83856 (689032), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Главными факторами, порождающими, основные риски реализации проекта и создающими реальную угрозу существованию гостиницы являются:
-
Изменчивость цены на строительные материалы и оборудование.
-
Изменчивость спроса на услуги;
-
Быстрые темпы инфляции, что может привести к увеличению стоимости на оборотные средства;
-
Освоенный рынок услуг, множество конкурентов.
Меры по снижению риска
-
Заблаговременное приобретение строительных материалов;
-
разработка маркетинговой стратегии;
-
разработка системной рекламной компании;
-
проведение углубленной проблемной диагностики проекта;
-
формирование имиджа гостиницы.
Заключение
При выполнении условий, отраженных в настоящем бизнес-плане, данный проект можно признать эффективным как для всего проекта в целом, так и для отдельных его программ, так как индекс прибыльности больше 1, IRR выше нормы процентной ставки по долгосрочным кредитам, сроки окупаемости приемлемы, величина чистого приведенного дохода положительна.
Приложение
Поток реальных денег (тыс. руб.)
Годовая ставка дисконтирования в % 0
| Первона- | 1-й год | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование | чальное | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| состояние | 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 4 мес. | 5 мес. | 6 мес. | 7 мес. | 8 мес. | 9 мес. | |||||||||||||||||||||||||||
| 1. Поступления от сбыта продукции | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 518 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2. Прямые производственные издержки | 0 | 6 194 | 6 194 | 6 194 | 6 194 | 6 194 | 6 194 | 3 097 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 3. Затраты на сдельную зарплату | 0 | 639 | 639 | 639 | 639 | 639 | 639 | 319 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 4. Поступления от других видов деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5. Выплаты на другие виды деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6. Общие (постоянные) издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 64 | |||||||||||||||||||||||||||
| 7. Налоги | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 | 15 | |||||||||||||||||||||||||||
| 8. Оперативная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7) | 0 | -6833,4231 | -6848,2596 | -6833,4231 | -6833,4231 | -6848,2596 | -6833,423077 | -3416,7115 | 1439,5335 | |||||||||||||||||||||||||||
| 9. Затраты на приобретение активов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 552 | 5 552 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 10.Другие издержки подготовительного периода | 15 675 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 626 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 11.Поступления от продажи активов | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12.Инвестиционная деятельность (12=11-9-10) | -15675 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6178,31625 | -5552,1563 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 13.Собственный капитал | 15 675 | 6 833 | 6 848 | 6 833 | 6 833 | 6 848 | 13 012 | 8 969 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 14.Займы | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 15.Погашение задолженности по кредитам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16.Выплаты дивидендов | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17.Выплаты процентов по займам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 18.Банковские вклады | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19.Доходы по банковским вкладам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 20.Финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17+18+19) | 15675 | 6833 | 6848 | 6833 | 6833 | 6848 | 13012 | 8969 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 21.Баланс наличности на начало периода (21=22(предыдущего)) | 0 | -0,4230769 | -0,6826538 | -1,1057308 | -1,5288077 | -1,788384615 | -1,5277115 | -1,3955 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 22.Баланс наличности на конец периода (22=8+12+20+21) | 0 | -0,4230769 | -0,6826538 | -1,1057308 | -1,5288077 | -1,7883846 | -1,527711538 | -1,3955 | 1438,138 | |||||||||||||||||||||||||||
| Наименование | 2 год | 3 год | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||
| квартал | квартал | квартал | квартал | квартал | квартал | квартал | квартал | |||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Поступления от сбыта продукции | 4 527 | 5 190 | 7 143 | 5 098 | 4 527 | 5 190 | 7 143 | 5 098 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2. Прямые производственные издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 3. Затраты на сдельную зарплату | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 4. Поступления от других видов деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5. Выплаты на другие виды деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6. Общие (постоянные) издержки | 227 | 239 | 301 | 247 | 227 | 239 | 301 | 247 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 7. Налоги | 1 292 | 410 | 410 | 410 | 3 305 | 410 | 410 | 410 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 8. Оперативная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7) | 3008,29247 | 4540,40103 | 6431,93733 | 4441,26903 | 994,631891 | 4540,401 | 6431,9373 | 4441,269 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 9. Затраты на приобретение активов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 10.Другие издержки подготовительного периода | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 11.Поступления от продажи активов | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12.Инвестиционная деятельность (12=11-9-10) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 13.Собственный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 14.Займы | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 15.Погашение задолженности по кредитам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16.Выплаты дивидендов | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17.Выплаты процентов по займам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 18.Банковские вклады | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19.Доходы по банковским вкладам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 20.Финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17+18+19) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 21.Баланс наличности на начало периода (21=22(предыдущего)) | 5879,40703 | 8887,6995 | 13428,1005 | 19860,0379 | 24301,3069 | 25295,939 | 29836,34 | 36268,277 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 22.Баланс наличности на конец периода (22=8+12+20+21) | 8887,6995 | 13428,1005 | 19860,0379 | 24301,3069 | 25295,9388 | 29836,34 | 36268,277 | 40709,546 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год | 8 год | 9 год | 10 год | |||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Поступления от сбыта продукции | 21 958 | 21 958 | 21 958 | 21 958 | 21 958 | 21 958 | 21 958 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2. Прямые производственные издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 3. Затраты на сдельную зарплату | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 4. Поступления от других видов деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5. Выплаты на другие виды деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6. Общие (постоянные) издержки | 1 014 | 1 014 | 1 014 | 1 014 | 1 014 | 1 014 | 1 014 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 7. Налоги | 4 535 | 4 535 | 4 535 | 4 535 | 4 535 | 4 535 | 4 535 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 8. Оперативная деятельность (8=1-2-3+4-5-6-7) | 16408,239 | 16408,239 | 16408,239 | 16408,239 | 16408,2393 | 16408,239 | 16408,23927 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9. Затраты на приобретение активов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 10.Другие издержки подготовительного периода | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 11.Поступления от продажи активов | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12.Инвестиционная деятельность (12=11-9-10) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 13.Собственный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 14.Займы | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 15.Погашение задолженности по кредитам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16.Выплаты дивидендов | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17.Выплаты процентов по займам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 18.Банковские вклады | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19.Доходы по банковским вкладам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 20.Финансовая деятельность (20=13+14-15-16-17+18+19) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 21.Баланс наличности на начало периода (21=22(предыдущего)) | 40709,546 | 57117,785 | 73526,025 | 89934,264 | 106342,503 | 122750,74 | 139158,9818 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 22.Баланс наличности на конец периода (22=8+12+20+21) | 57117,785 | 73526,025 | 89934,264 | 106342,5 | 122750,742 | 139158,98 | 155567,221 | |||||||||||||||||||||||||||||
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
