860 (693009), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания, доверенности на ведение коммерческих дел…)

Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы,

организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.

Анализ кредитоспособности заемщиков производится по двум направлениям –

Ликвидности и платежеспособности. Соотношение мобилизованных денежных средств

и долгов позволяет определить коэффициент платежеспособности на конкретную

календарную дату.

Кредитный процесс и принципы краткосрочного кредитования.

Кредитный процесс включает:

• Программирование кредитных вложений на основе кредитных заявок предприятий.

Эти заявки представляют собой составную часть их программы экономического и

социального развития.

• Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение

безналичных расчетов и платежей предприятий по поставкам товарно-материальных

ценностей, выполненным работам и оказанным услугам.

• Использование ссуд - направление банковских средств на совершенствование

платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Оно призвано

предотвратить образование дебиторской задолженности.

• Возврат ссуд - обратный приток денежных средств в банки и уплата процентных

денег.

ПРИНЦИПЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ :

1. Предоставление средств в соответствии с программами экономического

и социального развития.

1. Целевой характер банковских ссуд, т.е. заемные средства предоставляются

на определенные цели.

1. Предоставление банковских ссуд в меру выполнения хозяйственных мероприятий.

2. Обеспечение ссуд товарно-материальными ценностями, производственными затратами,

векселями и ценными бумагами.

1. Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.

2. Срочность участия банковских ссуд в кругообороте капитала обусловлена различной скоростью его движения в отдельных отраслях.

3. Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены ( кроме срочных депозитивов, целевых вкладов, товарных сертификатов.)

4. Платность банковских ссуд означает внесение предприятиями процентных денег за пользование заемным капиталом.

5. Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных судозаемщиков.

6. Опосредствование платежного оборота связано с целевым предоставлением банковских ссуд и обеспечением стимулирования кругооборота капитала.

БУКВАРЬ КРЕДИТОВАНИЯ – совокупность организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Позволяет уяснить предмет работы банков по кредитному обслуживанию предприятий и лиц.

Состав букваря кредитования ( механизма кредитования) :

А. Выбор вида ссуды. В зависимости от участия в кругообороте основного и оборотного капитала банковские ссуды подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Долгосрочные и среднесрочные ссуды предназначаются для авансирования воспроизводства основных фондов. Срок действия таких ссуд – до 20 лет. Краткосрочные ссуды – наиболее распространенный вид ссуд. Предназначены для авансирования воспроизводства оборотных производственных фондов и фондов обращения. Срок – до 1 года. Краткосрочные ссуды делятся на авансовые и компенсационные.

Б. Отбор объектов кредитования и затрат.

В. Оценка объектов кредитования.

Г. Использование частных методик расчета ссуд

Д. Установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.

Погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм денежных средств с расчетных на ссудные счета; зачисление выручки от реализации товаров, работ и услуг непосредственно на ссудный счет.

1. ТЕХНОЛОГИИ БАНКОВСКИХ ССУД

Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами кредитования. Под методом кредитования понимается частный способ участия кредита в кругообороте оборотного капитала на основе целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов выдачи и погашения банковских ссуд. В большинстве стран методы кредитования возникли под влиянием национальных рынков, становления коммерческих банков и расширения кредитно-расчетных отношений с клиентами. Вследствие этого происходило повышение роли банковского кредита в организации кругооборота капитала, укреплении платежной дисциплины и расширении горизонтальных хозяйственных связей рыночной экономики.

Основным методом предоставления прямых подтоварных ссуд служил метод кредитования по остатку товарно-материальных ценностей. В состав этого метода входят следующие элементы букваря кредитования:

• Предоставление дискретных компенсационных кредитов;

• Открытие простого ссудного счета;

• Выбор одного объекта кредитования;

• Оценка материальных ценностей по покупной цене;

• Определение размера кредита по фактической потребности;

• Направление валюты ссуды на расчетный счет;

• Погашение задолженности в день наступления срока платежа;

Этот метод свидетельствует о пассивной роли банков в организации платежного оборота и кругооборота оборотных капиталов.

Метод кредитования промышленности по отбору товарно-материальных ценностей.

В состав метода входят следующие элементы:

• Перманентное предоставление авансовых кредитов на оплату товарно-материальных ценностей;

• Открытие специального ссудного счета;

• Выбор нескольких объектов кредитования на всех стадиях кругооборота капитала;

• Оценка объектов в зависимости от их вида;

• Определение размера кредита по сумме долговых претензий к специальному ссудному счету;

• Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по поставкам товарно-материальных ценностей на корреспондентский счет банка;

• Погашение задолженности посредством зачисления реализационной выручки на специальный ссудный счет.

Корреспондентский счет – применяется для осуществления расчетных операций между клиентами, имеющими счета в различных банках, а также между банками.

Основной недостаток кредитования по отбору – дробление платежного оборота на платежи по оплате материальных ценностей и прочие платежи. Дробление платежного оборота

усложняет операции по безналичным расчетам.

Метод кредитования по обороту платежей включает следующие элементы:

• Перманентное предоставление авансовых платежных кредитов;

• Открытие единого расчетно-ссудного счета ( контокоррента );

• Выбор совокупности объектов кредитования и затрат на всех стадиях кругооборота капитала;

• Оценка объектов кредитования по цене приобретения и реализации;

• Определение размера кредита по совокупности претензий к контокоррентному счету;

• Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по долговым обязательствам на корреспондентский счет банка;

• Погашение задолженности по ссудам посредством зачисления реализационной выручки на контокоррентный счет;

Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи со счета с одной стороны, а с другой -–средства , поступающие в банк в качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим.

6. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

Процесс кредитования (кредитный процесс) включает программирование, предоставление, использование и возврат банковских ссуд. В целях эффективности кредитования коммерческие банки проводят селекцию клиентов по признакам финансового состояния, ликвидности и платежеспособности.

Право на ведение кредитно-расчетных и кассовых операций предоставлено коммерческим банкам, официально зарегистрированным в Центральном банке России.

Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении пакета документов:

• Заявление (подлинник );

• Устав коммерческой деятельности (копия );

• Учредительный договор ( копия);

• Лицензия или разрешение на коммерческую деятельность (копия);

• Бухгалтерский баланс с отметкой о регистрации в налоговой инспекции (копия);

• Карточка с образцами подписей должностных лиц, ведущих денежные операции – первого лица, второго лица, бухгалтера (подлинник);

• Доверенность на второе лицо по праву ведения переговоров о коммерческих намерениях и подписи денежных документов (подлинник);

Все подлинники документов должны быть заверены соответствующими должностными лицами, а копии – нотариальными органами с оттисками фирменных печатей.

Клиент имеет право на открытие ссудных счетов в других банках, если возникает потребность в больших заемных капиталах.

Практика показывает, что в большинстве банков создаются кредитные комитеты, главная задача которых – предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получение ссуд. Без заключений этих комитетов кредитные отделы не принимают к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд.

Большинство клиентов коммерческих банков нашей страны кредитуется по остатку товарно-материальных ценностей по простым ссудным счетам два-три раза в квартал.

В соответствии с установившейся практикой предоставление каждой ссуды оформляется пакетом стандартных документов, характеризующих цель, размер и сроки кредита, а также кредитоспособность клиента.

В состав пакета документов входят:

• Заявление;

• Кредитный договор;

• Срочное обязательство на погашение ссуды ;

• Срочное обязательство на уплату процентных денег;

• Бухгалтерский баланс клиента;

• Технико-экономическое обоснование ссуды;

• Договор залога имущества; -

• Гарантия третьего лица на погашение кредита;

• Бухгалтерский баланс гаранта;

• Отчет о состоянии имущества предприятия;

Заявление клиента на получение ссуды составляется по установленной форме на типовом бланке и содержит наименование заемщика, номер его расчетного счета, сумму, сроки и цель кредита.

Кредитный договор является главным документом, регулирующим кредитные отношения предприятия и банка. Он защищает экономические интересы сторон и определяет их права и обязанности. Заключение договора означает появление права клиента на получение банковской ссуды. Типовая форма кредитного договора состоит из десяти разделов:

I. Предмет договора – вид, размер, сроки и цель кредита.

II. Обеспечение кредита – конкретные виды материальных средств и условия их использования для погашения задолженности по предоставленной ссуде.

1. Плата за пользование кредитом – процентные ставки по срочным, продленным и просроченным ссудам, порядок начисления и уплаты процентных денег.

2. Обязательства банка – направления валюты ссуд, материальная ответственность за задержку выдачи денежных средств, компенсация упущенной выгоды.

3. Обязательства клиента – своевременность возврата ссуды, уплата процентных денег, использование полученных средств в соответствии с заявленными целями.

4. Ответственность заемщика за невыполнение договорных условий – досрочное взыскание задолженности, принудительное погашение валютной ссуды и процентных денег, реализация заложенного имущества, обращение денежной выручки от продажи товаров, работ и услуг на погашение задолженности.

5. Прочие условия – изменение содержания договора, продление сроков кредита, введение новых процентных ставок, расторжение договора.

6. Разногласия сторон – порядок передачи возникающих споров на рассмотрение арбитражных и судебных органов, участие в урегулировании возникающих конфликтных ситуаций вышестоящих органов предприятия и банка.

7. Особые условия кредитования – предоставление ссуды в пределах имеющихся ресурсов, возможность задержек выдачи из-за отсутствия ресурсов кредитования.

8. Юридические адреса и реквизиты сторон – полное наименование предприятия и банка, должностные лица, место расположения заемщика и банка, почтовые индексы, номера счетов.

Срочное обязательство на погашение полученной ссуды является одним из важнейших

документов, представляемых клиентами. Данный документ дает право банку производить

бесспорное перечисление соответствующей суммы денежных средств с расчетного на ссудный счет предприятия в день наступления срока платежа. Аналогичным образом заполняется срочное обязательство на уплату процентных денег. Цель обязательства – предоставление банку права на бесспорное взыскание процентных денег. Залоговое право банка – одно из обязательных условий гарантированного возврата предоставленных ссуд.

Характеристики

Список файлов реферата