121952 (716237), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Требования к маргинальной прибыли для 3-го вида деятельности
|
| Всего | 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес |
| Маржинальная прибыль | 5390 | -100 | 1465 | 4025 | 4925 | 5775 | 6725 |
Цены, затраты и прибыль на 1 абонента
|
| Договор/месяц | % |
| Цена | 50 | 100% |
| Материалы | 2 | 4% |
| Зарплата | 22 | 44% |
| Другие прямые расходы | 1 | 2% |
| Итого затрат | 25 | 50% |
| Прибыль | 25 | 50% |
Ниже представлены результаты расчетов по каждому виду деятельности и каждому виду товара отдельно по 6 месяцам.
Текущий бюджет 1и 2 виды деятельности
1 месяц
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 2 050 | - 200 | 1 850 |
| Прямые расходы мат. | 20 | - 8 | 12 |
| Прямая зарплата | 200 | -88 | 112 |
| Другие прямые |
| - 4 | - 4 |
| Всего прямые | 220 | -100 | 120 |
| Маржинальная прибыль | 1 830 | - 100 | 1 730 |
| Постоянные расходы |
|
| 990 |
| Проценты |
|
| 200 |
| Амортизация |
|
| 40 |
| Валовая прибыль |
|
| 500 |
| 2 месяц | |||
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 2050 | 2 930 | 4 980 |
| Прямые расходы мат. | 30 | 117 | 147 |
| Прямая зарплата | 200 | 1 289 | 1 489 |
| Другие прямые |
| 59 | 59 |
| Всего прямые | 230 | 1 465 | 1 695 |
| Маржинальная прибыль | 1820 | 1 465 | 3 285 |
| Постоянные расходы |
|
| 995 |
| Проценты |
|
| 250 |
| Амортизация |
|
| 40 |
| Валовая прибыль |
|
| 2 000 |
| 3 месяц | |||
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 2050 | 8 050 | 10 100 |
| Прямые расходы мат. | 40 | 322 | 362 |
| Прямая зарплата | 200 | 3 542 | 3 742 |
| Другие прямые |
| 161 | 161 |
| Всего прямые | 240 | 4 025 | 4 265 |
| Маржинальная прибыль | 1810 | 4 025 | 5 835 |
| Постоянные расходы |
| 995 | 995 |
| Проценты |
| 300 | 300 |
| Амортизация |
| 40 | 40 |
| Валовая прибыль |
|
| 4 500 |
| 4 месяц | |||
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 2 050 | 9 850 | 11 900 |
| Прямые расходы мат. | 40 | 394 | 434 |
| Прямая зарплата | 200 | 4 334 | 4 534 |
| Другие прямые |
| 197 | 197 |
| Всего прямые | 240 | 4 925 | 5 165 |
| Маржинальная прибыль | 1 810 | 4 925 | 6 735 |
| Постоянные расходы |
| 995 | 995 |
| Проценты |
| 200 | 200 |
| Амортизация |
| 40 | 40 |
| Валовая прибыль |
|
| 5 500 |
| 5 месяц | |||
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 2 050 | 11 550 | 13 600 |
| Прямые расходы мат. | 40 | 462 | 502 |
| Прямая зарплата | 200 | 5 082 | 5 282 |
| Другие прямые |
| 231 | 231 |
| Всего прямые | 240 | 5 775 | 6 015 |
| Маржинальная прибыль | 1 810 | 5 775 | 7 585 |
| Постоянные расходы |
| 995 | 995 |
| Проценты |
| 50 | 50 |
| Амортизация |
| 40 | 40 |
| Валовая прибыль |
|
| 6 500 |
| 6 месяц | |||
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 2 050 | 13 450 | 15 500 |
| Прямые расходы мат. | 40 | 538 | 578 |
| Прямая зарплата | 200 | 5 918 | 6 118 |
| Другие прямые |
| 269 | 269 |
| Всего прямые | 240 | 6 725 | 6 965 |
| Маржинальная прибыль | 1 810 | 6 725 | 8 535 |
| Постоянные расходы |
| 995 | 995 |
| Проценты |
| - | - |
| Амортизация |
| 40 | 40 |
| Валовая прибыль |
|
| 7 500 |
Общий бюджет на 6 месяцев представлен в таблице:
Бюджет на 6 месяцев
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Объем продаж | 12 300 | 45 630 | 57 930 |
| Прямые расходы мат. | 210 | 1 825 | 2 035 |
| Прямая зарплата | 1 200 | 20 077 | 21 277 |
| Другие прямые | - | 913 | 913 |
| Всего прямые | 1 410 | 22 815 | 24 225 |
| Маржинальная прибыль | 9 080 | 22 815 | 33 705 |
| Постоянные расходы |
| 3 980 | 5 965 |
| Проценты |
| 550 | 1 000 |
| Амортизация |
| 160 | 240 |
| Валовая прибыль |
| - | 26 500 |
Срок окупаемости проекта рассчитывается исходя из среднего объема получаемой прибыли и объема капвложений и равен 0.13. Может быть принят равным 2 месяцам.
Расчет точки окупаемости
Затраты постоянного характера:
|
| 3 вид | Договор | ВСЕГО |
| Постоянные расходы |
| 3 980 | 5 965 |
| Проценты |
| 550 | 1 000 |
| Амортизация |
| 160 | 240 |
| Всего расходов | 4690 | 7205 |
Точка окупаемости = Постоянные расходы / (Цена-Переменные расходы на ед.).
| Договор | 94 |
Расчет заработной платы
|
| Всего | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Сумма зар.платы | 5 343 | 112 | 1 489 | 3 742 | 4 534 | 5 282 | 6 118 |
| Количество рабочих |
| 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Среднемесячная зарплата в долл.США |
| 37 | 496 | 1 247 | 1 511 | 1 761 | 2 039 |
| Среднемесячная зарплата в руб./курс 29 руб/$ |
| 1 083 | 14 396 | 36 173 | 43 829 | 51 059 | 59 141 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
