122246 (716587), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Сэк = Тэк * Ц1л = 55375 * 1,8 = 99675,7 (л).

6.1.6. Расход топлива с учетом экономии.

- в литрах Тл = Тобщ – Тэк = 1384385 – 55375 = 1329010 (л).

- в тоннах Тт = Тл * q / 1000 = 1329010 * 0,75 / 1000 = 996 (т).

6.1.7. Стоимость топлива с учетом экономии.

Ст = Тл * Ц1л =1329010 * 1,8 = 2392218(грн).

6.1.8. Премия за экономию топлива.

Пэк = 0,8 * Сэк = 0,8 * 99675,7 = 79740 (грн).

6.1.9. Затраты на топливо.

Зт = Ст + Пэк = 2392218 +79740 = 1471958(грн).

1. Удельная норма расхода топлива.

Нуд = Тл * q * 1000 / Pгод = 9,4 (л)

6.2.Затраты на смазочные материалы.

6.2.1. Заираты на смазочные и экплуатационные материалы.

Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы.

Масло для двигателя - 2400 - 3000 за тонну.

Трансмиссионное масло – 2600 – 3200 за тонну.

Консистентная смазка – 2100 – 2550 за тонну.

Специальные масла – 2500 – 2750 за тонну.

Керосин – 2000 за тонну.

6.2.2. Экономия на смазочные материалы.

Эсм = 5 * Зсм = 5 * 123590,5 / 100 = 6179,52 (грн).

6.2.3. Премия за экономию.

Пэк = Эсм * 0,8 = 6179,52 * 0,8 = 4943,62 (грн).

6.2.4. Общие затраты с учетом экономии.

Зсм = Зсм – Эсм + Псм = 122354,6 (грн).

6.3. Затраты на ремонтные материалы и зап. части.

Зр = Lобщ * Нр * Кгр / 1000 = 3928028,2*(21,72+27,36)*1,1/1000 = 138485,8(грн) .

6.4. Затраты на восстановление износа шин.

Зш = Lобщ * Нш * Цш * Ктр * Nк / 100000 = 3928028,2 * 0,86 * 480 * 1,1 * 6/100000= 107018,3

6.4.1. Экономия затрат на шины.

Эш = 0,5 * Зш = 0,5 *107018,3 = 5350,9 (грн).

6.4.2. Премия за экономию шин.

Пш = 0,5 * Эш = 0,5 * 5350,9 = 2675,5 (грн).

6.4.3. Общие затраты на восстановление износа и ремонта шин.

Зобщ.ш = Зш – Эш + Пш = 104343,5 (грн).

6.5. Амортизация отчисления.

Ав = Сб *Аи * 0,25 * К = 97500 * 34 * 0,25 * 0,6 = 497250 (грн).

6.6. Переменные затраты.

З = Зт + Зсм + Зрм + Зш = 474743,16(грн.)

7. ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ.

7. Зпост. = (ФОТ + Осоц.мер) * Кпост / 100 = (616798,66 + 231299,48) * 14/ 100

= 118733,73(грн.)

8. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ.

Расчет сводится в таблицу 8.1.

9. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА.

9.1. Расчет доход.

9.1.1. Доходы от автобусных перевозок.

а) на городских маршрутах:

Дпер = Qгод * t *Кльгот,грн где Кльгот=0,6 - 0,8.

Дпер = 10414511* 0,75 * 0,8= 6248706,6(грн.)

9.1.2. Доходная ставка.

d = Добщ * 10 / Р = 6248706,6* 10 / 106227933= 0,5(грн.)

9.2. Общая прибыль.

Побщ = Добщ – Зобщ – НДС – Задм, грн

Где НДС – налог на добавленную стоимость

НДС = Сндс * Добщ / 100 = 20 * 6248706,6/100=1249741,32 (грн.)

Сндс – ставка налога на добавленную стоимость (20%)

Задм – административные расходы

Задм = (ФОТ + Ос.с) * Карм / 100 = (118733,73 +231299,48 ) * 2/ 100 = 70006,64(грн.)

Побщ = 6248706,6 – 4374804,27 – 1249741,32 – 70006,64 = 554154,37(грн.)

9.3. Чистая прибыль.

Пчист = Побщ – Об – Нз, грн

где Об – отчисления в бюджет.

Об = aб * Побщ /100 = 30 * 554154,37 / 100 = 166246,31 (грн).

aб – размер тчислений в бюджет. 30%

Нз – налог на землю Нз = Fа * 1,1 * Аи * Снз * nмес =

= 26,35 * 1,1 * 34 * 0,576 * 12 = 6811,7 (грн).

где 1,1 – коэффициент учитывающий расстояние между а/м во время их стоянки на территории АТП.

Снз – ставка налога на землю, 0,576 грн/м

Пчист = 554154,37 – 166246,31 – 6811,7 = 381096,36 (грн.)

9.5. Распределение чистой прибыли

• фонд развития производства

ФРП = 31% * ЧП = 31% *381096,36= 118139,87(грн.)

• фонд соц. Развития

ФСР = 27% * ЧП = 27% * 381096,36 = 102896,01(грн.)

• фонд поощрения

ФП = 27% * ЧП =102896,01 (грн).

• централизованый фонд

ФЦ = 10% * ЧП = 10% * 381096,36 = 38109,63 (грн.)

• резервный фонд

ФР = 5% * ЧП = 5% * 381096,36 = 19054,81 (грн).

9.6. Стоимость основных производственных фондов.

9.1.6. Стоимость подвижного состава.

СП = Сб * Аи = 97500 * 34 = 3315000 (грн).

9.6.2. Стоимость зданий, сооружений, оьорудования, прочих основных фондов.

Сзд.с = Ссп * Пзд соор / 100 ,

где Пзд сор – процент стоимости зданий от общей стоимости ОПФ (40%-60%)

Сзд.с = 3315000* 40% / 100 = 1326000(грн).

9.6.3. Общая стоимость основных производственных фондов.

Сопф = Ссп + Сзд.с = 3315000 + 1326000 = 4641000 (грн).

9.7. Стоимость нормируемых оборотных средств.

Расчет суммы нормируемых обротных средств. Данные расчета заношу в таблицу 9.1.

Таблица 9.1.

9.7.1. Затраты на авторезину.

• необходимое кол-во шин

Nш = Lобщ * nк / Lнорм = 3928028,2 *6 / 90 000 = 261 (шт)

• стоимость авторезины

Сш = Цш * Nш = 480 * 261 = 125280(грн).

9.7.2. Затраты по оборотным агрегатам.

Нобр ср агр = Нобр ср з/п * 0,7 = 118217,9 * 0,7 = 82752,53

9.7.3. Прочие нормируемые оборотные средства.

Нобр ср пр = ∑ Нобр ср * 0,2 = 207365,23 * 0,2 = 41473,04 (грн).

9.7.4. Однодневный расход норм. Оборотных средств

Qдн = Зi / 360

9.7.5. Норматив оборотных средств.

Нобр.ср = Qдн * Дз

9.8. Уровень рентабельности.

9.8.1. Рентабельность перевозок

Rпер = Побщ * 100 /Зобщ = 554154,37 * 100 / 4374804,27 = 12,6%

9.8.2. Рентабельность поизводственных фондов АТП.

Rобщ = Побщ * 100 / (Сопф + Снос) = 554154,37*100 / (4641000 + 248838,27) = 11,3%

9.8.3. Рентабельность по читой прибыли.

Rч = Пч * 100 / Зобщ = 381096,36 *100 / 4374804,27 = 8,7%

9.9. Эффективность использования основных производственных фондов.

9.9.1. Фондоодача.

ФО = Д / Сопф = 6248706,6 / 4641000 = 1,3 грн/1 грн ОПФ.

9.9.2. Фондоёмкость.

ФЁ = Сопф / Д = 4641000 / 6248706,6 = 0,7 грн/1 грн Д.

9.9.3. Фондовооруженность.

Характеристики

Список файлов реферата