175004 (768356), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

- Н 8 — норматив максимального размера риска на одного кредитора;

- Н 9 — норматив максимального размера кредитного риска на одного акционера-участника;

- Н 13 — нормативы риска собственных вексельных средств;

- Н 14 — норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами и некоторые другие. 2. Вместо рекомендованных шести установить пять коэффициентов квалификационных групп риска. Указанная мера может усилить значимость норматива Н1 — достаточности собственного капитала — и несколько упростить методику его расчета. Норматив Н1 определяется отношением собственного капитала к суммарному объему активов, взвешенных с учетом степени риска и за вычетом суммы резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам I — IV групп рисков.

Суммарный объем активов определяется на основании анализа статей баланса, т. е. остатки на активных счетах распределяются в ту или иную группу путем умножения на соответствующие коэффициенты риска, присвоенные данной категории активов, а затем суммируются по банку. Методику такого расчета можно представить, например, по балансу АКБ «Экспресс» (г. Махачкала) по состоянию:

- наличные и приравненные к ним средства — 1 120 тыс. руб.

- ценные бумаги Правительства РФ и местных властей — 8 200 тыс. руб.

- ссуды, выданные на срок до 1 года — 9 080 тыс. руб.

- ссуды, предоставленные свыше 1 года, — 15 500 тыс. руб.

- ценные бумаги, приобретенные банком, — 14 500 тыс. руб.

- просроченная задолженность по ссудам — 2 900 тыс. руб.

- собственный капитал банка на указанную дату — 4 500 тыс. руб.

Ар=1 120 Ч 0,05+8 200 Ч 0,10+9 080 Ч 0,25+1 5500 Ч Ч 0,10+14 500 Ч 0,70+2 900 Ч 1,00=1 7746 тыс. руб.

Норматив достаточности собственного капитала составил:

Н1 = (КчАр) 100 = (4 500 — 17 746) 100 = 25,35 %

Необходимо отметить, что в данном случае собственный капитал банка был значительно меньше суммы уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли, так как уменьшался на допущенные убытки и использованную прибыль отчетного года, дебиторскую задолженность и на суммы средств, внесенных банком в уставные капиталы предприятий и организаций.

Региональным банковским системам все еще присущи серьезные недостатки, которые негативно влияют на развитие конкретных отраслей экономики: частные интересы банков не всегда совпадают с интересами хозяйствующих субъектов; становление и развитие банковского сектора в регионах происходило в основном спонтанно, в условиях, когда законодательство серьезно отставало от происходящих в банковской сфере изменений; большинство предприятий базовых отраслей экономики до сих пор переживают кризисные явления и являются убыточными.

В целом ситуация в регионах такова, что активизация кредитования реального сектора экономики входит в противоречие с задачей сохранения финансовой устойчивости региональных банков.

Причина кроется в проводимой государством экономической политике. Государство не создало условий, при которых коммерческие интересы банков совпадали бы с интересами различных секторов региональной экономики.

Устранение противоречий в интересах банковской системы и реального сектора региональной экономики требует внесения значительных коррективов в проводимую государством экономическую политику. Такие коррективы возможны лишь после всестороннего анализа тенденций в развитии региональных банковских систем и установления причин появившихся недостатков.

Можно выделить следующие основные причины:

1. Поспешное и всеобщее акционирование территориальных учреждений государственного банка и перевод их на коммерческую основу не соответствовал экономической ситуации в регионах. На этом этапе реформы отсутствовали хозяйствующие субъекты, соответствующие тогдашнему уровню развития рыночных отношений.

2. Глобальная коммерциализация банковской деятельности сделала неизбежным процесс декредитования реального сектора экономики, что укрепило тенденцию ускоренного спада производства и последовательного увеличения доли убыточных предприятий. В 1997 — 2001 гг. более 45 % предприятий базовых отраслей стали убыточными, а к 2005 г. доля убыточных производств хотя и несколько снизилось, но уровень убыточности наиболее приоритетных отраслей еще оставался высоким: промышленность — 51,1 %, сельское хозяйство — 61,4 %, транспорт — 49,5 %.

3. Проведение денежно-кредитной политики, направленной на уменьшение денежной массы в экономике потребовало установление жестких резервных требований к коммерческим банкам и широкомасштабному, бесплатному и безвозвратному изъятию Банком России значительной части кредитных ресурсов.

Резервные требования устанавливались по единым и очень высоким нормативам без учета региональных особенностей банковского сектора и без учета направлений размещения денежных средств. Изъятие части привлеченных ресурсов, депонируемых в Банк России, стало одним из волевых факторов, сдерживающих процесс кредитования реального сектора экономики.

Огромное влияние на функционирование региональных банков и сферу приложения банковского капитала оказывает учетная ставка Центрального банка РФ. Когда учетная ставка выше уровня рентабельности базовых отраслей, она также превращается в фактор декредитования экономики, и предприятия теряют доступ к дешевым кредитам, так как реальная ставка на банковский кредит с учетом инфляции становится в 2 — 2,5 раза выше. В таких условиях только такие высокорентабельные предприятия, как Дербентский коньячный комбинат, Кизлярский коньячный завод, заводы игристых вин, производящие подакцизные товары, могут воспользоваться среднесрочными и долгосрочными банковскими кредитами.

За период рыночных реформ региональная банковская система приобрела определенный опыт также по операциям на рынке ценных бумаг и с иностранной валютой.

Однако проводимые коммерческими банками операции на этих сегментах финансового рынка часто носили спекулятивный характер и способствовали отвлечению крупных сумм на покупку и продажу валюты и ценных бумаг. После принятия Правительством и Банком России решения о реструктуризации государственных обязательств резко уменьшились вложение банков в ценные бумаги. При этом основная масса изъятых из операции с ценными бумагами средств направлялась коммерческими банками в первую очередь на межбанковский рынок, а не в кредитные вложения.

Перечисленные факторы свидетельствуют о том, что проводимая государством и Банком России политика преследует преимущественно одну цель — ограничить денежную массу и почти не регулирует собственно банковскую деятельность. Резервные требования и другие нормативы не смогли обеспечить интеграции банковского сектора в экономику регионов на правах системобразующего ее сегмента.

Ресурсная база как отдельного банка, так и совокупности банков во многом зависит от сложившейся структуры банковской системы.

Региональная банковская система Республики Дагестан в настоящее время состоит из учреждений Банка России, 36 коммерческих банков, отделений Сберегательного банка РФ и 77 филиалов банков других регионов. Эта структура постоянно меняется: уменьшается количество кредитных организаций, увеличивается количество зарегистрированных филиалов банков других регионов, осуществляющих свою деятельность на региональном рынке банковских продуктов и услуг. В то же время местные банки открывают филиалы в других регионах для привлечения иногородних источников и расширения кредитных вложений. Однако ресурсная база региональных кредитных организаций, независимо от территориального расположения, в основном формируется за счет краткосрочных пассивов, которые не могут быть долгосрочными инвестиционными проектами. Следовательно, проблема состоит не столько в недостатке кредитных ресурсов, сколько в отсутствии долгосрочных пассивов.

Источниками долгосрочных банковских ресурсов, необходимых для кредитования реального сектора экономики могут быть лишь вклады населения и собственные средства самих банков (табл. 1).

По состоянию на 01.01.2006 г. в ресурсах банковской системы Республики Дагестан собственные средства банков составили 30,5 %, а привлеченные средства — около 70 %. В составе привлеченных средств наибольший удельный вес имели вклады граждан.

В 2003 — 2006 гг. произошли серьезные изменения в тенденциях развития банковской системы Республики Дагестан. Если раньше ресурсная база коммерческих банков увеличивалось за счет наращивания собственных средств, то в последующие годы наблюдается несколько другая картина — доля собственных средств стабилизировалось, а привлеченных средств возросла за это время с 64,1 до 70,2 %.

Если исходить из этих тенденций, то решающим источником банковских ресурсов для финансирования инвестиционных программ становятся денежные средства граждан. Но вклады населения сконцентрированы в основном в территориальных учреждениях Сберегательного банка РФ и обслуживают федеральный бюджет, лишая тем самым инвестиций регион.

Укрепление ресурсной базы коммерческих банков за счет привлеченных депозитов становится возможным по мере реализации следующих задач:

- перевода все большего количества банков в категорию (группу) финансово-устойчивых и сокращения возможных потерь от кредитных и других рисков;

- внедрения новой системы страхования вкладов физических лиц в коммерческих банках с тем, чтобы добиться повсеместного укрепления доверия клиентов и на этой основе расширить рынок банковских продуктов и услуг в стране;

- стимулирования притока свободных денежных средств из сбережений на руках российских граждан и из стран ближнего зарубежья в коммерческие банки;

- дробления более крупных депозитов в связи с желанием вкладчиков полностью застраховать свои сбережения. Такое дробление усиливает конкурентную борьбу среди банков на данном сегменте розничного рынка и заставляет их искать новые способы удержания клиентов.

При решении этих задач необходимо учитывать не только экономические, но и психологические факторы, прежде всего — отсутствие доверия вкладчиков в результате невыполнения государством или банком своих обязательств по ранее имеющимся договорам.

Таблица 1

Ресурсы действующих кредитных организаций РД

Источник: Бюллетени Национального банка РД за 2004 — 2006 гг.

Кроме того, всем ветвям власти и банкам следует серьезно рассматривать вопрос не только об ответственности по обязательствам кредитных организаций перед населением, но и о гарантировании гражданам компенсации при обеспечении сбережений, размещенных в коммерческих банках, в случае девальвации национальной валюты. Принятие решений об ответственности по вкладам граждан и гарантировании компенсации сбережений позволит создать выгодные условия для размещения населением денежных средств в банковские вклады. В противном случае в ближайшие годы не произойдут значительные изменения в ресурсной базе коммерческих банков, и банковская система не получит объективной возможности для расширения кредитно-инвестиционной деятельности в регионах.

Независимо от этих обстоятельств региональные органы власти по своим каналам могут воздействовать на функционирование банковского сектора вообще, и его кредитно-инвестиционную деятельность, в частности. Они могут принимать некоторые законы о предоставлении коммерческим банком, занимающимся инвестиционной деятельностью, льгот по налогам и сборам, поступающим в бюджет территорий.

Характеристики

Список файлов статьи