Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

По итогам внедрения первой очереди системы «Контур Корпорация. Операционные риски» банк приступил к эксплуатации системы. Сотрудники департамента контроля рисков получили возможность выполнения полного цикла экспертной оценки рисков: создания технологических карт бизнес-процессов, ведения каталогов рисков, проведения экспертных опросов, настройки и расчет индикаторов подверженности риску, расчета карты рисков по данным опросов.

Таким образом, специалисты риск-менеджмента и информационных технологий АО «Альянс-банк» совместно с внедренческой компанией организовали процесс внедрения системы бюджетирования и получения управленческой отчетности.

Данная система позволяет управлять сложной финансовой структурой банка и обеспечивает прозрачность ведения бизнеса различными подразделениями, а также дает широкие возможности для анализа различных аспектов бизнеса, в том числе доходности продуктов банка. По итогам внедрения банк и его структурные подразделения получили возможность:

• видеть фактические значения бюджета активов и пассивов;

• оценивать финансовый результат по каждому ЦФО банка (департамент, филиал, расчетно-кассовый отдел), что до внедрения было возможно только по банку в целом;

• рассчитывать доходность отдельного продукта в разрезе ЦФО, бизнес-направления и бизнеса в целом.

Также положительно риск-менеджмент АО «Альянс-банк» характеризует взаимодействие данного банка с АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций». Поскольку, как было рассмотрено в предыдущих главах дипломной работы риск инвестиционных вложений является одним из наиболее значимых рисков в банковской деятельности, мировая практика уже доказала высокую эффективность взаимовыгодного сотрудничества банков с организациями, предоставляющими услуги по страхованию экспорта и инвестиций.

АО «Альянс-банк», являясь участником системы гарантирования, предлагает ставки вознаграждения, соответствующие предельным ставкам, устанавливаемым Фондом гарантирования в зависимости от складывающейся макроэкономической ситуации в стране. Что касается ставок по депозитам юридических лиц, то они, как правило, устанавливаются на 1-1,5% ниже, чем ставки по вкладам населения на аналогичный срок. Повышение ставок по депозитам населения возможно только в случае пересмотра предельных ставок, установленных Фондом гарантирования. Возможно, что скоро будут отменены предельные ставки депозитов, установленные фондом, как мера абсолютно нерыночная. В свое время она была необходима – некоторые небольшие банки рисковали, завышая ставки по депозитам для привлечения большего числа клиентов. Проценты вознаграждения по депозитам тогда, конечно, были выше, но зато сейчас, благодаря деятельности фонда, у вкладчиков есть уверенность в сохранности своих денег независимо от размера активов и капитала банка, его места в банковской системе, наличия международных рейтингов и прозрачности структуры акционеров.

Далее Правление Альянс-банка планирует предпринять некоторые шаги в области совершенствования управления банковскими рисками.

В частности таким шагом является целевая политика по контролю кредитного риска. Вообще, проведение банком заемных операций предусматривает выдачу банковского займа и другие виды финансирования, предоставленные на условиях возврата банку с выплатой или без выплаты вознаграждения, в том числе путем покупки долговых ценных бумаг и других финансовых инструментов, выдачи гарантий, открытия аккредитива, учета векселя и совершения иных операций, связанных с кредитным риском.

В рамках вышеназванных требований Альянс-банк должен разработать и руководствоваться в своей работе политикой по контролю кредитного риска, формированию провизий и списанию классифицированных активов, осуществлять мониторинг подверженности банка и его дочерних организаций кредитному риску, анализировать кредитные операции и качество кредитного портфеля, определять степень влияния кредитного риска на финансовое положение банка.

В целях управления кредитным риском в АО «Альянс-банк» будут созданы соответствующие подразделения, включая службу внутреннего аудита (контроля), кредитный комитет, комитет по управлению активами и обязательствами. Служба внутреннего аудита (контроля) осуществляет контроль над соблюдением внутренних правил и процедур банка, исполнением отчетов внутренних и внешних аудиторов, мер воздействия и иных требований уполномоченного органа. Кредитный комитет устанавливает и утверждает требования по заемным операциям, следит за качеством займов и дает предварительное разрешение на выдачу займов, превышающих пять процентов собственного капитала банка. Комитет по управлению активами и обязательствами устанавливает и утверждает правила и процедуры заимствования, проведения операций по купле/продаже финансовых инструментов, инвестирования и выдачи банковских гарантий, а также определяет ориентиры по диверсификации активов, рентабельности, ликвидности и достаточности капитала. Подразделение управления рисками проводит мониторинг заемных операций в целях выяснения концентрации кредитных рисков Альянс-банка как на консолидированной основе, так и в разрезе заемщиков, отраслей экономики, стран/регионов.

Кроме того, банк должен разработать и применять политику ранжирования кредитов, которая заключается в распределении по уровням кредитных рисков на основе рейтингов банка и предусматривает периодичность присвоения корпоративных рейтингов на основе количественных и качественных факторов, установление кредитных лимитов и ставок вознаграждения по займам, с учетом рейтингов заемщиков, периодичность мониторинга убытков по рейтингам, а также принятие решений о выдаче займов при соответствии заемщика минимально допустимому уровню рейтинга.

Также Альянс-банк осуществляет работу по сбору информации об условиях, подлежащих обязательному отражению в договорах банковского займа, в том числе по раскрытию заемщиками информации о финансовом положении и иных сведений, которые могут негативно повлиять на возможность заемщика своевременно и в полном объеме исполнить обязательства по займу. При кредитовании нерезидентов Республики Казахстан Альянс-банк будет проводить правовую экспертизу законодательства соответствующего зарубежного государства, а также в целях оценки странового риска собирать и обрабатывать информацию о политической и экономической ситуации в каждой стране, резиденты которой являются заемщиками банка.

Таким образом, в данной главе были рассмотрены пути совершенствования управления банковскими рисками с учетом мирового опыта и на примере АО «Альянс-Банк». Правление Альянс-банка ответственно относится к рекомендациям Национального Банка в области совершенствования риск-менеджмента. В частности банком предприняты шаги в области как минимизации рисков путем их прогнозирования с помощью информационной системы, так и управлением имеющимися рисками с помощью страхования некоторых операций.

Заключение

Проведенное исследование убедило в многоаспектности темы дипломной работы. Изучение организации банковского дела предполагает анализ теоретических основ банковского дела, принципов построения банковской системы и организационно-управленческой модели коммерческого банка.

По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.

Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная тенденция к универсализации, к превращению в «финансовый супермаркет», где клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов становления рыночных структур универсализация деятельности коммерческих банков представляется явной, если не единственной возможностью выживания, развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития и укрепления рыночных отношений, формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждого банка, на повестку дня встает вопрос поиска своей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Такие поиски будут вынуждать многие банки к глубокой перестройки своей деятельности.

Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и другие звенья кредитной системы, они постоянно эволюционируют, меняются формы операций, методы конкуренции, система контроля и управления.

В последние годы конкуренция в банковской сфере силилась благодаря более широкой поддержке открытия отделений банков, появлению электронных терминалов и распространению международных банковских операций. Конкуренция усилилась и в связи с быстрым ростом других финансовых институтов (например, сберегательные учреждения и взаимные фонды денежного рынка, которые предоставляют многие услуги, обычно характерные для коммерческих банков).

Обладая значительным по размерам собственным капиталом, коммерческие банки в потенциале могут превратиться в крупных инвесторов, то есть самым непосредственным образом воздействовать на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы управления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительной степени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных холдингов, дочерних фирм и предприятии, а также развития различных форм участия.

Основным средством придания банкам их подлинной экономической роли является формирование в обществе правильного рыночного понимания категории коммерческого банка и создание для этого комплекса регуляторов, позволяющих удерживать их в рамках такого представления. Очень важное место в таком комплексе должны занять механизмы саморегулирования, которые должны выработать сами коммерческие банки с учетом своей миссии, выраженной в четко продуманной и обоснованной стратегии их развития.

В качестве объекта исследования был выбран АО «Альянс-банк», который является одним из самых динамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. Будучи универсальным банком, Альянс Банк предлагает очень широкий спектр банковских операций.

По размеру активов и собственного капитала АО «Альянс-банк» входит в первую коммерческих банков Казахстана. По состоянию на 1 декабря 2006 г. активы банка составили 751,1 млрд. тенге, а собственный капитал – 51,3 млрд. тг.

Альянс Банк имеет рейтинг от Moody's Investors Service - рейтинг долгосрочных обязательств в иностранной валюте «Ва2» (прогноз «позитивный»), рейтинг краткосрочных обязательств в иностранной валюте «NP» и рейтинг финансовой устойчивости «Е+» (прогноз «позитивный»).

Доля АО «Альянс Банк» на рынке депозитов Республики Казахстан выросла с 1,6% несколько лет назад до уровня более чем в 5% в 2006 году.

АО «Альянс Банк» предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной и национальной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки. Также благодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк» предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Благодаря эффективной политике АО «Альянс-банка» по привлечению ресурсов и их размещению, чистая прибыль банка за первое полугодие 2006 года составила 2 104 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 года. На рост депозитов Альянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общей макроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантирования вкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

Основной целью дальнейшей стратегии развития Альянс Банка будет являться обеспечение стабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики и банковского сектора Республики.

Изучение международного опыта в области управления банковской деятельностью показывает, что Казахстан может воспользоваться механизмами, инструментами и методами банковского дела, применяющимися в международной финансовой практике, с целью существенного повышения эффективности банковской системы.

Список использованных источников

1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - Питер, 2000 г.

2. Бекболатулы Ж.К. Коммерческие банки Казахстана: проблемы и приоритеты // Экономика Казахстана, 1997 г., № 9-10.

3. Дробозина Л.Т. Деньги, Кредит, Банки. – М., Инфра-М., 1997г.

4. Жукова Е. Ф. Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи - Юнити, 1997 г.

5. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. - Алматы: 1999 г.

6. Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000 г.

7. Лаврушин О.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000 г.

8. Маркова О.М., Сахаров В.И. Коммерческие банки и их операции. - М., Банки и биржи - Юнити, 1995 г.

9. Миркин Я. М. Банковские операции. - М., Инфра-М., 1996 г.

10. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М., Инфра-М, 1995г.

11. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. - Алматы: Каржы-Каражат, 1998 г.

12. Сейткасимов Г.С. Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика, 1999 г.

13. Елубаева Ж., Нуржитов А. Оценка эффективности бюджетных программ: новые инструменты.// Финансы Казахстана.- 2006.-№1.- С.60-64.

14. Жихорь Ю. Диета для бюджета // Новое поколение.- 2005.- 3 июня.- С. 2.

15. Жуйриков К. Основные принципы взаимоотношения между республиканским и местным бюджетами // Банки Казахстана.- 2005.- №8.- 32-36.

16. Жуйриков К.К. Проблема формирования бюджета: дефицит бюджета и государственный долг // Банки Казахстан.- 2003.- № 3.- С. 15-21.

17. Идимов К. Проблемы выравнивания бюджетной обеспеченности регионов Казахстана // Транзитная экономика.- 2004.- № 4.- С. 53-60.

18. Казахстан- 2030.- А..- Юрист.- 2006.- 144с.

19. Конакбаев С.К. Оптимизация бюджетного процесса в условиях обеспечения устойчивой экономики.- Автореферат.- А..- 2006.- 28 с.

20. Коргасбаев Ж.К. Бюджетная система РК: современность, перспективы. А.-2002. – 124с.

21. Корн П. Бюджетная гонка // ОКО.- 2006.- 25 августа.- С. 2.

22. Кудайбергенова С.К. Вопросы разграничения расходных и доходных полномочий // Аль-Пари.- 2004.- № 2-3.- С. 16-20.

23. Кудайбергенова С.К. Развитие внутрирегиональных межбюджетных отношений в Республике Казахстан на современном этапе.- Караганда.- 2005.- 26 с.

24. Кудайбергенова С. Тенденции развития межбюджетных отношений в РК на современном этапе // Аль-Пари.- 2006.- № 1.- С. 84-87.

25. Куздыбаева М.С. Влияние малого и среднего бизнеса на формирование доходов местного бюджета // Вестник ассоциации экономистов Казахстана.- 2004.- № 2.- С. 128-135.

26. Куздыбаева М.С. Процесс формирования бюджета и его характерные черты // Статистика, учёт и аудит.- 2006.- № 3.- С. 59-63.

27. Максимов В. Бюджет- показатель стабильности // Костанай.- 2006.- 13 января.- С. 2.

28. Махмутова М.М. Концептуальные основы региональной финансовой политики в современных условиях.- А..- 2002.- 30 с.

29. Махутова М. Современное состояние государственного бюджета РК // Вестник КазНУ. Серия экономическая.- 2005.- № 3.- С. 105-107.

30. Мельников В.Д. Основы финансов.- А..- 2005.- 560 с.

31. Мустакимов Р. Оценка уровня таможенных платежей и налогов в структуре республиканского бюджета//Финансы Казахстана.- 2006.- № 2.- С. 26-30.

32. Ниязбекова Р.К. Развитие принципов бюджетного суверенитета и особенности структуры бюджетов субъектов РК // Вестник КазНУ. Серия экономическая.- 2006.- № 1.- С. 4-7.

33. Ниязбекова Р.К. Теоретические аспекты бюджета в финансовом обеспечении региона//Вестник КазНУ. Серия экономическая.-2006.- № 1.- С. 11-14.

34. Османов Ж. Республиканские и местные бюджеты: проблемы межбюджетных отношений//Евразийское сообщество.- 2005.- № 2.- С. 81.

35. Романюк А. Реформирование межбюджетных отношений в Казахстане // Евразийское сообщество. Общество. Политика. Культура.- 2004.- №4.- С. 38-41.

36. Сахариев С.С., Сахариева А.С., Сахариева А.С. Финансы.- А..- Юридическая литература.- 2004.- 450 с.

37. Сергазинова А. Областной бюджет имеет социальную направленность // Костанай.- 2006.- 19 января.- С. 2.

38. Статистический бюллетень Министерства финансов Республики Казахстан №12(72), 2004г.

39. Статистический бюллетень Министерства финансов Республики Казахстан №1(85), 2006г.

40. Султанов Б. Реформирование бюджетной системы Республики Казахстан // Экономист.- 2003.- № 11.- С. 70-78.

41. Тулегенова Е. Правительство обсудило корректировки бюджета 2006 года // Панорама.- 2006.- 14 апреля. - с.4.

42. Фефелова Л. Такие трансферты всем в радость (проект областного бюджета на будущий год)//Костанайские новости.- 2006.- 21 октября. - с. 2.

43. Финансы Республики Казахстан. Агентство РК по статистике. Ста­тистический ежегодник. А., 2005.- С. 244.

44. Шинтемирова А.У. Разработка математических моделей государственного бюджета.- Петропавловск.- 2003.- 28 с.

Характеристики

Список файлов ВКР