81096 (687951), страница 5
Текст из файла (страница 5)
Таблица 6
Профессиональный состав работников фирмы на 1-ый год.
| n/n | Профессия | Кол-во | Описание выполнения работы | Форма привлеч. | Уровень квалифик. | зарплата за мес., руб. |
| 1 | Генеральный директор | 1 | Руководство фирмой | Трудовой договор | Высокий | 10000 |
| 2 | Продавец-консультант | 4 | Продвижение услуги на рынок | Трудовой договор | высокий | 5000 |
| 3 | Специалист по техническому обслуживанию | 1 | Гарантийное обслуживание и ремонт | Трудовой договор | высокий | 6000 |
| 3 | Бухгалтер | 1 | Ведение бух. отчетности фирмы | Трудовой договор | высокий | 6000 |
| 4 | водители | 1 | Доставка товаров | Трудовой договор | высокий | 4000 |
| 5 | Охранник | 1 | Охрана | Трудовой договор | высокий | 4000 |
Профессиональный состав работников на 2-ой год
| n/n | Профессия | Кол-во | Описание выполнения работы | Форма привлеч. | Уровень квалифик. | зарплата за мес., руб. |
| 1 | Генеральный директор | 1 | Руководство фирмой | Трудовой договор | Высокий | 15000 |
| 2 | Продавец-консультант | 4 | Продвижение услуги на рынок | Трудовой договор | высокий | 7000 |
| 3 | Специалист по техническому обслуживанию | 2 | Гарантийное обслуживание и ремонт | Трудовой договор | высокий | 7000 |
| 3 | Бухгалтер | 1 | Ведение бух. отчетности фирмы | Трудовой договор | высокий | 8000 |
| 4 | водители | 1 | Доставка товаров | Трудовой договор | высокий | 5000 |
| 5 | Охранник | 1 | Охрана | Трудовой договор | высокий | 5000 |
Профессиональный состав работников на 3-й год
| n/n | Профессия | Кол-во | Описание выполнения работы | Форма привлеч. | Уровень квалифик. | зарплата за мес., р. |
| 1 | Генеральный директор | 1 | Руководство фирмой | Трудовой договор | Высокий | 15000 |
| 2 | Продавец-консультант | 4 | Продвижение услуги на рынок | Трудовой договор | высокий | 8000 |
| 3 | Специалист по техническому обслуживанию | 2 | Гарантийное обслуживание и ремонт | Трудовой договор | высокий | 8000 |
| 3 | Бухгалтер | 2 | Ведение бухгалтерской отчетности фирмы | Трудовой договор | высокий | 9000 |
| 4 | водители | 1 | Доставка товаров | Трудовой договор | высокий | 6000 |
| 5 | Охранник | 1 | Охрана | Трудовой договор | высокий | 6000 |
Рассчитаем потребность в заработной плате, определим отчисления на социальные нужды. Отчисления на социальные нужды составляют 35,6 % от заработной платы.
Таблица 7.
Расчет потребности в заработной плате на 1-ый год.
| Должность | Кол-во, чел. | Оплата труда за год, тыс.руб. | Отчисления на социальные нужды,тыс.руб. |
| Генеральный директор | 1 | 120 | 42,72 |
| Продавец-консультант | 4 | 240 | 85,440 |
| Специалист по техническому обслуживанию | 1 | 72 | 25,632 |
| Бухгалтер | 1 | 72 | 25,632 |
| водители | 1 | 48 | 17,088 |
| Охранник | 1 | 48 | 17,088 |
| Итого | 8 | 600 | 213,6 |
Расчет потребности в заработной плате на 2-ой год
| Должность | Кол-во, чел. | Оплата труда за год, тыс.руб. | Отчисления на социальные нужды,тыс.руб. |
| Генеральный директор | 1 | 180 | 64,08 |
| Продавец-консультант | 4 | 336 | 119,616 |
| Специалист по техническому обслуживанию | 2 | 168 | 59,808 |
| Бухгалтер | 1 | 96 | 34,176 |
| Водители | 1 | 60 | 21,36 |
| Охранник | 1 | 60 | 21,36 |
| Итого | 10 | 900 | 320,4 |
Расчет потребности в заработной плате на 3-й год
| Должность | Кол-во, чел. | Оплата труда за год, тыс.руб. | Отчисления на социальные нужды,тыс.руб. |
| Генеральный директор | 1 | 180 | 64,08 |
| Продавец-консультант | 4 | 384 | 136,704 |
| Специалист по техническому обслуживанию | 2 | 192 | 68,352 |
| Бухгалтер | 2 | 216 | 76,896 |
| водители | 1 | 72 | 25,632 |
| Охранник | 1 | 72 | 25,632 |
| Итого | 11 | 1116 | 397,296 |
Методом для стимулирования рынка сбыта является реклама. Поэтому определим расходы на рекламную деятельность.
Таблица 8.
Расходы на рекламу.
| Описание | 1-й год т.руб. | 2-й год т.руб. | 3-й год т.руб. |
| Реклама на стендах | 15 | 15 | 15 |
| Реклама по телевидению, радио | 15 | 15 | 15 |
| Буклеты, журналы, листовки, газеты | 5 | 5 | 5 |
| Реклама в Интернет | 5 | 5 | 5 |
| итого | 40 | 40 | 40 |
Все необходимые для функционирования фирмы текущие расходы сводим в таблицу 9. «Затраты на производство и реализацию продукции».
Таблица 9
Затраты на производство и реализацию продукции, тыс. руб.
| Статьи затрат | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| Исходное сырье (закупка товаров) | 1790,67 | 2086,8 | 2625,3 |
| Транспортные расходы | 125,7 | 146,076 | 183,771 |
| Электроэнергия | 9,8 | 9,8 | 9,8 |
| Водопотребление | 0,75 | 0,75 | 0,75 |
| Арендная плата | 95 | 95 | 95 |
| Заработная плата работающих | 600 | 900 | 1116 |
| Отчисления на социальные нужды | 213,6 | 320,4 | 397,296 |
| Амортизация | 42 | 42 | 42 |
| Реклама | 40 | 40 | 40 |
| Плата за телефон | 1,5 | 2,5 | 3 |
| Прочие неучтенные расходы | 10 | 50 | 70 |
| Итого затрат | 2929,02 | 3693,326 | 4582,917 |
Таблица 10.
Бюджет доходов и расходов фирмы (тыс.руб.)
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| Объем продаж | 2985 | 3898 | 4795,5 |
| Затраты на продукцию | 2929,02 | 3693,326 | 4582,917 |
| Прибыль от продаж | 55,98 | 204,674 | 212,583 |
| Налог на прибыль | 13,44 | 49,123 | 51,02 |
| Чистая прибыль | 42,54 | 155,551 | 161,563 |
Налог на прибыль равен 24% от суммы прибыли от продаж.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
