338-1 (742828), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

В соответствии с требованиями статьи 14.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее КоАП РФ), проведение лотереи без полученного в установленном порядке разрешения или без направления в установленном порядке уведомления влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двадцати до двадцати пяти минимальных размеров оплаты труда; на должностных лиц - от сорока до двухсот минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от пятисот до пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда.

Несвоевременное перечисление целевых отчислений от лотереи, а также их направление на иные цели, чем те, которые предусмотрены законодательством о лотереях, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока до двухсот минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от одной тысячи до пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда.

Отказ в выплате, передаче или предоставлении выигрыша, а также нарушение порядка и (или) сроков выплаты, передачи или предоставления выигрыша, предусмотренных условиями лотереи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда.

При этом постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства Российской Федерации о лотереях не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения (статья 4.5 КоАП РФ).

Отзыв выданного организатору лотереи разрешения на проведение лотереи осуществляется на основании решения суда. Соответствующий уполномоченный орган, выдавший разрешение на проведение лотереи вправе обратиться в суд с заявлением об отзыве выданного организатору лотереи разрешения на проведение лотереи в следующих случаях:

представление организатором лотереи в указанный уполномоченный орган неполной или недостоверной информации;

неисполнение организатором лотереи решения указанного уполномоченного органа об устранении организатором лотереи выявленного нарушения в установленный срок;

нецелевое использование средств, полученных от проведения лотереи. Под нецелевым использованием средств понимается направление целевых отчислений от лотереи на цели, не предусмотренные статьей 11 Федерального закона "О лотереях", а также невыплата, непередача или непредоставление выигрыша участнику лотереи;

нарушение организатором лотереи требований Федерального закона "О лотереях" и условий лотереи;

невыполнение обязательных нормативов лотереи, установленных статьей 10 Федерального закона "О лотереях".

Одновременно с подачей заявления в суд федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации, уполномоченный орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации или уполномоченный орган местного самоуправления вправе приостановить действие разрешения на проведение лотереи до вступления в законную силу решения суда.

Решения о приостановлении действия разрешения на проведение лотереи и о направлении в суд заявления об отзыве указанного разрешения направляются организатору лотереи в письменной форме с мотивированным обоснованием таких решений не позднее чем через три дня со дня их принятия.

Лицензирование деятельности для организаций, которые занимаются организацией и проведением лотерей

В настоящее время для организации и проведения лотереи, а также для реализации лотерейных билетов не требуется специальной лицензии, так как данные виды деятельности не указаны в перечне видов деятельности, на осуществление которых требуется лицензия. Напомним, что перечень видов деятельности, на осуществлении которых требуется лицензия, установлен статьей 17 Федерального закона №128-ФЗ от 8 августа 2001 года "О лицензировании отдельных видов деятельности".

Постановка на учет в комитете российской федерации по финансовому мониторингу

Постановление Правительства Российской Федерации от 18 января 2003 года №28 "Об утверждении положения о постановке на учет в комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы" (далее Положение №28).

В соответствии с данным документом постановке на учет подлежат следующие организации:

а) лизинговые компании;

б) ломбарды;

в) организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также проводящие лотереи и иные игры, в которых организатор разыгрывает призовой фонд между участниками, в том числе в электронной форме;

г) организации, осуществляющие скупку, куплю - продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них и лома таких изделий.

Постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации.

Для постановки на учет организация представляет в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу следующие документы:

заявление о постановке на учет (в произвольной форме), подписанное руководителем и заверенное печатью организации;

карта постановки на учет по форме, утвержденной Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу (далее КФМ РФ).

Приказом КФМ РФ от 31 января 2003 года №9 "Об утверждении формы карты постановки на учет в КФМ России организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы" утверждена форма карты постановки на учет в КФМ РФ организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Вышеуказанные документы могут быть представлены в КФМ РФ представителем организации или направлены заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. По просьбе представителя организации на копии заявления ставится отметка о принятии документов и дата их представления.

КФМ РФ может отказать в постановке организации на учет в случае представления документов, оформленных ненадлежащим образом.

КФМ РФ принимает решение о постановке либо отказе в постановке организации на учет в срок, не превышающий 10 дней с даты представления документов, указанных в пункте 4 Положения №28.

Уведомление о принятии соответствующего решения вручается представителю организации под расписку или направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

Организация после устранения причин, по которым ей было отказано в постановке на учет, в течение 5 дней после получения уведомления об отказе вновь представляет документы в КФМ РФ.

В случае ликвидации организации или изменения профиля ее деятельности организация направляет в КФМ РФ заявление (в произвольной форме) о снятии ее с учета, подписанное руководителем и заверенное печатью организации.

В случае изменения сведений, содержащихся в карте постановки на учет, организация в течение 5 дней сообщает о них в КФМ РФ.

Руководитель организации несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации за неисполнение Положения №28.

Работники Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу обеспечивают сохранность составляющих служебную, банковскую, налоговую или коммерческую тайну сведений, ставших им известными при постановке организации на учет, и несут установленную законодательством Российской Федерации ответственность за разглашение этих сведений.

Разработка и согласование правил внутреннего контроля

Приказом КФМ РФ от 7 февраля 2003 года №15 утверждено Положение о согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы".

Представлению на согласование в КФМ России подлежат правила внутреннего контроля организаций, которые проводят лотереи, в которых организатор разыгрывает призовой фонд между участниками.

Правила внутреннего контроля организации разрабатываются с учетом Рекомендаций, утвержденных Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 года №983-р "Об утверждении рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Эти правила предоставляются в КФМ РФ в двух экземплярах, каждый из которых должен быть пронумерован постранично, прошит, утвержден руководителем и скреплен печатью организации, в течение 5 дней с даты их утверждения с заявлением о согласовании (в произвольной форме), подписанным руководителем и заверенным печатью организации (с указанием ИНН организации).

КФМ РФ рассматривает правила внутреннего контроля организации, устанавливает их соответствие законодательству Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и принимает решение о согласовании либо несогласовании (отказе в согласовании) правил внутреннего контроля организации в срок, не превышающий 15 дней с даты их получения.

Уведомление о согласовании правил внутреннего контроля направляется в организацию заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. К уведомлению прилагается один экземпляр правил внутреннего контроля организации с отметкой о согласовании, заверенной печатью КФМ РФ.

В случае несогласования (отказа в согласовании) КФМ РФ правил внутреннего контроля в организацию направляется уведомление с мотивированным отказом.

Уведомления о согласовании либо несогласовании (отказе в согласовании) оформляются на официальном бланке КФМ РФ и подписываются Председателем КФМ РФ либо его заместителями.

После устранения причин несогласования (отказа в согласовании) правил внутреннего контроля, указанных в уведомлении КФМ РФ, правила внутреннего контроля вновь представляются на согласование в КФМ РФ.

В случае внесения изменений и (или) дополнений в Рекомендации по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденные Правительством Российской Федерации, правила внутреннего контроля организации после внесения в них соответствующих изменений и (или) дополнений и утверждения руководителем организации представляются на согласование в КФМ РФ в порядке, определенном данным Положением.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://klerk.ru/

Характеристики

Список файлов реферата