Шпаргалка Финансы Деньги Кредит (947711), страница 13
Текст из файла (страница 13)
Сущность организации кредитованияОрганизация кредитования - это деятельностьпо упорядочению всех процессов, связанных с движением кредита во времени и в пространстве в соответствии с принципами кредитования.Организация кредитования - регулярный, непре-рывно возобновляемый процесс движения кредита всоответствии с принципами кредитования.
Этот процесс предполагает решение двух взаимосвязанныхзадач:1) формирование кредитной политики фирмы (кредитной организации) - система мер, направленныхна установление приоритетов развития кредитныхотношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорийзаемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитного риска;2) организацию кредитного процесса и управленияим.о-о_____ _____ _ _ _ _ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _ —131. Определение кредитной заявкиКредитная заявка - это письменное обращениезаемщика в обслуживающий банк с просьбой о выдаче ссуды и приемлемых условиях ее получения. Вданной заявке содержатся исходные данные о требуемом кредите: цель кредита, сумма и валюта кредита, вид и срок кредита, порядок погашения и уплаты процентов, предлагаемое обеспечение.
Крометого, банки требуют, чтобы к заявке были приложеныдокументы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк.Заявка вместе с документами поступает к соответствующему кредитному работнику, который после еерассмотрения проводит предварительную беседу сбудущим заемщиком. Беседа имеет большое значение для решения вопроса о будущем кредите, так какпозволяет не только выяснить детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика.,_130. Этапы процесса кредитованияПроцесс кредитования можно разделить на несколько этапов:1) рассмотрение кредитной заявки на получениекредита;2) оценка кредитного риска и кредитоспособностизаемщика;3) выбор обеспечения кредита;4) принятие решения о целесообразности выдачикредита и его условиях;5) оформление кредитного договора или кредитного обязательства и выдача кредита;6) контроль за выполнением условий договора ипогашением кредита (дебиторской задолженности);7) окончательное погашение кредита (полное погашение дебиторской задолженности).Г132.
Сущность кредитных рисков—XКредитный риск - это риск неуплаты заемщикомосновного долга и процентов, причитающихся кредитору.Основные причины возникновения кредитного риска можно сформулировать следующим образом:- неблагоприятные изменения в экономике страны;кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики в целом, ведущие к снижению деловой активности заемщика;- неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политической сферах;- изменение в рыночной стоимости;- возможность злоупотреблений в использованиикредита заемщиком или его персоналом, в томчисле ухудшение деловой репутации заемщика.133.
Разновидности кредитного риска134. Анализ кредитоспособности заемщикаСуществует две разновидности кредитного риска:1. Портфельный риск - связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видами категориям. Бывает:- внутренний риск - связан с конкретным заемщиком и определяется уровнем его кредитоспособности;- риск концентрации - зависит от того, какую частьпортфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщика, размеру его бизнеса, сфере занятости и социальной принадлежности, финансовому положению и т.д.2. Операционный риск - связан с состоянием организации и управлением кредитным процессом.
Определяет качество кредитной политики, выбор приемлемых способов обеспечения.о ^ ^ ^ ^ ^ _________ ____^__, ^____.__ ^ ^ ^ ^ _!_________, __________ ______-иявт шшяяшяят яштя^^ ^ ^ ^135. Управление кредитным процессом.II•Управление кредитным процессом включает:1. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его условиях. Для этого необходимопроведение кредитного анализа. Положительное решение предполагает установление конкретных условий кредитной сделки: срок, размер кредита и т.д.;2.
Оформление кредитного договора или кредитного обязательства. Происходит путем заключения кредитного договора (контракта на условнуюпродажу или договор купли-продажи) между кредитором и заемщиком. При коммерческом кредитованиивозможна выписка простого (переводного) векселя;3. Выдачу кредита;4.
Контроль за выполнением условий договораи погашением кредита. Для этого в банке формируется специальное кредитное досье, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике. Контроль за выполнением условий предоставления кредита, обусловленных договором, получил название кредитного мониторинга. Кредитный мониторинг предполагает использование различных источников информации об изменении финансового состояния заемщикаи связан с контролем за регулярностью и полнотойуплаты погашаемой части кредита и процентов;5. Окончательное, полное погашение кредита._ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ ____ _____Кредитоспособность - это наличие предпосылокдля получения кредита, способность его возвратить.Традиционная методика кредита («методика пяти«си») состоит в сборе и анализе сведений о потенциальных заемщиках по пяти факторам:1.
Характер заемщика - репутация заемщика, степень ответственности и желание погасить долг;2. Платежеспособность - способность возвратитькредит. Финансовое состояние определяется с помощью тщательного анализа доходов, расходов и перспектив их изменения в будущем;3. Капитал. Выясняют соотношение суммы долга сразмерами активов клиента, его оборотным капиталом, выясняют состояние дебиторской задолженности;4. Обеспечение - представлено активами, которые клиенты могут предложить в залог, чтобы получить кредит;5. Условия - общие экономические условия, определяющие деловой климат в стране, особенностиразвития бизнеса в различных секторах и регионах иоказывающие влияние на положение как банка, так изаемщика.Г•—iН136.
Сущность, структура и значение кредитнойсистемы Российской ФедерацииСовременная кредитная система - это совокуп-ность различных кредитно-финансовых институтов,действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежногокапитала. Через кредитную систему реализуютсясущность и функции кредита.В настоящее время структура кредитной системыРФ состоит из трех ярусов:1) Центральный банк;2) банковская система:- коммерческие банки;- сберегательные банки;- ипотечные банки;3) специализированные небанковские кредитнофинансовые институты:- страховые компании;- инвестиционные фонды;- пенсионные фонды;- финансово-строительные компании и прочие.Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночной экономики и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.</>S54• ~~~~ ~~~~ ~~~" ~~~~ "~""~" """"""" ~~~~" ~™~~ ~~~~iЛГлава 10БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА137.
Основные причины развития банковскойсистемыНеобходимость развития банковской системы определяется потребностями:1) борьбой с ростовщичеством, удешевлениемстоимости кредитования;2) распространением безналичных расчетов;3) конвертацией видов и форм денег;4) ускорением оборота общественного капитала;5) эффективным использованием свободных денежных средств;6) усилившимся дефицитом государственного бюджета и поиском более дешевых внутренних источников заимствования;7) проведением реформ в области государственного управления финансами.139. Организационная структура Банка РоссииВ настоящее время Банк Росси представляет собойединую централизованную систему с вертикальной структурой управления.
Структура банка России включает:1. Национальный банковский совет. В его компетенцию входят:-утверждение общего объема административнохозяйственных расходов и отчета об их исполнении, объема капитальных вложений, правил бухгалтерского учета;- решение вопросов об участии ЦБР в капиталахкредитных организаций, назначение главного аудитора и определение аудиторской организации;- внесение в Государственную Думу предложенийо проведении проверки Счетной палатой РФфинансово-хозяйственной деятельности Банка иего структурных подразделений;- рассмотрение проекта и основных направленийкредитно-денежной политики;- рассмотрение вопросов совершенствования деятельности банковской системы.2. Председателя Банка России, который назначается на должность Государственной думой по представлению Президента РФ.
Одно и то же лицо не может занимать данную должность более трех сроковподряд. Председатель Банка России несет полнуюответственность за деятельность Банка.3. Совет директоров. Он разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений денежно-кредитной политики.~~"~~~~~"138. Основные критерии независимости центрального банкаК основным критериям независимости центрального банка можно отнести следующие:1) назначение руководства, председателя илиуправляющего центрального банка.
Управляющегомогут назначать:- правление банка;- законодательная власть, парламент;- исполнительная и законодательная власть;-коллективная исполнительная власть (правительство) и др.От того, кто будет назначать, будет определятьсястепень независимости банка;2) срок пребывания в должности управляющего ичленов правления.Чем больше срок, тем более независим управляющий центральным банком;3) взаимоотношения между центральным банком иправительством, законодательная ответственностьцентрального банка.Независимость центрального банка определяетсявозможностью правительства, министерства финансов участвовать в управлении и принятии решений, атакже тем, в какой степени деятельности банка регулируется законом;4) процедура формирования денежно-кредитнойполитики.Важное значение определяет тот, кто формируетполитику;Гv55•—X140.
Основные функции Банка РоссииБанк России осуществляет следующие основныефункции:1. Осуществление обслуживания счетов бюджетоввсех уровней бюджетной системы РФ;2. Осуществление обслуживания государственногодолга, организует размещение, выплату доходов ипогашение долговых обязательств правительства;3. Осуществляет межбанковские платежи и расчеты;4. Кредитует платежеспособные, но временно неликвидные банки;5. Осуществляет банковское регулирование и надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов и установлением банковских операций, ведением бухгалтерского учета и отчетности;6.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
