней общество перечислило со счета 7 млн. р.
поставщикам строительных материалов, 2 млн руб. – банку в счет погашения
кредита, 1,8 млн. р. – аффилированному обществу за якобы оказанные
маркетинговые услуги, а 1,4 млн. р. осталось на счете. Через месяц
аффилированное общество возвратило Р. 1,6 млн. р. наличными, удержав 200
тыс. р. комиссии.
Следствие признало предметом легализации все 10,8 млн руб., списанные со
счета после смешения денежных средств, мотивируя это невозможностью
установить, какие именно рубли имели преступное происхождение. Защита
предложила считать предметом легализации только 1,6 млн руб.,
перечисленных по фиктивному договору.
Дайте оценку ситуации.
МГЮА
ufa.olya2023
