Bplan (703615), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия
Таблица 6 ( Мероприятия противодействия )
| Простой риск | Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска |
| Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции | Занимать средства в твердой валюте |
| Несвоевременная поставка комплектующих | Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками |
| Увеличение производства у конкурентов | Увеличение рекламной кампании |
| Отсутствие резерва мощности | Заключить договор об аренде производственной линии |
| Выбросы в атмосферу и сбросу в воду | - |
| Близость населенного пункта | - |
| Вредность производства | - |
5. Организационная схема предприятия
АОЗТ Диск расположен по адресу: г.Новосибирск ул. Новосибирская, 34
Учредитель: Соловов Дмитрий Валерьевич (630009 г.Новосибирск ул.Декабристов111 – 165 тел. 13-25-98)
КБ Промстройбанк (адрес Новосибирск ул. Д.Ковольчук 220 )
Расчетный счет №001507147 в 14 отделении КБ Промстройбанка
Директор Соловов Д.В.
Юрист Масленов В.А.
Главный бухгалтер Нерин С.А.
АОЗТ Диск планирует обладать:
-
складскими площадями 250 кв. м и производственными площадями 1200 кв. м (по адресу Новосибирск ул. Гусинобродское шоссе )
-
фирменным магазином “АвтоДиски” по адресу Новосибирск ул. Станционная, 34
|
NN |
| Количество (чел.) | Средняя заработная плата (в месяц), руб. |
| 1. | Руководящий состав | 12 | 7000 |
| 2. | Специалисты | 17 | 6500 |
| 3. | Цех по выработке дисков |
14 |
6000 |
| 4. | Тарный цех | 22 | 5000 |
| 5. | Механический цех | 39 | 5800 |
| 6. | Непромышленный персонал | 8 | 4500 |
| 7. | 112 | 34800 |
6. Финансовый план
Счет прибылей /убытков на 2002 год
Таблица 8
| № п п | Показатели | Прибыль тыс. руб. | Убытки тыс. руб. | Обоснование |
| 1 | Выручка | 3377.2 |
| |
| 2 | Балансовая прибыль в том числе | 719.28 |
| |
| 2 1 | Прибыль от реализации | 719.28 |
| |
| 2 2 | Прибыль от продажи имущества | - |
|
|
| 2 3 | Прибыль от реализации товаров нар потребления | - |
|
|
| 2 4 | Прибыль от внереализ операций | - |
|
|
| 3 | Чистая прибыль | 467.53 |
| Прибыль - Налог на прибыль |
| 4 | Налогооблагаемая прибыль | 719.28 |
| Равна балансовой прибыли |
|
| Итого прибыли | 3377.2 |
|
|
| 5 | Себестоимость годовой продукции в том числе |
| 2663.2 | Табл.5 |
| 5 1 | Себестоимость переработки |
| 1028.2 | Табл.5 |
| 5 2 | Материальные затраты |
| 1548 | Табл.5 |
| 6 | Выплачено дивидендов |
| - |
|
| 7 | Налог на прибыль |
| 251.8 | 35 % от 4 |
|
| Итого убытков |
| 2915 |
|
|
| Сальдо | 462.2 |
| Прибыль - Убытки |
Баланс доходов / расходов по чистой прибыли
Таблица 9
| № п п | Показатели | Доход тыс. руб. | Расход тыс. руб. |
| 1 | Чистая прибыль | 467.53 |
|
| 2 | Санкции / штрафы |
| - |
| 3 | Отчисления в резерв |
| 200 |
| 4 | Фонд развития пр. - ва |
| 100 |
| 5 | Фонд соц. культуры и жил стр - ва |
| - |
| 6 | Долевой фонд |
| - |
| 7 | Нераспред прибыль |
| 167.53 |
|
| Итого | 467.53 | 467.53 |
График достижения безубыточности
При цене 475 рублей безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков.
7. Перспективы бизнеса
Расчет себестоимости производства единицы продукции
Таблица 10
| № п/п | Статьи затрат | Сумма руб. | Обоснование |
|
|
|
|
|
| 1 | Сырье и основные материалы | 90 | таблица 10.1 |
| 2 | Комплектующие и полуфабрикаты | 100 | таблица 10.1 |
| 3 | Топливо и энергия на технологические нужды | 25 | по факту счетчика |
| 4 | Зарплата произв. рабочих | 30 | таблица 10.3 |
| 5 | Отчисления на производственные нужды | 11.7 | 39 % от пункта 4 |
| 6 | Амортизация и аренда оборудования | 5 | таблица 10.1 |
|
| Итого прямых затрат | 261.7 | е 1 – 6 |
|
|
|
|
|
| 7 | Цеховые расходы | 15 | 50 % от пункта 4 |
| 8 | Общезаводские расходы | 30 | 100 % от пункта 4 |
| 9 | Потери от брака | 11.8 | 4.5 % от пр. затрат |
| 10 | Прочие производственные расходы | 26.2 | 10 % от пр. затрат |
| 11 | Внепроизводственные расходы | 13.1 | 5 % от пр. затрат |
|
| Итого косвенных расходов | 96.1 | е 7 - 11 |
|
|
|
|
|
| 12 | Плановая себестоимость | 357.8 | е 1 - 11 |
| 13 | Отчисления во внебюджетные фонды | 15.5 | 3.4 % от общ стоим работ (*) |
| 14 | Полная себестоимость | 373.3 | е 12 - 13 |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 руб.
Таблица 10.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты
на единицу продукта
| № п/п | Наименование продукта | Кол - во продукта | Цена за единицу руб. | Сумма руб. |
| 1 | Сталь марки ГОСТ 1245-76 | 3 кг | 20 | 60 |
| 2 | Титановый сплав 1873-67 | 0.9 | 100 | 90 |
| 3 | Пластик марки 1593-33 | 1 кг | 40 | 40 |
|
| Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 % | 190 | ||
Таблица 10.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц
| № п/п | Должность | Оклад руб. | Отраб время час за мес | Сумма тыс. руб. (*) |
|
| 1 | 3 | 4 | 5 |
|
|
|
|
|
|
| 1 | Рабочий 5 разр | 1 500 | 144 | 9 |
| 2 | Рабочий - штамповщик 5 разр | 1 200 | 144 | 6 |
| 3 | Рабочий - сборщик 2 разр | 600 | 144 | 3 |
|
| Итого |
|
| 18 |
( * ) Кол - во рабочих * Оклад
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
