Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

И, наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными.

Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности.

В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают риски, связанные с кредитованием новых технологий. Согласно результатам выборочного статистического анализа самый большой риск представляет ввод в эксплуатацию технологической новинки без квалифицированной предварительной оценки ее потенциальной эффективности.

Вместе с тем многие инвестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, так как они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг.

С целью снижения уровня таких рисков не только сами банки, но и их благожелательные и искомые контактные аудитории должны проводить активную маркетинговую деятельность по выявлению реальной и потенциальной емкости рынка, реального и потенциального спроса на конкретную банковскую услугу.

В отраслевых банках самое главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической и пр.).

Деятельность универсальных банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям.

ГЛАВА 4. ПУТИ ПРЕОДОЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.

§ 1. ОЦЕНКА И СТРАТЕГИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ.

К основным вопросам банковского маркетинга в рассматриваемой сфере относятся:

1. Классификация банковских рисков;

2. Подготовка методов расчета экономических, политических и других рисков банка;

3. Разработка основ и методов расчета экономических и других рисков клиентов и партнеров коммерческих банков.

Как показывает опыт деятельности наиболее крупных, динамичных и рентабельных кредитных институтов России, их прибыльная работа основывается на следующих важнейших факторах:

1. гибкой рыночной стратегии;

2. высокой надежности;

3. постоянном повышении качества обслуживания клиентов.

Главная цель управления активами банка - получение максимальной прибыли на вложенный капитал (как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе) при обеспечении устойчивости и ликвидности кредитного учреждения. Например, одной из особенностей многих российских коммерческих банков является наличие значительных вложений средств в операции по кредитованию других коммерческих банков, что, с одной стороны, сопровождается снижением доходов (процентная ставка по межбанковскому кредиту ниже), но, с другой стороны ведет к уменьшению риска.

Максимизация прибыли и обеспечение платежеспособности банка в определенной степени противоположны друг другу. Но тем не менее необходимо добиваться, чтобы эти два основополагающих принципа поддерживались в максимально достаточной степени.

Структура источников финансирования деятельности банка должна быть адекватна структуре его активов, т.е. определенные виды обязательств по размерам и срокам привлечения должны соответствовать определенным видам активов.

Следует поддерживать структуру пассивов, обеспечивающую определенное соотношение собственного и заемного капитала, что позволяет максимизировать прибыль банка и повысить его финансовую устойчивость.

§ 2. УПРАВЛЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИМИ РИСКАМИ.

Среди важнейших вопросов в этой области видное место занимает проблема достаточности капитала. Одним из важнейших показателей для деятельности любого банка являются размеры его капитала.

Мерой достаточности капитала, определенной Базельским соглашением “большой десятки” наиболее промышленно - развитых стран в июле 1988 года, является коэффициент достаточности капитала, называемый обычно “коэффициентом Кука”. Смысл его состоит в том, что он устанавливает минимально допустимое соотношение между собственными средствами банка и его балансовыми и забалансовыми активами. Минимальное значение данного коэффициента равно 8%, из которых как минимум 4% должна составлять основная часть собственных средств банка (обыкновенные акции и резервы).

Данные нормативы были разработаны для банков стран с высоко развитой экономикой. В нынешних российских условиях их применять сложно по причинам, связанным с кризисным состоянием экономики России, и кроме того, уровень в 8% может существенно ограничить возможности развития, так как Россия по средним активам на один банк, отстает от США в 11, а от Японии в 1390 раз. Крупнейший российский коммерческий банк - Сбербанк, по данным журнала “The Banker”, занимает лишь 198 место в мире. А ведь внутри страны он примерно вдвое превосходит идущий вторым Внешторгбанк.

Поэтому российским банкам, стремящимся создать о себе хорошее мнение среди иностранных банков, потребуется поддержание значения коэффициента достаточности капитала на уровне, превышающем стандартный минимум.

Кстати, и требования Центрального Банка России совпадают с вышеуказанной тенденцией. Сейчас норматив достаточности капитала составляет 6%. С 1998 года вводятся новые значения данного норматива:

Таблица 5. Нормативы достаточности капитала с 1.02.1998г.

Следует заметить, что с 1 января 1999 года операциями на внутреннем рынке банковских услуг будет ограничена деятельность банков с капиталом от 1 до 5 млн. ЭКЮ, а кредитные организации с капиталом менее 1 млн. ЭКЮ с 1999 года вообще не смогут иметь статус банка.

§ 3. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ.

Основным риском, присущим банковским операциям, является риск того, что третья сторона окажется не в состоянии выполнить свои кредитные обязательства перед банком. К кредитным рискам относят риски концентрации, такие как страновой (или суверенный) риск, риск кредитования тесносвязанных сторон и отраслевой риск.

К факторам, повышающим кредитный риск, можно отнести:

• значительный размер сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей (т.е. концентрация кредитов);

• либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и должного санкционирования);

• неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;

• значительные суммы, выданные заемщикам, взаимосвязанным между собой;

• нестабильная экономическая и политическая ситуация.

Факторами, снижающими кредитный риск, являются:

• консервативная политика управления кредитованием;

• скрупулезная процедура утверждения каждого кредита;

• установление максимального размера риска на одного заемщика;

• систематическое наблюдение и контроль за рисками со стороны руководства;

• эффективное обеспечение или страхование кредитов.

Важнейшими элементами управления кредитными рисками выступают информационные системы, методы оценки кредитоспособности клиентов и тщательное документирование, но в первую очередь - определение четкой политики и процедуры кредитования.

Регламент по политике и процедуре кредитования призван отражать следующие ключевые аспекты:

• стратегия кредитования (типы кредитов и клиентов, на которые банк ориентируется; реакция на изменения экономических и политических условий в России; особенности подхода банка к рискам и определению цены кредита);

• задачи управления кредитным портфелем (целевые веса риска для кредитного портфеля в отраслевом и географическом разрезе; максимальная концентрация риска по отраслям промышленности и по клиентам; целевой уровень доходности; цели, связанные с расширением или сокращением портфеля);

• минимальные критерии для кредитования (прочность финансового положения; требования к предоставлению удовлетворяющей банк финансовой информации; источники погашения задолженности; требования к обеспечению; процентные ставки; приемлемые посредники);

• обеспечение кредита (предпочитаемые банком виды активов; определение случаев, когда требуется профессиональная или независимая оценка обеспечения; наличие инструкций по исчислению чистой стоимости реализации обеспечения на основании данных учета; уровни величины обеспечения по видам кредитов);

• санкционирование (определение функций Кредитного комитета; пределы полномочий комитетов и отдельных сотрудников по санкционированию операций; минимальное содержание оценок предоставления кредитов, передаваемых в кредитный комитет; требования по распределению обязанностей);

• надзор (порядок проведения регулярных проверок служащими кредитного отдела; требования по составлению и анализу периодических обзоров и проверок документации, обеспечения и кредитоспособности заемщиков; периодические проверки и анализ кредитного портфеля отделом внутреннего аудита (ревизионным отделом));

• классификация кредитов (модель классификации кредитов в соответствии с их качеством);

• политика резервов по сомнительным долгам (инструкции по созданию резервов по сомнительным долгам);

• гарантии и поручительства, которые берет на себя банк.

Многие западные государства для стимулирования экспорта с помощью государственных страховых агенств осуществляют страхование экспортных кредитов от политических рисков.

В отечественной практике страхование кредитов проводится с 1990 года и осуществляется в двух формах:

• добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;

• добровольное страхование риска непогашения кредита.

Наиболее существенным моментом в страховании являются:

• размер ответственности, принимаемой страховщиком;

• определение страхового случая;

• возмещение убытков.

В современной отечественной практике страхования кредитов амплитуда колебания ответственности страховщика широкая. Есть страховые общества, принимающие до 100% суммы непогашенного заемщиком кредита к страхованию, но не принимающие к страхованию проценты за пользование кредитом. Другие страховщики, напротив, выплачивают страхователю от 50 до 90% суммы непогашенного заемщиком кредита и процентов по нему. Конкретный предел ответственности страховщика и срок выплаты возмещения устанавливается индивидуально. Как правило, ответственность страховщика возникает, если страхователь не возвратил банку - кредитору обусловленную кредитным договором сумму в течение 20, а в некоторых страховых обществах 30 дней после наступления срока платежа.

Условия страхования строго оговаривают срок, в течение которого страхователь обязан сообщить о наступлении страхового случая путем подачи заявления. Обычно действует 5 - дневный срок для извещения о происшедшем событии. Размер страхового возмещения определяется в зависимости от объема ответственности страховщика исходя из суммы непогашенной задолженности на установленную кредитным договором дату.

Условия страхования предусматривают порядок возмещения убытков. Одновременно страховая организация оставляет за собой право отказать в выплате страхового возмещения. Свой отказ страховщик связывает, во-первых, с недостоверностью сообщенных страхователем сведений, которые могли иметь существенное значение для суждения о страховом риске; во-вторых, если страхователь не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями страхования. В момент заключения договора эти условия должны формулироваться сторонами конкретно, во избежание дальнейших споров.

§ 4. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК.

Основной задачей банка является привлечение средств по более низкой процентной ставке, и выдача кредитов по более высокой. Риск процентной ставки влияет на доходность банка при изменениях на рынке процентных ставок.

Факторами, повышающими риск процентной ставки, являются:

• колебания процентных ставок;

• несовпадения между датами обновления процентных ставок по активам и пассивам.

Факторами, снижающими риск процентной ставки, могут служить:

• установление лимитов по позициям;

• наблюдение и контроль за рисками со стороны руководства банка;

• хеджирование при помощи финансовых фьючерсов или других инструментов.

§ 5. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ.

Важное значение в процессе регулирования деятельности банков имеет поддержание их ликвидности. Ликвидность банка состоит в его возможности своевременно выполнять свои обязательства перед клиентурой и другими контрагентами. Для характеристики ликвидности банка Центральный банк России рекомендует применение норматива, который рассчитывается как отношение капитала банка к его обязательствам.

Второй способ, предлагаемый ЦБ РФ предусматривает для определения ликвидности рассматривать отношение суммы выданных кредитов к сумме остатков на расчетных, текущих счетах, во вкладах и депозитах.

Третий способ предполагает сопоставление данных об оборотах по кредитным вложениям и по требованиям к банку за анализируемый период.

Характеристики

Список файлов реферата