172349 (743205), страница 3
Текст из файла (страница 3)
В соответствии с организационно-правовой формой, управление компьютерным клубом “Star” будет осуществляться его учредителями. Доходы, полученные от деятельности клуба, будут распространяться пропорционально вложенному капиталу. Для эффективной работы временных работников предусмотрены различные методы стимулирования: премии, единовременные пособия и т.д.
7. План реализации проекта.
Реализация и осуществление проекта будет проходить в соответствии с календарным планом. В течение первого квартала 2003 года будет проводиться создание и регистрация фирмы, аренда соответствующего помещения, анализ состояния рынка и разработка бизнес идеи. В этот период будет также произведена закупка, установка соответствующего оборудования, обучение персонала. Функционирование компьютерного клуба начнется со второго квартала.
8. Инвестиционный план.
Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в размере 14000 тыс. руб., которые будут направлены на приобретение оборудования и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами, приведенными в таблице 11.
Таблица 11.
Расчет потребностей в инвестициях и источниках финансирования.
| Наименование оборудования | коли- чество | стоимость единицы, тыс. руб. | Стоимость всего, тыс. руб. |
| Компьютеры | 10 | 1223 | 12230 |
| Столы | 10 | 80 | 800 |
| Стулья | 10 | 40 | 400 |
| Сканер | 1 | 110 | 110 |
| Принтер | 1 | 160 | 160 |
| Итого основных фондов | - | - | 13700 |
| Транспортировка | - | - | 200 |
| Монтаж и пуско-наладка, обучение персонала | - | - | 100 |
| Всего инвестиций Из них кредитные ресурсы Собственные ресурсы | - | - | 14000 2000 12000 |
Источником финансирования проекта является кредит банка, выдаваемый сроком на 21 месяц (1,75 года) по ставке 80 % годовых. Погашение кредита будет осуществляться равными взносами в конце каждого квартала.
Порядок погашения кредита представлен в таблицах 12 и 13.
Таблица 12.
График погашения кредита, тыс. руб.
| Оплата кредита | ||||||||
| Месяц | Сумма | 2003 год | 2004 год | |||||
| кредита | основного долга | процентов | основного долга | процентов | ||||
| январь | 76,2 | |||||||
| февраль | 76,2 | |||||||
| март | 2000 | 285,7 | 76,2 | |||||
| апрель | 133,3 | 57,1 | ||||||
| май | 133,3 | 57,1 | ||||||
| июнь | 285,7 | 133,3 | 285,7 | 57,1 | ||||
| июль | 114,2 | 38,1 | ||||||
| август | 114,2 | 38,1 | ||||||
| сентябрь | 285,7 | 114,2 | 285,7 | 38,1 | ||||
| октябрь | 95,2 | 19,1 | ||||||
| ноябрь | 95,2 | 19,1 | ||||||
| декабрь | 285,7 | 95,2 | 285,8 | 19,1 | ||||
| Итого | 2000 | 857,1 | 1028,1 | 1142,9 | 571,5 | |||
| Всего погашено кредита-2000 | Всего погашено процентов-1600 | |||||||
Таблица 13.
Расчет погашения долговых обязательств, тыс. руб.
Показатели | Всего | 2003 | 2004 | |
| Сумма кредита | 2000 | |||
| Задолженность по кредиту на начало года | 2000 | |||
| Начислено % за кредит | 1600 | |||
| Выплата % | 1028,1 | 571,5 | ||
| Погашение основного долга | 857,1 | 1142,9 | ||
| Задолженность по кредиту на конец года | 1142,9 | 0 | ||
| Итого стоимость обслуживания долга | 1885,2 | 1714,4 | ||
-
Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.
Исходя из предполагаемых объемов оказания услуг и их тарифов, расчитаем себестоимость услуг и выручку от реализации услуг (табл. 14).
Таблица 14.
Расчет себестоимости услуг и выручки от их реализации.
Виды услуг | Объем оказания услуг | Себестоимость, тыс. руб. | Выручка, тыс. руб. | |||
| 2003 г. | 2004 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2003 г. | 2004 г. | |
| 1 час работы на компьютере, ч. | 22500 | 30000 | 8599.5 | 11466 | 14625 | 19500 |
| Печать 1 стр. | 11250 | 15000 | 793.1 | 1057.5 | 1350 | 1800 |
| Сканирование 1 стр. | 4500 | 6000 | 211.5 | 282 | 360 | 480 |
| Итого… | 9604,1 | 12805,5 | 16335 | 21780 | ||
Приведем расчет прибылей и убытков за время использования кредита (табл. 15).
Таблица 15.
Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.
| Показатели | 2003 г. | 2004 г. |
| 16335 | 21780 |
| 3267 | 4356 |
| 261,2 | 348,3 |
| 320 | 426,6 |
| 905,9 | 1207,8 |
| 11580,9 | 15441,3 |
| 8698,2 | 11597,7 |
| 2882,7 | 3843,6 |
| 119 | 91 |
| 2763,7 | 3752,6 |
| 829,1 | 1125,8 |
| 1934,6 | 2626,8 |
| Использование чистой прибыли | ||
| 857,1 | 1142,9 |
| 1028,1 | 571,5 |
| 4034,6 | 5426,8 |
Таким образом, после расчета со всеми организациями и бюджетом у предприятия за первые два года реализации проекта остается 4561,4 тыс. чистой прибыли.
Таблицы 16-21 представляют информацию о потоке наличности. Из данных приведенных таблиц следует, что объемы производства и цены реализации услуг позволяют покрывать расходы и осуществлять погашение кредита и процентов по нему.
Расчет коэффициентов покрытия задолженности, представленный в таблице 22, свидетельствует, что проект имеет высокий экономический потенциал для покрытия задолженности, т. е. риск не возврата кредита характеризуется как крайне низкий.
Таблица 22.
Расчет погашения долговых обязательств, тыс. руб.
| Показатели | 2003 г. | 2004 г. |
| 1934,6 | 2626,8 |
| 2100 | 2800 |
| 4034,6 | 5426,8 |
| 857,1 | 1142,9 |
| 1028,1 | 571,5 |
| 1885,2 | 1714,4 |
| 2,1 | 3,2 |
Приведем дисконтирование чистой прибыли от реализации проекта и проведем анализ полученной информации. Найдем чистую приведенную стоимость (NPV) проекта по следующей формуле:
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
